公司日常費(fèi)用報(bào)銷流程60242

1、【精品文檔】如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除，僅供學(xué)習(xí)與交流公司日常費(fèi)用報(bào)銷流程60242.精品文檔.公司日常費(fèi)用報(bào)銷流程1、 總則1、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 2、本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、專項(xiàng)支出等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。 3、本制度適用公司全體員工。 二、借支管理規(guī)定及借支流程 借支管理規(guī)定：1、出差借款：出差人員憑審批后的出差申請(qǐng)表按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回30日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。 2、其

2、他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、工資周轉(zhuǎn)等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 3、各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。 4、借款銷賬規(guī)定：(1) 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；(2)借支者原則上應(yīng)在30日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 5、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 借款流程 ：1、借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)。 2、審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核總經(jīng)理審批。 3、財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單

3、到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。 三、日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程 日常費(fèi)用報(bào)銷制度 1、日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。 2、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定 (1) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 (2) 填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致(不得涂改)；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 (3) 按規(guī)定的審批程序報(bào)批。 (4) 報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。日常費(fèi)用報(bào)銷流程 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單 須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)董事長(zhǎng)簽字審批財(cái)務(wù)部門簽字復(fù)核到出納處報(bào)銷。 四、報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下： 1、財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每月15日、25日為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若遇周末，則順延至周一，其余時(shí)間停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。 2、借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，除周末可隨時(shí)