建筑業(yè)財務(wù)規(guī)章制度

1、建筑業(yè)財務(wù)規(guī)章制度【篇一：某建筑公司財務(wù)管理制度】*建設(shè)工程有限公司財務(wù)管理制度第一章 財務(wù)部職責(zé)公司財務(wù)部是從事公司財經(jīng)事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：一、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作。具體包括：編制公司的各項(xiàng)財務(wù)收支計劃；審核各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支；清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理日?，F(xiàn)金收付、費(fèi)用報銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算；保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)；進(jìn)行公司籌資、融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。二、負(fù)責(zé)公司會計核算工作。具體包括：遵守國家頒布的財經(jīng)法規(guī)與會計準(zhǔn)則，按照會計制度進(jìn)行會計核算；編制年度

2、、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目，設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結(jié)賬、對賬，做到日清月結(jié)、賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。三、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理。包括：設(shè)置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項(xiàng)成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項(xiàng)，配合項(xiàng)目部做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項(xiàng)成本輔助帳的設(shè)置，健全各項(xiàng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。四、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會計核算資料，統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，判斷、評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營

3、成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。五、進(jìn)行公司內(nèi)部審計。第二章 項(xiàng)目資金管理一、總則1、公司實(shí)行總經(jīng)理一支筆審批制度。任何款項(xiàng)支付均需總經(jīng)理最 終審批方能報銷。總經(jīng)理可視需要進(jìn)行授權(quán)，在財務(wù)部實(shí)行先支后報制度，對于各種款項(xiàng)支付可在總經(jīng)理口頭同意情況下先行支付，后將票據(jù)匯總由總經(jīng)理統(tǒng)一審簽批準(zhǔn)。2、財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管。公司法人章由總經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。公司業(yè)務(wù)往來中需要用印時，應(yīng)由用印申請人在用印登記簿上進(jìn)行登記，并由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人批準(zhǔn)后方能進(jìn)行。外單位用本公司印章時，均需經(jīng)總經(jīng)理同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。3 、各部門對外支

4、付時，需寫明完整的收款人名稱并附合同、清單及其它批準(zhǔn)文件。原則上收款人應(yīng)是發(fā)票開具單位或總經(jīng)理批準(zhǔn)同意的收款人。如收款人因特殊情況需要公司予以配合，將款項(xiàng)支付給第三者的，必須附有收款人的書面通知，書面通知上需加蓋收款人法人章并經(jīng)該單位法定代表人簽字及我公司總經(jīng)理批準(zhǔn)意見方能進(jìn)行。4、往來款的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)），須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準(zhǔn)后 方能進(jìn)行，嚴(yán)禁先辦后補(bǔ)手續(xù)。5、非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準(zhǔn)后方能進(jìn)行，嚴(yán)禁先辦后補(bǔ)手續(xù)。6、用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準(zhǔn)方能進(jìn)行。7、為規(guī)范公司費(fèi)用報銷行為，準(zhǔn)確核算公

5、司當(dāng)期費(fèi)用發(fā)生額，對當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用，必須在次月10 日前報銷完畢；超過10 日未超過30 日的，應(yīng)書面說明理由并一事一報一批；超過30 日未報銷的，視為本人放棄報銷。8 、費(fèi)用報銷原則為：誰經(jīng)辦，誰報銷，絕對禁止以他人名義報銷或代為報銷。9、公司的所有工作人員在對外經(jīng)濟(jì)往來中，均應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，絕對禁止坐支坐用或挪款他用。二、工程費(fèi)用審批制度（一）經(jīng)費(fèi)來源：1 、墊資項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)實(shí)行總額控制，由公司撥付或由其它項(xiàng)目墊付，只能進(jìn)行必需性支出；收到甲方進(jìn)度款后，已支付所有費(fèi)用從進(jìn)度款中扣回。2 、按月進(jìn)度收取工程款的項(xiàng)目，各項(xiàng)支出均從所收取的進(jìn)度款中進(jìn)行，支付的費(fèi)用總額不得超出已收取的進(jìn)度款

6、總額。3、墊資項(xiàng)目不進(jìn)行必需用途支付或進(jìn)度款工程項(xiàng)目支付累計金額超過收取的進(jìn)度款總額的，財務(wù)部門不得支付。（二 ） 支付程序項(xiàng)目費(fèi)用支付應(yīng)按月填報支付計劃。1、人工費(fèi)、機(jī)械費(fèi)（含租賃費(fèi)）支付計劃：由工長上報項(xiàng)目經(jīng)理，經(jīng)審批后按最終批準(zhǔn)額支付。支付程序?yàn)椋汗らL統(tǒng)計 一項(xiàng)目經(jīng)理提 出支付計劃-預(yù)算部負(fù)責(zé)人審核結(jié)算單 一財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核 一公司 總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)一財務(wù)部按批準(zhǔn)額度支付。人工費(fèi)實(shí)行借款的，可只填制付款憑證或結(jié)算表，結(jié)算表需單獨(dú)填制，不可多個工序或與完工工序混合或合并填制。預(yù)付的人工費(fèi)，須填明工序名稱、完工程度、第幾次預(yù)付、累計已預(yù)付金額。單項(xiàng)工程預(yù)借款時，須經(jīng)技術(shù)員、施工員、質(zhì)量員

7、、施工工長、項(xiàng)目經(jīng)理簽注意見；機(jī)械費(fèi)預(yù)借款時，須經(jīng)安全員、施工工長、項(xiàng)目經(jīng)理簽注意見。2、材料費(fèi)不實(shí)行借款，有關(guān)材料費(fèi)用的支付采用支付計劃制度。材料方面的支付計劃，由材料負(fù)責(zé)人按單個項(xiàng)目上報項(xiàng)目經(jīng)理。各項(xiàng)目經(jīng)理匯總后，填報統(tǒng)一格式的“工程款支付計劃申請表”，由財務(wù)部審核后交報總經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由財務(wù)部安排支付。支付程序?yàn)椋翰牧线M(jìn)倉驗(yàn)收 一倉庫記賬一項(xiàng)目經(jīng)理匯總提出支付計劃 一財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核 一公司總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn) 一財務(wù)部按批準(zhǔn) 額度支付。材料供應(yīng)方須按“工程款支付計劃申請表”批復(fù)金額開具發(fā)票（附項(xiàng)目部收料單），發(fā)票上須有材料負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目材料員、技術(shù)員、施工工長、項(xiàng)目經(jīng)理簽字。3、

8、借款單要求：預(yù)借款時，須填寫統(tǒng)一格式的借款單，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)借款時交財務(wù)部作為付款和掛賬依據(jù)；第二聯(lián)留項(xiàng)目經(jīng)理處，作完工結(jié)算時沖銷借款或核對依據(jù)。填寫借款單時須字跡清晰、可辯。4 、周轉(zhuǎn)金制度工程項(xiàng)目的零星支付實(shí)行周轉(zhuǎn)金制度。周轉(zhuǎn)金僅限于以下人員領(lǐng)用并實(shí)行定額管理。周轉(zhuǎn)金應(yīng)按規(guī)定的使用范圍和開支權(quán)限使用，不得轉(zhuǎn)借他人或挪作他用。公司定期、不定期的對周轉(zhuǎn)金進(jìn)行清查盤點(diǎn)，實(shí)行月末對賬。（ 1 ）項(xiàng)目經(jīng)理周轉(zhuǎn)金2 萬元，用于支付日常開支；（ 2）材料負(fù)責(zé)人周轉(zhuǎn)金3 萬元，用于0.5 1.0 萬元以內(nèi)零星材料支出；（ 3）項(xiàng)目部材料員周轉(zhuǎn)金1 萬元，用于0.5 萬元以下零星材料支出。周圍金范圍內(nèi)的支

9、付按本章規(guī)定報銷時限及程序，由公司總經(jīng)理審批后報銷。5 、分包項(xiàng)目：分包的單項(xiàng)工程完工后，由各項(xiàng)目部技術(shù)員負(fù)責(zé)結(jié)算，施工員、質(zhì)量員進(jìn)行現(xiàn)場驗(yàn)收復(fù)核，項(xiàng)目副經(jīng)理復(fù)核后，交項(xiàng)目經(jīng)理，待整體工程完工后，由項(xiàng)目經(jīng)理統(tǒng)一整理，按支付計劃程序支付。分包的單項(xiàng)工程，分包人須在“單項(xiàng)工程結(jié)算單”領(lǐng)款人處簽字確認(rèn)工程價款，并出具總價款票據(jù)。第三章 行政費(fèi)用管理一、公司行政費(fèi)用支付一般采用轉(zhuǎn)帳或支票方式，現(xiàn)金支出范圍為：向職員支付工資、獎金、津貼、差旅費(fèi)，向個人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn)100 元的零星開支。二、公司職員報銷行政費(fèi)用時應(yīng)由經(jīng)辦人員填寫報銷單，部門主管簽字認(rèn)可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核

10、后報總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，并按本規(guī)定進(jìn)行審批支付。三、應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單，必須于事前申報,填寫申報單，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。四、凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單，按規(guī)定辦理借款手續(xù)，待借款還回時財務(wù)部開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人。五、支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，部門主管簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付。六、執(zhí)行副總、經(jīng)營部、預(yù)算部、財務(wù)部、后勤部涉及的業(yè)務(wù)招待，須事先與總經(jīng)理溝通后方能進(jìn)行。招待完后，應(yīng)在票據(jù)上注明招待日期、招待事由、部門、參與人員，并由公司參與人員簽字證明，財務(wù)部簽注意見報公司總經(jīng)理簽字后方能報銷。七、項(xiàng)目部涉及技術(shù)、質(zhì)量、安全

11、、材料的業(yè)務(wù)招待，由項(xiàng)目經(jīng)理與公司總經(jīng)理溝通后方可安排。招待完后，在票據(jù)上應(yīng)注明招待事由、招待日期、所招待部門、參與人員，并由本項(xiàng)目部參加人員（至少 2 人）簽字證明，在項(xiàng)目經(jīng)理簽批后報財務(wù)部，由財務(wù)部審定后報公司總經(jīng)理報銷；對于特殊性質(zhì)招待，無法實(shí)現(xiàn)2 人以上證明的，由總經(jīng)理直接審批。八、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷時限為30 日，過期無效，財務(wù)部不予辦理。第四章 成本管理一、材料采購1、公司的材料采購由材料供應(yīng)部門全面負(fù)責(zé)。2、材料供應(yīng)部門在采購材料時，應(yīng)首先根據(jù)生產(chǎn)需要填制采購預(yù) 算單，注明采購材料名稱、數(shù)量、用途、申請金額，經(jīng)部門主管（項(xiàng)目經(jīng)理）同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)，可到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。6 、采購人

12、員要根據(jù)采購內(nèi)容填制采購明細(xì)表，屬農(nóng)副產(chǎn)品收購的要同時取得對方身份證復(fù)印件及村委會證明信一并交回采購內(nèi)勤保管，沒有取得對方身份證復(fù)印件的財務(wù)部不予報銷。4、采購必須簽訂書面的材料買賣合同，無合同的，不予報銷，嚴(yán)禁采用先進(jìn)材料后補(bǔ)合同的形式采購，如有發(fā)現(xiàn)，將對相關(guān)人員及部門主管重罰。二、材料入庫1、各材料庫房必須建立、健全材料賬務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行材料出入庫制度，【篇二：建筑公司財務(wù)管理制度】建筑公司財務(wù)管理制度為加強(qiáng)管理，嚴(yán)格財務(wù)開支手續(xù)，規(guī)避風(fēng)險，控制成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，促使管理制度化、程序化、規(guī)范化，特制訂本制度。第一章 財務(wù)開支管理一、財務(wù)開支大計劃項(xiàng)目部收到業(yè)主撥款后，由項(xiàng)目部經(jīng)理向建筑公司經(jīng)

13、理報告，出納報告財務(wù)科長。項(xiàng)目部經(jīng)理組織書記、總工、財務(wù)、技術(shù)、計劃、物資、辦公室等負(fù)責(zé)人制訂財務(wù)開支大計劃，并報建筑公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。財務(wù)按以下順序進(jìn)行開支。1 、計劃工程進(jìn)度用材料款。2 、計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)。3 、施工隊(duì)的工資。4 、項(xiàng)目部管理人員的工資。二、項(xiàng)目部財務(wù)開支程序項(xiàng)目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行，由項(xiàng)目部經(jīng)理、書記（副經(jīng)理）、項(xiàng)目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行。財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù)。1 、材料款按照項(xiàng)目部制訂的大計劃，物資科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好項(xiàng)目部簽字手續(xù)，領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。科填好支付單，并向?qū)Ψ剿饕l(fā)票、收據(jù)，辦理好項(xiàng)目部的簽字手續(xù)，

14、領(lǐng)著客戶到財務(wù)科開具支票。3 、施工隊(duì)工資每月底，項(xiàng)目部組織相關(guān)業(yè)務(wù)科室到現(xiàn)場進(jìn)行驗(yàn)工計價和材料盤點(diǎn)，計劃科根據(jù)現(xiàn)場工程師和總工出具的工程量清單進(jìn)行計價。工程量清單必須附在驗(yàn)工計價表后面。并為施工隊(duì)作好工資發(fā)放表。由辦公室、現(xiàn)場工程師、財務(wù)到工地監(jiān)督發(fā)放工資。4 、備用金備用金實(shí)行定額制度。業(yè)務(wù)員2000 元，小車司機(jī)3000元，借支一次，報銷一次，清理備用金一次，做到一次一利索。備用金于年終清理完畢。食堂管理員按照項(xiàng)目部的人數(shù)每人每天10 元，每 10 天借支一次，月底報銷。5 、項(xiàng)目部管理人員的工資由建筑公司統(tǒng)一造表，財務(wù)審核，建筑公司經(jīng)理簽字批復(fù)，統(tǒng)一發(fā)放。三、財務(wù)印鑒、網(wǎng)銀u 盾、空白

15、支票的管理財務(wù)印鑒必須要分開保管。財務(wù)公章和空白票據(jù)由出納保管，私人印鑒由項(xiàng)目部經(jīng)理保管。網(wǎng)銀 u 盾必須分開保管。制單功能u 盾由出納保管，審核功能u 盾由項(xiàng)目部計劃科主管保管，授權(quán)功能u 盾由項(xiàng)目部經(jīng)理保管。空白支票的管理，業(yè)務(wù)員出門辦理業(yè)務(wù)需使用空白支票的，先請示項(xiàng)目部經(jīng)理，由項(xiàng)目部經(jīng)理授權(quán)出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。業(yè)務(wù)員歸隊(duì)后24 小時內(nèi)必須要到財務(wù)科補(bǔ)辦財務(wù)手續(xù)。違者一次罰款200 元。如果在外丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)科采取補(bǔ)救措施，并向項(xiàng)目部經(jīng)理和財務(wù)科寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。第二章 報銷管理1 、報銷的簽字批復(fù)所有項(xiàng)目部的報銷

16、單據(jù)由由項(xiàng)目部經(jīng)理、書記（副經(jīng)理）、項(xiàng)目部總工簽字，以建筑公司經(jīng)理的簽字為最終批復(fù)，財務(wù)科按照建筑公司經(jīng)理的批復(fù)給予報銷。財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù)。2 、報銷時間規(guī)定所有發(fā)生的間接費(fèi)用開支報銷時間為一個月，超過一個月后財務(wù)不再受理。3 、貼發(fā)票貼發(fā)票一律用a4 白紙，從右往左，從下往上粘貼發(fā)票。4 、差旅費(fèi)職工差旅費(fèi)一律憑出差報告報銷。出租車票原則上不予報銷，由辦公室或者項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)安排乘坐出租車的，出租車票由辦公室或項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票后面簽字方可報銷。職工休假差旅費(fèi)執(zhí)行公司制度。5 、招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待僅限于招待與本項(xiàng)目部有關(guān)的單位及個人。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷僅限于項(xiàng)目部各科室主管以上人員。6 、辦

17、公費(fèi)辦公用品由項(xiàng)目部經(jīng)理安排，辦公室統(tǒng)一購買，由工程部點(diǎn)數(shù)量，發(fā)放到職工手中后，領(lǐng)用人簽字，由辦公室作好臺賬登記。7、小車費(fèi)用小車司機(jī)發(fā)生的所有費(fèi)用均由辦公室核實(shí)。小車司機(jī)的加油票由辦公室按照路程公里數(shù)判斷是否超標(biāo)。小車修理費(fèi)用，憑修理廠家打印的修理清單和發(fā)票，據(jù)實(shí)報銷。8 、通訊費(fèi)手機(jī)話費(fèi)按照項(xiàng)目部制訂的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一發(fā)放。9 、取暖費(fèi)按照公司的標(biāo)準(zhǔn)，年終統(tǒng)一造表發(fā)放。第三章 各科室的相關(guān)職責(zé)1 、工程部每月底組織相關(guān)科室和業(yè)務(wù)員到工地現(xiàn)場驗(yàn)工計價、盤點(diǎn)材料。向計劃科開具施工隊(duì)完成的工程量清單，并根據(jù)物資科的發(fā)料數(shù)量與計劃用料數(shù)量進(jìn)行對比，為施工隊(duì)是否超額使用材料、浪費(fèi)材料作出判斷，并開具扣款單據(jù)

18、交計劃科。并做好工程量的臺賬登記。與計劃科進(jìn)行工程量核對。2 、計劃科每月底對施工隊(duì)、租賃的機(jī)械設(shè)備費(fèi)用進(jìn)行驗(yàn)工計價，完善項(xiàng)目部內(nèi)部簽字手續(xù)后交財務(wù)科記賬。每一次業(yè)主批復(fù)的結(jié)算單交財務(wù)科入賬。作好驗(yàn)工計價的臺賬登記。完善施工隊(duì)撥款的手續(xù)，填制支付單，計劃科負(fù)責(zé)審核施工隊(duì)工資表。與財務(wù)科進(jìn)行驗(yàn)工計價、撥款事項(xiàng)核對。3 、物資科物資科在每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生后，把點(diǎn)驗(yàn)入庫單和發(fā)票粘貼一起，完善報銷手續(xù)后交給財務(wù)科入賬。如果當(dāng)時對方?jīng)]有開具發(fā)票，物資科把點(diǎn)驗(yàn)入庫單交財務(wù)科記賬。月底根據(jù)施工隊(duì)當(dāng)月的進(jìn)、出庫數(shù)據(jù)，進(jìn)行盤點(diǎn)，根據(jù)盤點(diǎn)的實(shí)際情況，編制一份材料消耗報表交財務(wù)科入賬。完善材料款開支的財務(wù)手續(xù)，填制支付

19、單，并作好臺賬登記。與財務(wù)科進(jìn)行材料入庫、出庫、消耗、客戶的債務(wù)進(jìn)行核對。負(fù)責(zé)填制物資日報表。4 、勞資員每月底，依據(jù)考勤表作工資表。并作出工資匯總表交財務(wù)科入賬5 、財務(wù)科財務(wù)科長，作為公司委派的財務(wù)主管，完成公司的上交款；巡回檢查、監(jiān)督各項(xiàng)目部的財務(wù)開支、財務(wù)報銷等相關(guān)的各種業(yè)務(wù)，完善財務(wù)手續(xù)，提高會計基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督計劃科、物資科的臺賬；負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)活動分析；向建筑公司經(jīng)理和項(xiàng)目部經(jīng)理提供項(xiàng)目部經(jīng)營狀況和債權(quán)、債務(wù)數(shù)據(jù)；牽頭責(zé)任成本核算；負(fù)責(zé)與公司歸口業(yè)務(wù)部門聯(lián)系、溝通。項(xiàng)目部出納，作好資金的管理，空白票據(jù)的管理，財務(wù)印鑒的管理，網(wǎng)銀 u 盾的管理。并辦理財務(wù)收支手續(xù)，稅務(wù)手續(xù)。及時

20、登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。并及時與會計對賬。并負(fù)責(zé)與稅務(wù)局聯(lián)系，繳納營業(yè)稅、印花稅、個稅等各種稅款。負(fù)責(zé)填制資金日報表。會計，負(fù)責(zé)記錄會計賬，編制報表。并與各業(yè)務(wù)科室核對臺賬，為領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)與項(xiàng)目部的各科室聯(lián)系、溝通。第四章 獎懲措施為保障項(xiàng)目管理的順利進(jìn)行，保障財務(wù)工作順利、及時地完成，特制訂本措施。各科室的平時表現(xiàn)，作為年終評比重要的事實(shí)依據(jù)。1 、項(xiàng)目部所有人員報銷不及時的，超過一個月不報銷的，財務(wù)科【篇三：著名建筑公司財務(wù)管理制度】財務(wù)管理制度財務(wù)部是公司從事一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理，籌資管理和財務(wù)分析工作，財務(wù)部主要構(gòu)

21、成為財務(wù)部經(jīng)理、會計、出納、預(yù)結(jié)算員。其工作范圍和職責(zé)主要有：2 、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作，編制公司的各項(xiàng)財務(wù)收支計劃；審核各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支；收回工程款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理日常現(xiàn)金收付，費(fèi)用報銷，稅費(fèi)交納，銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。3 、負(fù)責(zé)公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)、按照會計制度進(jìn)行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設(shè)路會計核算科目、設(shè)路明細(xì)帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結(jié)帳、對帳、做到日清月結(jié)、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符、帳證

22、相符；管理好會計檔案。4 、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會計核算資料，統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，判斷和評價企業(yè)的業(yè)務(wù)往來和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定本制度。第一章 資金審批制度1 、總則公司款項(xiàng)的支付，須經(jīng)公司董事長簽字批準(zhǔn)。如董事長不在公司，經(jīng)請示并做記錄后可暫付，但隨后要請董事長補(bǔ)簽。財務(wù)專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法定代表人指定專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記（外單位用本公司印章需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件）。財

23、務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符.如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)。用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2 、施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，經(jīng)董事長會簽后支付，其程序按以下施工工程專用款支付審批工作流程執(zhí)行 施工單位提出付款申請，并填寫工程支付審批表。 財務(wù)部審核后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)、董事長審批。 公司主管領(lǐng)導(dǎo)、董事長

24、審批同意后，財務(wù)對外付款。工程款的審批應(yīng)按以上流程依次進(jìn)行，不得空缺事后補(bǔ)簽。如對已簽部分有異議的可與相關(guān)人員溝通，有分歧的報領(lǐng)導(dǎo)解決。3、行政費(fèi)用支出管理制度 公司管理人員的費(fèi)用報銷，須經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支。 涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須公司董事長批準(zhǔn)。4 、公司差旅費(fèi)開支制度 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼。公司職員出差根據(jù)需要,由總經(jīng)理決定選用交通工具。 公司職員出差期間, 住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按以下規(guī)定執(zhí)行。a 、房租標(biāo)準(zhǔn): 一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為xx 元 /日。b 、出差補(bǔ)貼：市內(nèi)補(bǔ)貼每人xx 元 /日，市外補(bǔ)貼每人xx 元 /日。c 、職工出差來回車費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，出租車不在報銷范圍內(nèi)。如因特殊情況需乘出租車，需事先請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意，方可報銷。d 、駕駛員出差補(bǔ)貼按每天xx 元計算。 實(shí)際報銷金額超出公司的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，需由部門經(jīng)理或帶隊(duì)經(jīng)理說明原因，經(jīng)公司董事長審批后支付。5 、車輛維修費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度 公司車輛維修保養(yǎng)由財務(wù)部統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用一般采取銀行轉(zhuǎn)帳的方式結(jié)算。公司汽油票由財務(wù)部統(tǒng)一保管并設(shè)帳登記使用。6 、辦公費(fèi)用，會議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度 公司辦公用具由財務(wù)部統(tǒng)一采購，管理。 財務(wù)部統(tǒng)一設(shè)帳冊。 公司各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報董事