第三章電子支付法律制度

1、劉志慧知識目標(biāo)知識目標(biāo)1.熟悉電子支付的概念；2.掌握電子支付的種類和程序；3.熟悉電子支付的工具；4.掌握電子支付當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。能力目標(biāo)能力目標(biāo)1.能夠按照電子支付程序完成電子支付程序；2.能夠結(jié)合實際支付需求選擇電子支付的工具；3.能夠根據(jù)電子支付當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)，維護自身權(quán)益。張瑩在慧通公司熟悉了2個星期后，對網(wǎng)絡(luò)程序開發(fā)、網(wǎng)絡(luò)推廣有了一些認識，張瑩被安排在外聯(lián)崗位與相關(guān)合作商負責(zé)日常溝通。主要合作商有：淘寶、工商銀行、中國電信。協(xié)調(diào)關(guān)于有關(guān)游戲等支付結(jié)算問題。接到了李某某的投訴電話說其通過工商銀行網(wǎng)上銀行支付了100元用于購買游戲10000金幣，銀行網(wǎng)銀界面顯示支付成功了但是自己游

2、戲賬號中的金幣確沒有增加。思考一下：1.作為游戲服務(wù)一方是否要承擔(dān)責(zé)任呢？并說明理由。2.如何與客戶溝通交流，并且提供幫助呢？讓我們與張瑩帶著類似的問題一起來學(xué)習(xí)電子支付相關(guān)法律知識，幫助我們處理工作和生活中的問題。第一節(jié) 電子支付概述第二節(jié) 電子支付的工具第三節(jié) 電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系第四節(jié) 電子支付的法律問題第五節(jié) 電子發(fā)票第一節(jié) 電子支付概述一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定（一）傳統(tǒng)支付方式（一）傳統(tǒng)支付方式1.現(xiàn)金現(xiàn)金有兩種形式，即紙幣和硬幣，是由一國中央銀行發(fā)行的，其有效性和價值是由中央銀行保證的。2.票據(jù)票據(jù)有廣義和狹義之分。3.信用卡信用卡是指具有一定規(guī)模的

3、銀行或金融公司發(fā)行的，可憑此向特定商家購買貨物或享受服務(wù)，或向特定銀行支取一定款項的信用憑證。一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定（二）（二）傳統(tǒng)支付方式的法律規(guī)定傳統(tǒng)支付方式的法律規(guī)定1.現(xiàn)金支付的管理規(guī)定2.銀行支付結(jié)算的管理規(guī)定一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定（三）支付結(jié)算的原則和紀律（三）支付結(jié)算的原則和紀律1.恪守信用，履約付款2.自主支配3.銀行不墊款張某是某款游戲的忠實粉絲，由于需要張某想購買游戲的金幣，但是需要通過電子支付的方式進行，你能幫助張某解釋一下什么是電子支付，并且如何完成電子支付嗎？二、電子支付概述二、電子支付概述（一）電子支付概念

4、（一）電子支付概念電子支付是指以商用電子化工具和各類電子貨幣為媒介，以計算機技術(shù)和通信技術(shù)為手段，通過電子數(shù)據(jù)存儲和傳遞的形式，在計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上實現(xiàn)資金的流通和支付。二、電子支付概述二、電子支付概述（二）電子支付特征（二）電子支付特征（1）電子支付是采用先進的技術(shù)，通過數(shù)字流轉(zhuǎn)來完成信息傳輸?shù)?。?）電子支付的工作環(huán)境是基于一個開放的系統(tǒng)平臺。（3）電子支付使用的是最先進的通信手段。（4）電子支付具有方便、快捷、高效的優(yōu)勢。（5）電子支付的成本費用較低。（6）電子支付涉及多方當(dāng)事人。二、電子支付概述二、電子支付概述（三）電子支付程序二、電子支付概述二、電子支付概述（四）電子支付的類型（四）電

5、子支付的類型1.小額電子支付小額電子支付又稱小額電子資金劃撥或零售電子資金劃撥，它的服務(wù)對象主要是廣大消費者個人、從事商品銷售和服務(wù)提供的工商企業(yè)。2.大額電子支付大額電子支付又稱大額電子資金劃撥或批發(fā)電子資金劃撥，它的服務(wù)對象包括貨幣、黃金、外匯、商品市場的經(jīng)紀商和交易商，在金融市場從事交易活動的商業(yè)銀行以及從事國際貿(mào)易的工商企業(yè)。大額電子支付的每筆交易金額巨大，在支付時間性、準(zhǔn)確性和安全性上都有特殊要求。二、電子支付概述二、電子支付概述（四）電子支付的類型（四）電子支付的類型1.小額電子支付小額電子支付又稱小額電子資金劃撥或零售電子資金劃撥，它的服務(wù)對象主要是廣大消費者個人、從事商品銷售和

6、服務(wù)提供的工商企業(yè)。2.大額電子支付大額電子支付又稱大額電子資金劃撥或批發(fā)電子資金劃撥，它的服務(wù)對象包括貨幣、黃金、外匯、商品市場的經(jīng)紀商和交易商，在金融市場從事交易活動的商業(yè)銀行以及從事國際貿(mào)易的工商企業(yè)。大額電子支付的每筆交易金額巨大，在支付時間性、準(zhǔn)確性和安全性上都有特殊要求。張某是某游戲公司的員工，在2014年年初發(fā)生了如下幾件事情：1.張某想在淘寶上購買一件衣服；2.張某代表公司購買一批新的設(shè)備，對方希望通過電子方式結(jié)算；3.張某同時是某款游戲的忠實粉絲，需要購買金幣。4.張某的工資發(fā)放是在工商銀行，張某還有一張工行的信用卡，由于現(xiàn)實辦理還款業(yè)務(wù)比較麻煩，等候時間也比較長，張某想采用

7、其他方法。思考：學(xué)習(xí)完下面的知識，請你幫助張某選擇付款結(jié)算的方式。一、電子現(xiàn)金（一、電子現(xiàn)金（Electronic cashElectronic cash）（一）電子現(xiàn)金的概念（一）電子現(xiàn)金的概念電子現(xiàn)金是一種以數(shù)據(jù)形式流通的貨幣，它把現(xiàn)金數(shù)值轉(zhuǎn)換成為一系列的加密序列數(shù)，通過這些序列數(shù)來表示現(xiàn)實中各種金額的幣值。一、電子現(xiàn)金（一、電子現(xiàn)金（Electronic cashElectronic cash）（二）電子現(xiàn)金的支付過程（二）電子現(xiàn)金的支付過程一、電子現(xiàn)金（一、電子現(xiàn)金（Electronic cashElectronic cash）（三）電子現(xiàn)金的特點（三）電子現(xiàn)金的特點（1）銀行和商家之

8、間應(yīng)有協(xié)議和授權(quán)關(guān)系。（2）客戶、商家和電子現(xiàn)金發(fā)布銀行都需使用電子現(xiàn)金系統(tǒng)軟件。（3）電子現(xiàn)金發(fā)布銀行負責(zé)客戶和商家之間資金的轉(zhuǎn)移。（4）電子現(xiàn)金身份驗證是由電子現(xiàn)金發(fā)布銀行本身完成的。（5）匿名性。電子現(xiàn)金被匿名使用，電子現(xiàn)金的使用者無跡可尋。（6）具有現(xiàn)金特點，可以存、取、轉(zhuǎn)讓，適用于小額的交易。二、電子支票（二、電子支票（Electronic CheckElectronic Check）（一）電子支票的概念（一）電子支票的概念電子支票是網(wǎng)絡(luò)銀行常用的一種電子支付工具。將銀行通常大量采用的支付工具之一的支票，改變?yōu)閹в袛?shù)字簽名的報文或者利用數(shù)字電文代替支票的全部信息，就是電子支票。二、電

9、子支票（二、電子支票（Electronic CheckElectronic Check）（二）電子支票的支付過程（二）電子支票的支付過程三、電子信用卡（三、電子信用卡（Electronic Credit cardElectronic Credit card）1.直接傳輸方式這種方式的工作流程是，客戶在網(wǎng)上購物后，把信用卡號碼的信息加密后在線直接傳送給商家。2.專用賬號方式采用這種方式進行電子支付要求商家在銀行的協(xié)助下來核實每個客戶是否為信用卡的持卡人，并且由商家為每個客戶建立一個與信用卡相對應(yīng)的虛擬賬戶，每個虛擬賬戶都有獨立的賬號和密碼。3.專有協(xié)議方式這種方式是指客戶、商家和電子支付服務(wù)供應(yīng)

10、商之間采用一種專用加密協(xié)議，通過這種協(xié)議把信用卡的賬號轉(zhuǎn)為密碼的形式。四、網(wǎng)上銀行（四、網(wǎng)上銀行（Internet BankInternet Bank）網(wǎng)上銀行也稱網(wǎng)絡(luò)銀行、在線銀行，是指利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，如因特網(wǎng)（Internet）或局域網(wǎng)（Extranet），為客戶提供綜合、統(tǒng)一、安全、實時的銀行服務(wù)，包括提供對私和對公的個人或團體的全方位的銀行業(yè)務(wù)，還可以為客戶提供跨國支付和結(jié)算等其他貿(mào)易、非貿(mào)易的銀行服務(wù)。一、電子支付的當(dāng)事人電子支付當(dāng)事人分為三類，一是指令人或資金劃撥人，這是可以發(fā)出資金支付命令的當(dāng)事人；二是接受銀行，這是接到指令的銀行；三是收款人或受益人，這是最終收到資金的當(dāng)事人。李某

11、想要一個付費的郵箱，選擇了網(wǎng)易的126的VIP郵箱，覺得比較好用，但是發(fā)現(xiàn)需要通過網(wǎng)絡(luò)支付。請你能結(jié)合這件事情分析一下有幾個當(dāng)事人嗎？并且能分析出當(dāng)事人之間有什么關(guān)系？二、電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系（一）指令人與接受銀行的關(guān)系（一）指令人與接受銀行的關(guān)系（二）銀行之間的法律關(guān)系（二）銀行之間的法律關(guān)系（三）收款人與收款人（代理）銀行的法律關(guān)系（三）收款人與收款人（代理）銀行的法律關(guān)系（四）付款人與收款人的法律關(guān)系（四）付款人與收款人的法律關(guān)系張某購買某游戲公司某款游戲產(chǎn)品的金幣，通過電子銀行轉(zhuǎn)賬支付，顯示支付成功，銀行也已經(jīng)扣款，但是游戲產(chǎn)品中金幣沒有增加。張某與游戲公司溝通，游戲公司發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)出

12、現(xiàn)故障，問這時做為這件事情的當(dāng)事人張某、銀行、游戲公司各有什么樣的權(quán)利和義務(wù)？帶著這個問題我們來學(xué)習(xí)電子合同的特征，符合這個特征的將是電子合同。三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)（一）指令人的權(quán)利義務(wù)（一）指令人的權(quán)利義務(wù)1.指令人的權(quán)利指令人有權(quán)要求接受銀行按照指定的時間及時將指定的金額支付給指定的收款人。2.指令人的義務(wù)指令人主要承擔(dān)以下的義務(wù)：（1）受自身指令的約束。當(dāng)指令人發(fā)出支付指令后，必須承擔(dān)從自身賬戶中付款的義務(wù)。（2）接受核對簽字和認證機構(gòu)的認證。只有經(jīng)過身份核查，才能確定指令人的身份，這是保護指令人的利益的手段，指令人必須配合。（3）按照接受銀行的程序，檢查指令有無錯誤或歧義，并有

13、義務(wù)發(fā)出修正指令。三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)（二）接受銀行的權(quán)利義務(wù)（二）接受銀行的權(quán)利義務(wù)指令人與接受銀行的權(quán)利和義務(wù)是相對的，指令人的權(quán)利意味著接受銀行的義務(wù)，反之亦然。1.接受銀行的權(quán)利接受銀行的權(quán)利主要有：（1）要求指令人支付所指定資金并承擔(dān)支付費用。銀行本身并無支付的義務(wù)，對于指令人要求支付的資金只能由指令人承擔(dān)。（2）拒絕或要求指令人修正其發(fā)出的無法執(zhí)行的或不符合規(guī)定程序和要求的指令。2.接受銀行的義務(wù)接受銀行的義務(wù)主要是按照指令人的指令及時完成資金的劃撥。三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)（三）收款人的權(quán)利義務(wù)（三）收款人的權(quán)利義務(wù)收款人除了有權(quán)要求付款人在約定的時間支付款項外，也有

14、權(quán)要求它的代理銀行妥善地接收付款人劃撥過來的款項。當(dāng)然，收款人同時要積極配合其代理銀行做好收款的工作。一、國外電子支付立法情況一、國外電子支付立法情況（一）美國（一）美國（二）歐盟（含原歐共體）（二）歐盟（含原歐共體）（三）聯(lián)合國（三）聯(lián)合國（四）其他國家、地區(qū)或組織（四）其他國家、地區(qū)或組織二、我國電子支付立法情況二、我國電子支付立法情況1997年頒布了中國金融IC卡卡片規(guī)范和中國金融IC卡應(yīng)用規(guī)范1999年頒布了銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法2001年頒布了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法2011年11月4日頒布了支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法2012年1月5日頒布了支付機構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法三、電子支付

15、面臨的法律問題三、電子支付面臨的法律問題（一）支付工具效力問題（一）支付工具效力問題1.電子現(xiàn)金的法律地位2.電子支票的效力問題三、電子支付面臨的法律問題三、電子支付面臨的法律問題（二）網(wǎng)絡(luò)安全問題（二）網(wǎng)絡(luò)安全問題三、電子支付面臨的法律問題三、電子支付面臨的法律問題（三）與電子支付有關(guān)的其他網(wǎng)上違法行為（三）與電子支付有關(guān)的其他網(wǎng)上違法行為四、電子支付立法展望四、電子支付立法展望（一）利用對現(xiàn)有法律法理的擴張性解釋來解決問題（一）利用對現(xiàn)有法律法理的擴張性解釋來解決問題（二）制定新的法律（二）制定新的法律（三）加強國際合作，借鑒國外的先進經(jīng)驗（三）加強國際合作，借鑒國外的先進經(jīng)驗一、電子發(fā)票

16、（一）電子發(fā)票的概念（一）電子發(fā)票的概念電子發(fā)票定義為發(fā)票的一連串電子映像與電子記錄。作為納稅人的個人和組織機構(gòu)可以在線領(lǐng)購、開具、傳遞和申報。相對于傳統(tǒng)的紙質(zhì)發(fā)票而言，其突出特點是電子化、無紙化、快捷化。一、電子發(fā)票（二）電子發(fā)票的種類及特點（二）電子發(fā)票的種類及特點1.應(yīng)用于有穩(wěn)定的供應(yīng)鏈和物流的大型企業(yè)。2.多應(yīng)用于中間服務(wù)型企業(yè)。3.適用于只有零散訂單的小型供應(yīng)商。劉某在京東商城上購買了產(chǎn)品，發(fā)現(xiàn)在付款時發(fā)票一欄中有電子發(fā)票，于是很好奇，電子發(fā)票在中國好像很少見，于是想去詢問，這個怎么用，是否可以報銷，計稅呢？學(xué)完下面的內(nèi)容解釋一下他的疑惑呢？二、二、紙質(zhì)發(fā)票與電子發(fā)票的對比紙質(zhì)發(fā)票與

17、電子發(fā)票的對比（一）優(yōu)點（一）優(yōu)點1.SBI能顯著減少發(fā)票的流轉(zhuǎn)時間。2.按照國際付款慣例通常是先取得發(fā)票再付款，因此，對于一貫視現(xiàn)金流為生命的現(xiàn)代企業(yè)來講，可控的現(xiàn)金流帶給企業(yè)的是非常現(xiàn)實的、看得到、摸得著的財務(wù)利益。3.SBI合理減少了整個流程中發(fā)生錯誤的概率。二、二、紙質(zhì)發(fā)票與電子發(fā)票的對比紙質(zhì)發(fā)票與電子發(fā)票的對比（二）缺點（二）缺點企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要有規(guī)劃、分步驟地進行。三三、國際上電子發(fā)票情況、國際上電子發(fā)票情況1.歐盟2.聯(lián)合國3.美國4.臺灣作為淘寶某店主，現(xiàn)在開始流行使用電子發(fā)票了，如果隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，國家對電子商務(wù)也越來越規(guī)范，需要開發(fā)票，覺得電子發(fā)票是個不錯的選