收款收據(jù)管理規(guī)定.doc

1、收款收據(jù)管理規(guī)定精選 管理方案文件編號：0 2021 年 年 6 6月收款收據(jù)管理規(guī)定版本號：A A修改號：1 1頁次：1.0編制：會簽：審核：批準 :發(fā)布日期：實施日期：方案大全方案整理第 第 1 條：目的為適應公司發(fā)展，規(guī)范財務部資金、票據(jù)及賬證管理，避免財務人員同時擔當不兼容職務，特制定本管理規(guī)定。第 第 2 條：收款收據(jù)的適用范圍收款收據(jù)是基于公司內部經(jīng)營管理和財務管理需要，自制的（三聯(lián)、四聯(lián)）或外購用于證明收取款項發(fā)生的時間、金額及內容的收款憑證。只適用于公司內部發(fā)生的各種業(yè)務，具體包括收取員工胸卡押金、胸卡工本費、歸還個人借支及退還多余出差借款，各種服務費、貨款（收取貨款時應在收據(jù)

2、的收款內容或項目中注明已開發(fā)票，未開發(fā)票或須開發(fā)票但不開發(fā)票的字樣）及出車風險金等。第 第 3 條：空白收據(jù)的保管 公司收據(jù)應由財務科作為主管部門，空白的收據(jù)由指定的會計人員進行保管，并逐本登記在財務部備查登記賬上。本公司收款收據(jù)一式三聯(lián)。第 第 4 條；空白收據(jù)的領用1、領用人領用收據(jù)時，保管收據(jù)的會計人員必須在備查登記賬上進行逐本登記，領用人在備查登記賬本上簽名確認。收據(jù)的數(shù)量按每月計劃使用量領取，并須按規(guī)定的期限交回保管收據(jù)的會計人員辦理核銷手續(xù)。2、 用時，保管收據(jù)的會計在收據(jù)封面的左邊記錄收據(jù)的起止頁碼，雙方簽名確認。領用的收據(jù)連同賬本送財務科長（或系長）及財務部長簽名確認。3、司內

3、其他部門因業(yè)務需要確需領用收款收據(jù)的，需向財務科書面申請經(jīng)批準后方可領取使用，且部門必須指定專人負責收據(jù)的領取，使用和保管工作，加強對該項工作的管理。配合財務科嚴格做好收據(jù)的管理工作。第 第 5 條：收據(jù)的使用1、收款時，根據(jù)收款金額，由會計根據(jù)填寫收款收據(jù)，出納接收現(xiàn)金并在收款收據(jù)上簽名確認。2、收款收據(jù)不得隨意涂改、挖補及撕毀；若有作廢，必須加注作廢標記，且三聯(lián)全部保留在收據(jù)本上，不得有缺號或缺聯(lián)。3、除收據(jù)存根聯(lián)外，其余各聯(lián)均加蓋“富田-日捆儲運（廣州）有限公司財務專用章”，否則，接收方（包括會計記賬聯(lián)）應當拒絕接受該收款收據(jù)。4、據(jù)使用部門對所領取的收據(jù)要妥善保管，并在規(guī)定的用途范圍內

4、使用，不得代開、外借。5、為了加強內部物資外銷的管理，交款人須憑相關業(yè)務部門開具的收款通知單，至財務科辦理收據(jù)開具及交納款項的事宜。6、開具收據(jù)時必須做到按號碼順序序時填寫，不得跳號。交款單位或個人、開票日期、收款內容或項目、計量單位、數(shù)量、單價、大小寫金額、收款人等內容必須完整、真實。收據(jù)必須一次套寫所有聯(lián)次，保證全部聯(lián)次內容一致。第 第 6 條：收據(jù)的核銷1、各領用部門要妥善保管收據(jù)如有遺失，被竊等情況，應查清編號及時報財務科。用完的收據(jù)存根或停止使用的空白收據(jù)，不得自行銷毀。因丟失、損毀而造成不良后果的，應由領用人和部門負責人承擔相應的責任。2、整本收據(jù)使用完成后必須到保管收據(jù)的會計處進

5、行核銷。核銷時保管收據(jù)的會計人員必須認真復核收據(jù)的使用情況，包括有無缺號和作廢，并記錄在收據(jù)封面的右邊，使用人和保管人簽名確認并送財務科長（或系長）及部長確認。同時登記備查登記賬。3、收據(jù)領用采用驗舊換新方式，規(guī)定在每月領取新收據(jù)時需交銷原收據(jù)。舊收據(jù)未核銷者原則上不能領用新收據(jù)。收據(jù)領用時，應先清點，如有少聯(lián)、缺份、錯號等問題，應整本退回。3、已核銷的收款收據(jù)的管理參照會計憑證的方式。第 第 7 條：附表收款通知單 第 第 8 條：附加說明1、本辦法由財務科負責解釋和修訂。2、本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行。財務部財務科 二零零七年四月五日附表富田-日捆儲運（廣州）有限公司 收款通知單科（公司）需購買（交納）（款項），合計￥元?，F(xiàn)需至公司財務科交納上述款項， 請公司