風險管理節(jié)測試范文

1、窗體頂端風險管理第八章章節(jié)測試一、單選題 共 24 題   2004年6月，巴塞爾委員會頒布的巴塞爾新資本協(xié)議中明確提出，（ ）形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。A、資本結(jié)構(gòu)、外部審計、市場競爭B、資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀律C、資本要求、監(jiān)督檢查、市場競爭D、資本結(jié)構(gòu)、外部審計、市場紀律標準答案：B   效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要（ ），既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。A、以最

2、快速度提出監(jiān)管意見B、最大限度維護監(jiān)管層的利益C、合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率D、為監(jiān)管對象節(jié)約盡可能多的成本標準答案：C   根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，以及銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中“非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標體系”中的有關(guān)內(nèi)容，我國共設(shè)定了（ ）個流動性監(jiān)管指標。A、5B、6C、7D、8標準答案：C   在信用風險監(jiān)管指標中，貸款損失準備金率貸款損失準備金余額/貸款類資產(chǎn)總額，該項指標反映商業(yè)銀行已提取的貸款損失準備金的數(shù)額與貸款類資產(chǎn)的比率。下面關(guān)于這一指標說法錯誤的是 （ ）A、該指標等于或大于不良貸款率

3、，說明該行存在信用風險B、該項比率小于不良貸款率，表明該行存在信用風險C、該項比率低于不良貸款率的差值越大，風險程度越高D、該項比率可以為監(jiān)管當局提供判定銀行信用風險狀況的依據(jù)標準答案：A   管理信息系統(tǒng)是風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用（ ）衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計設(shè)計影響。A、數(shù)量、復雜性、及時性B、運行速度、復雜性、便捷性C、質(zhì)量、數(shù)量、及時性D、質(zhì)量、及時性、便捷性標準答案：C   在計算資本充足率時，對質(zhì)押的處理非常嚴格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。認可的質(zhì)押品大體分為兩類：一

4、類是現(xiàn)金類資產(chǎn)；另一類是高質(zhì)量的金融工具，下列屬于第二類質(zhì)押品的是 （ ）A、評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券B、銀行存單C、我國省及省以下政府投資公用企業(yè)發(fā)行的債券D、黃金標準答案：A   CAMELS評級，是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機構(gòu)整體財務(wù)實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系。該方法體系包括六大要素評級和一個綜合評級，也稱駱駝評級。除了資產(chǎn)質(zhì)量、管理和營利性之外，還包括哪三個因素？ （ ）A、資本充足性、負債比率、客戶結(jié)構(gòu)B、核心競爭力、負債比率、市場風險敏感度C、核心競爭力、流動性、客戶結(jié)構(gòu)D、資本充足性、流動性、市場風險敏感度標準答案：D 

5、;  銀行監(jiān)管的有效實施必須具備完善的法律法規(guī)體系，從而為銀行監(jiān)管提供全面有效的法規(guī)依據(jù)。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由哪三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成？（ ）A、立法、行政法規(guī)、規(guī)章B、法律、行政法規(guī)、規(guī)章C、法律、監(jiān)管文件、制度D、立法、監(jiān)管文件、制度標準答案：B   銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為五個方面，其中之一是利益沖突論。是說銀行通常存在擴大其資產(chǎn)規(guī)模而增加利潤的潛在動力。但由于銀行本身并不承擔全部風險成本，容易引發(fā)銀行機構(gòu)在信貸配給方面的（ ）問題，造成金融市場效率低下。A、盲目擴張和風險增大B、逆向選擇和風險增大C、

6、逆向選擇和道德風險D、盲目擴張和道德風險標準答案：C   監(jiān)管理念是指在監(jiān)管實踐中遵循的指導思想。監(jiān)管理念既來源于監(jiān)管實踐，是對監(jiān)管實踐的總結(jié)，又指導銀行監(jiān)管實踐，是實施銀行業(yè)監(jiān)管的行為準則。在認真總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，目前，我國銀監(jiān)會提出的監(jiān)管理念是（ ）。A、“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”B、“管董事會、管風險、管利潤、提高透明度”C、“管人事、管經(jīng)營、管風險、提高透明度”D、“管董事會、管風險、管經(jīng)營、提高透明度”標準答案：A   流動性監(jiān)管核心指標包括：流動性比例、超額備付金比率、核心負債比例和流動性缺

7、口比率，按照本幣和外幣分別計算。其中流動性指標的計算公式是（ ），該指標不得 （ ）A、流動性資產(chǎn)余額流動性負債余額*100%,低于25%B、流動性資產(chǎn)余額負債余額*100%,高于25%C、一段時期的流動性資產(chǎn)余額平均值/一段時期的流動性負債平均值*100%,低于25%D、流動性資產(chǎn)余額負債余額*100%,低于8%標準答案：A   銀行風險監(jiān)管指標眾多，下列指標與其分類對應(yīng)正確的是 （ ）A、市場風險類指標操作風險損失率B、信用風險類指標市值敏感性比率C、市場風險類指標累計外匯敞口頭寸比例D、流動風險類指標預期損失率標準答案：C   

8、商業(yè)銀行的資本可以定義為三類。其中，強調(diào)的是對資本的有償占用，指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本是（ ）。A、賬面資本B、經(jīng)濟資本C、監(jiān)管資本D、風險資本標準答案：B   在計算資本充足率時，對于表外項目對應(yīng)的風險權(quán)重要按照兩步轉(zhuǎn)換的方法計算。首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù),獲得等同于表內(nèi)項目的風險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風險加權(quán)資產(chǎn)。下列哪一項表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%？ （ ）A、等同于貸款的業(yè)務(wù)B、某些交易相關(guān)的或有負債，包括投標保函、履約保函、預付保函、預留金保函等C、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負債，如有優(yōu)先索

9、償權(quán)的裝運貨物作抵押的跟單信用證D、信用風險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議標準答案：C   CAMELS評級體系需對資產(chǎn)質(zhì)量進行評級，下列哪一項屬于資產(chǎn)質(zhì)量評級時應(yīng)考慮的因素？ （ ）A、資產(chǎn)質(zhì)量對資本的影響，如資產(chǎn)減值準備的充足程度B、無形資產(chǎn)對資本的影響C、表內(nèi)外資產(chǎn)中各口徑的問題資產(chǎn)的金額、結(jié)構(gòu)分布、問題嚴重程度以及變化趨勢D、銀行進入資本市場或通過其他渠道增加資本的能力標準答案：C   自中央銀行行使監(jiān)管職能直到中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會專司銀行監(jiān)管職能以來，銀行監(jiān)管部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，頒布大量行業(yè)規(guī)章制度和管理指引。按風險類

10、別劃分，風險管理相關(guān)領(lǐng)域主要監(jiān)管規(guī)章制度和監(jiān)管分為四大類。下列屬于操作風險管理領(lǐng)域的是（ ）A、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法B、商業(yè)銀行市場風險管理指引C、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引D、商業(yè)銀行信息披露暫行辦法標準答案：C   按照銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭論，認為銀行業(yè)先天存在（ ）的悖論。因此需要政府適當?shù)母深A和引導，對銀行業(yè)的市場準入和退出進行適當限制和管理。A、壟斷與競爭B、成本和收益C、風險和收益D、擴張和風險標準答案：A   風險監(jiān)管是通過識別商業(yè)銀行固有的風險種類，進而對其所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準

11、評價銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。從監(jiān)管實踐看，銀行監(jiān)管的演變分為兩個階段。第一階段的標志是1979年美國監(jiān)管當局提出CAMEL評級體系（后來演化為CAMELS），第二個階段的監(jiān)管目標是（ ）。A、以客戶利益為導向B、以風險為本C、以資產(chǎn)負債表為主D、以風險分散為主標準答案：B   流動性監(jiān)管核心指標中，人民幣超額備付金的比率=（在中國人民銀行超額準備金存款庫存現(xiàn)金）人民幣各項存款期末余額*100%，其比例不得低于2%.關(guān)于外幣超額備付金比率的計算公式是 （ ）A、（在中國人民銀行超額外匯準備金存款+庫存現(xiàn)金）外幣各項存款期末余額*100%B、（在中國人民銀行超額外

12、匯準備金存款+存入同業(yè)外匯款項外匯現(xiàn)金）外幣各項存款期末余額*100%C、（在中國人民銀行超額外匯準備金存款+外匯現(xiàn)金）外幣各項存款期末余額*100%D、（在中國人民銀行超額外匯準備金存款+存入同業(yè)外匯款項外匯現(xiàn)金）銀行各項存款期末余額*100%標準答案：B   商業(yè)銀行經(jīng)營的目的是追求利潤最大化。其盈利能力狀況也是監(jiān)管當局應(yīng)當重點監(jiān)管的。資本金收益率屬于盈利能力監(jiān)管指標，下列關(guān)于這一指標，說法錯誤的是 （ ）A、資本收益率也稱為股本收益率B、其計算公式為：稅前收入/資本金總額C、該指標可以審查銀行資本或股本的盈利能力D、一般來說，資本金盈利率較高，達到或超出行業(yè)

13、平均水平的銀行應(yīng)該是比較好的銀行標準答案：B   我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年銀監(jiān)會發(fā)布的商業(yè)銀行資本充足率管理辦法。它以1988年資本協(xié)議為基礎(chǔ)，按照審慎的原則確定了商業(yè)銀行資本充足率計算方法。商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。資本充足率的計算公式為( )A、資本充足率=（資本-扣除項）/（操作風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）B、資本充足率=資本/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+8*市場風險資本要求）C、資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+8*市場風險資本要求)D、資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風險加權(quán)

14、資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）標準答案：D   在資本監(jiān)管要點里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會負責，未設(shè)置董事會的，由（ ）負責。A、高級管理層B、行長C、風險控制部門D、銀行發(fā)言人標準答案：B   CAMELS評級體系需對流動性進行評級，下列哪一項屬于流動性評級時應(yīng)考慮的因素？（ ）A、資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性B、源自非交易性頭寸利率風險敞口的性質(zhì)和復雜程度C、留存利潤以補充資本的能力D、銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對業(yè)務(wù)發(fā)展的影響標準答案：A   在新巴塞爾協(xié)議中，市場約束

15、是三大支柱之一。市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)是( )A、信息披露B、有效監(jiān)管C、自由市場機制D、公平競爭標準答案：A二、多選題 共 12 題   在風險為本的監(jiān)管框架中，風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是識別機構(gòu)所面臨的風險種類、風險水平和演變方向、以及風險管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有（ ）A、了解銀行的業(yè)務(wù)和風險管理制度B、界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域C、用風險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量D、列舉風險產(chǎn)生的原因E、形成風險評估報告標準答案：ABCE   風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

16、量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。其中，正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）*100%，關(guān)于該比率的計算說法正確的是 （ ）A、由于不良貸款幾乎都是國內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生的，因此該指標不需計算外幣口徑數(shù)據(jù)B、期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和C、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類/可疑類

17、/損失類的貸款余額之和D、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和E、期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款標準答案：CDE   市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制。廣義上講，銀行的市場準入包括 （ ）A、機構(gòu)準入B、業(yè)務(wù)準入C、高級管理人員準入D、資金準入E、雇員準入標準答案：ABC   關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正

18、確的是 （ ）A、銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析，外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計B、外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查C、外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關(guān)記錄D、外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場E、外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策和重點也是外部審計所依據(jù)和關(guān)注的，二者的互相配合并形成合力是加強風險監(jiān)管，防范金融危機的有效保證標準答案：ACDE   風險為本的監(jiān)管框架是由若干個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復的監(jiān)管流程，除了了解機構(gòu)和風險評估，其他的流程有 （ ）

19、A、規(guī)劃監(jiān)管行動B、準備風險為本的現(xiàn)場檢查C、現(xiàn)場檢查結(jié)束后公布監(jiān)管處罰措施，結(jié)束監(jiān)管活動D、實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級E、監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測標準答案：ABDE   風險監(jiān)管指標中的市場風險類指標，用來衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風險，包括累計外匯敞口頭寸比例和市值敏感性比率。下列關(guān)于這一類指標說法正確的是（ ）A、累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與負債凈額之比B、累計外匯敞口頭寸比率不得低于20%C、累計外匯敞口頭寸比率在條件成熟時將采用在險價值法（VAR方法）D、市值敏感度比率為修正持續(xù)期缺口乘以10%/年E、市值敏感度比

20、率監(jiān)管指標值將在相關(guān)政策出臺后根據(jù)風險監(jiān)管實際需要另行制定標準答案：CE   商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露, 信息披露需保證其真實性、相關(guān)性、及時性、可靠性、可比性和實質(zhì)性，以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率做出正確的判斷。資本充足率的信息披露應(yīng)主要包括（ ）A、風險管理目標和政策B、并表范圍C、資本D、資本充足率E、信用風險和市場風險標準答案：ABCDE   巴塞爾委員會在核心原則中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其達到的目的包括（ ）A、評估其從商業(yè)銀行收到報

21、告的精確性B、評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況C、評價商業(yè)銀行各項風險管理制度D、評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準備金的充足程度E、評價管理層的能力標準答案：ABCDE   我國銀行監(jiān)管應(yīng)當逐步從合規(guī)監(jiān)管向風險監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風險監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其是重點檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，并關(guān)注銀行的下列哪些方面（ ）。A、業(yè)務(wù)風險B、內(nèi)部控制C、風險管理水平D、盈利能力E、可持續(xù)發(fā)展標準答案：ABC   單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監(jiān)管指標，其計算公式為最大一家客戶貸款總額資本凈額*100%，公式中的客戶包括（ ）A、取得貸款的法人B、其他經(jīng)濟組織C、個體工商戶D、自然人E、存款人標準答案：ABCD   市場風險是指因市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)外頭寸損失的風險。巴塞爾委員會資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業(yè)銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本。根據(jù)我國的實際情況，目前我國商業(yè)銀行需計提資本的市場風險主要包括 （ ）A、股票投資損失B、交易性人民幣債券投資的利率風險C、外幣債券投資的利率風險D、外幣債券投資的利率風險E、期