內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗、做法及取得的成效文檔

1、內(nèi)部把握工作的閱歷做法及取得的成效本年來，我校組織相關(guān)人員認(rèn)真實施了學(xué)校的財務(wù)收、支管理工作和學(xué)校內(nèi)把握度工作，我們嚴(yán)格依據(jù)文件規(guī)定的要求，逐項開展，現(xiàn)將工作狀況報告如下： 一、我校內(nèi)部把握工作的閱歷做法 1、財務(wù)內(nèi)部把握制度建設(shè)和執(zhí)行狀況 我校能嚴(yán)格依據(jù)上級財政部門，開展財務(wù)活動，在每項經(jīng)濟事務(wù)中，能依照財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)制度辦理。一、是建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部把握制度。嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序，形成了學(xué)校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。二、是建立了財務(wù)管理人員把握責(zé)任機制。在每一項財務(wù)制度中，都規(guī)定了相關(guān)人員的職責(zé)。各類人員各司其職，共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工

2、作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。三、是財務(wù)人員崗位職責(zé)明確。要求在工作中，嚴(yán)格依據(jù)財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分別、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據(jù)”的原則，嚴(yán)防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。四、是強調(diào)財務(wù)過程管理，做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。五、是學(xué)校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度，教代會加強了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。六、是堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。1、通過學(xué)校制度建設(shè)與實施，極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素養(yǎng)與業(yè)務(wù)素養(yǎng)，增加了財務(wù)管理意識，正是如此，我校的財務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作規(guī)范。 2、財務(wù)收支管理建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責(zé)任制，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限合理設(shè)置崗位，堅強

3、制約和監(jiān)督，建立健全收費和支出管理制度。3、收入管理：學(xué)校收入包括財政預(yù)算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)收入。1）、學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來，在收費過程中，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標(biāo)準(zhǔn)，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外，學(xué)校沒有向同學(xué)收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。2）、學(xué)校的一切收費行為都做到有章可循，有據(jù)可依，全部收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。3）、學(xué)校的一切收入均按要求入帳。嚴(yán)格依據(jù)會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學(xué)校資金運作行為、增加了對學(xué)校資金的監(jiān)管力度,

4、消退坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。4、支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項費用。1）、學(xué)校能依據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴(yán)格依據(jù)學(xué)校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有任憑擴大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等費用能依據(jù)規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人擔(dān)當(dāng)?shù)馁M用，學(xué)校不予報銷。2）、學(xué)校辦公用品的選購均由學(xué)?？倓?wù)處負(fù)責(zé)，大宗物品的選購均按程序辦理。3）、全部支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用4）、在經(jīng)費支出過程中

5、，全部原始憑證合理、合規(guī)，做到了內(nèi)容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。5、資產(chǎn)的管理合理設(shè)置崗位做到不相容職務(wù)分別，出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)學(xué)問和嫻熟操作計算機的力量。 學(xué)校收支沒有帳外循環(huán)，私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)，建立了專項管理制度。全部財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、修理、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產(chǎn)進行清理，按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。 通過自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規(guī)范，沒有鋪張鋪張現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財產(chǎn)上的損失。 學(xué)校的往來資金入賬處理手續(xù)完備準(zhǔn)時。對財政的專項資金能依據(jù)資金的用途用好、用實。七、工作中取得的成效，本年來學(xué)校內(nèi)部把握制度和財務(wù)收支管理工作取得了很好的效果。1、是領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對這項工作思想生疏到位，工作措施到位。2、是在學(xué)校內(nèi)部把握制度和財務(wù)管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。保證了學(xué)校教