備品備件閑置報廢管理規(guī)定

1、批準(zhǔn)： 王新霞青島啤酒榆林有限責(zé)任公司管 理 標(biāo) 準(zhǔn)編號：M/0108-08-06-3-05審核人力資源部： 修訂狀態(tài): 編寫部門：張桂林編寫：喬彥強(qiáng)發(fā)布日期：2012.09.04路徑：管理標(biāo)準(zhǔn)/青島啤酒榆林有限責(zé)任公司/設(shè)備與基礎(chǔ)設(shè)施管理標(biāo)準(zhǔn)/生產(chǎn)部部/三級文件名稱：備品備件閑置、報廢管理規(guī)定1、 目的為規(guī)范閑置、報廢備品備件處置程序，特制定本規(guī)定。2、 適用范圍本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司一、二級庫房設(shè)備備件、零部件等處置管理。3、 職責(zé)責(zé)任部門職責(zé)描述工程部1、負(fù)責(zé)對公司各庫房閑置、報廢備件的組織鑒定和審批；2、負(fù)責(zé)對閑置報廢備件進(jìn)行處置。生產(chǎn)部1、負(fù)責(zé)采購合格備件2、參與對閑置、報廢備件的鑒定各使

2、用部門1、負(fù)責(zé)按實申報備件計劃2、負(fù)責(zé)對各自二級庫房閑置、報廢備件的清理與上報3、參與對閑置報廢備件的鑒定財務(wù)部負(fù)責(zé)核查閑置報廢備件處置業(yè)務(wù)手續(xù)是否正確，進(jìn)行處置備件的賬務(wù)處理4、相關(guān)文件清單和術(shù)語、法律法規(guī)4.1文件清單設(shè)備備件計劃、采購管理規(guī)定機(jī)加工外協(xié)管理規(guī)定備品備件交舊領(lǐng)新管理規(guī)定備品備件退換貨管理制度4.2術(shù)語 閑置備件：因公司技術(shù)、工藝改造所淘汰的設(shè)備導(dǎo)致的備件積壓，本公司不再使用，而自身還具備使用價值、經(jīng)過集團(tuán)總部內(nèi)部調(diào)撥可以盤活的存貨。 待報廢備件：磨損嚴(yán)重報廢、質(zhì)量問題、老化等已不具備使用價值的備件。待處理備件：閑置備件和待報廢備件的總稱4.3法律法規(guī)無5、KPI指標(biāo)（定義、

3、公式）無6、識別出來的重大管理授權(quán)無7、重大違規(guī)責(zé)任追究制度無8、流程圖無9、流程說明表階段流程節(jié)點要點說明1.0范圍控制1.1：閑置、報廢備件1.1.1凡因公司技術(shù)、工藝改造所淘汰的設(shè)備導(dǎo)致的備件積壓和使用周期長磨損嚴(yán)重報廢的備件；因長期存放導(dǎo)致老化無法繼續(xù)使用的備件；因其他原因?qū)е碌姆e壓備件。以上備件均命名為“待處理備件”。2.0處置2.0處置2. 1原則2.1.1每年一月由各部門分類提出“待處理備件”，工程部組織鑒定，于二月底前提出處置意見。2.1.2本公司不再使用，而自身還具備使用價值、經(jīng)過集團(tuán)總部內(nèi)部調(diào)撥可以盤活的備件，按照不低于采購價70%的價格內(nèi)部調(diào)撥或拍賣。2.1.3磨損嚴(yán)重報

4、廢、質(zhì)量問題、老化等，且無法修復(fù)使用的，核估殘值和處理價格后，以核定價格為基數(shù)，可對外競價處理。2. 1原則2.1. 4凡對外處理的“待處理備件”，由工程部歸口統(tǒng)一辦理報廢手續(xù)，由財務(wù)部統(tǒng)一收款后，按照積壓物資處置，未辦理領(lǐng)料手續(xù)的“待處理備件”，處置后減少的費用計入生產(chǎn)成本，賬務(wù)處理由財務(wù)部實施。2.1. 5凡需要對外處理的“待處理備件”，各車間（部門）無權(quán)自行對外處理。2.1. 6以上處置均需報請公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，對造成單品或累計損失1萬元以下的備件由公司自己處理；對造成單品或累計損失1萬元以上5萬元以下的備件報生產(chǎn)管理總部審批；對造成單品或累計損失5萬元以上的備件要經(jīng)青啤公司總裁辦公會審

5、批。2.2改進(jìn)與考核2.2.1工程部提前預(yù)知并及時通知設(shè)備使用部門相關(guān)設(shè)備更新改造情況，避免因設(shè)備淘汰造成的備件積壓；2.2.2備件使用部門、工程部、采供部應(yīng)共同負(fù)責(zé)對月度計劃和大修計劃嚴(yán)格審核，全面掌握一二級庫備件存貨情況，避免同品種備件大量重復(fù)采購；2.2.3備件采購人員切實負(fù)責(zé)，避免采購不合格備件，對于已發(fā)生的不合格備件，按照備品備件退換貨管理制度執(zhí)行；2.2.4對于因計劃不周、未認(rèn)真核查庫房存貨、采購不合格備件、存貨時間超長等原因?qū)е碌摹按幚韨浼保凑諅浼~面價格，分別對備件歸口單位、工程部、采供部處以備件總價的5%、3%、2%罰款；2.2.5凡積極辦理“待處理備件”處理的部門，待處理成交后，均可按處置價值的1比例且不低于200元/批次的金額給予適量獎金，以資鼓勵。3.0賬務(wù)處理3.1執(zhí)行公司財務(wù)管理及財務(wù)管理總部相關(guān)制度。4.0監(jiān)督檢查4.1工程部每季度對備件管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查庫存管理執(zhí)行情況