銀行從業(yè)人員培訓課件銀行基礎知識

1、銀行從業(yè)人員培訓課件銀行基礎知識中國銀行業(yè)概況1.目 錄銀行經(jīng)營環(huán)境2.銀行主要業(yè)務3.銀行管理4.銀行業(yè)監(jiān)管5.銀行主要業(yè)務法律規(guī)定6.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守7.中國銀行業(yè)概況中國銀行業(yè)概況中國銀行業(yè)概況1948年中國人民銀行成立。1995年3月18日第8屆全國人民代表大會第3次會議通過了中華人民共和國中國人民銀行法，以法律形式確立了中央銀行地位。一、中央銀行中國人民銀行中國人民銀行中國銀行業(yè)概況1、起草有關法律和行政法規(guī)；發(fā)布與履行職責有關的命令和規(guī)章。2、依法制定和執(zhí)行貨幣政策。3、監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場。4、防范和化解系統(tǒng)性金融風險，維護國家金融

2、穩(wěn)定。5、確定人民幣匯率政策；維護合理的人民幣匯率水平；實施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲備和黃金儲備。6、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。7、經(jīng)理國庫。8、會同有關部門制定支付結算規(guī)則，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行。9、組織實施金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度，負責數(shù)據(jù)匯總和宏觀經(jīng)濟分析與預測。10、組織協(xié)調、指導、部署國家反洗錢工作，承擔反洗錢的資金監(jiān)測職責。11、管理信貸征信業(yè)，推動建立社會信用體系。12、作為國家的中央銀行，從事有關國際金融活動。13、按照有關規(guī)定從事金融業(yè)務活動。中國人民銀行主要職責：中國銀行業(yè)概況二、監(jiān)管機構中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱員會（簡稱“銀監(jiān)會銀

3、監(jiān)會”）2003年4月中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會成立。2003年12月27日第10屆全國人民代表大會第6次會議通過了中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法，并自2004年2月1日起正式施行。中國銀行業(yè)概況具體監(jiān)管職責：見培訓資料附頁。銀監(jiān)會主要職責：負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理。銀行業(yè)金融機構：銀行業(yè)金融機構：中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構及政策性銀行。還包括在境內設立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司及經(jīng)其他金融機構。中國銀行業(yè)概況銀監(jiān)會監(jiān)管目標：銀監(jiān)會監(jiān)管目標：一是通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費

4、者的利益四是努力減少金融犯罪二是通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心三是通過宣傳教育工作和相關信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解中國銀行業(yè)概況銀監(jiān)會監(jiān)管措施：銀監(jiān)會監(jiān)管措施：市場準入(包括機構準入、業(yè)務準入和高級管理人員準入)信息披露監(jiān)管監(jiān)管談話非現(xiàn)場監(jiān)管現(xiàn)場檢查中國銀行業(yè)概況中國銀行業(yè)協(xié)會于2000年成立。中國銀行業(yè)協(xié)會是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團隊，主管單位為銀監(jiān)會。三、自律組織中國銀行業(yè)協(xié)會中國銀行業(yè)協(xié)會中國銀行業(yè)概況以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調、服務職能，維護銀行業(yè)合法權益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健

5、康發(fā)展。中國銀行業(yè)協(xié)會宗旨：中國銀行業(yè)協(xié)會宗旨：中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構為會員大會會員大會。中國銀行業(yè)概況四、銀行金融機構政策性銀行國家開發(fā)銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行大型商業(yè)銀行工、農、中、建、交中小商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行（民生、招商、中信、光大、華夏等）、城市商業(yè)銀行（上海銀行、北京銀行等）農村金融機構農村信用社、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行外資銀行外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行、外國銀行代表處銀行經(jīng)營環(huán)境銀行經(jīng)營環(huán)境銀行經(jīng)營環(huán)境銀行是在經(jīng)濟發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟發(fā)展中的投融資需求和服務性需求。經(jīng)濟環(huán)境構成銀行運行的基礎條件和背景，經(jīng)濟發(fā)展

6、狀況直接決定和影響銀行經(jīng)營狀況。一、經(jīng)濟環(huán)境一、經(jīng)濟環(huán)境銀行經(jīng)營環(huán)境宏觀經(jīng)濟狀況包括經(jīng)濟發(fā)展水平、狀況和前景等方面。經(jīng)濟發(fā)展水平?jīng)Q定了銀行的資金實力、業(yè)務種類和經(jīng)營范圍。經(jīng)濟發(fā)展狀況和前景影響經(jīng)濟主體的收入、資產(chǎn)價值和對未來的信心，從而對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生直接影響。宏觀經(jīng)濟運行：宏觀經(jīng)濟運行：銀行經(jīng)營環(huán)境宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標：宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標：經(jīng)濟增長經(jīng)濟增長國內生產(chǎn)總值GDP充分就業(yè)充分就業(yè)失業(yè)率勞動力人口（在16歲以上）中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。我國公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。物價穩(wěn)定物價穩(wěn)定通貨膨脹率常用指標有消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。國際收

7、支平衡國際收支平衡國際收支包括經(jīng)常項目（貿易和勞務往來狀況）和資本項目。銀行經(jīng)營環(huán)境經(jīng)濟波動的周期性會在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。經(jīng)濟周期：經(jīng)濟周期：又稱經(jīng)濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復的一種現(xiàn)象。四 個 階 段繁榮復蘇蕭條衰退銀行經(jīng)營環(huán)境產(chǎn)業(yè)結構（國民經(jīng)濟分類）：產(chǎn)業(yè)結構（國民經(jīng)濟分類）：第一產(chǎn)業(yè)第一產(chǎn)業(yè)農、林、牧、漁業(yè)。第二產(chǎn)業(yè)第二產(chǎn)業(yè)采礦、制造、建筑、電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)第三產(chǎn)業(yè)除第一產(chǎn)業(yè)和第二產(chǎn)業(yè)外的其他行業(yè)。由于我國經(jīng)濟中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務的發(fā)展。銀行經(jīng)營環(huán)境二、金融

8、環(huán)境二、金融環(huán)境金融市場分類：金融市場分類：按金融工具期限分貨幣市場（短期）、資本市場（長期）按交易工具類型分債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場按交易的階段分發(fā)行市場（初級市場或一級市場）、流通市場（二級市場）按交割時間劃分現(xiàn)貨市場、期貨市場按交易場所劃分場內交易市場、場外交易市場銀行經(jīng)營環(huán)境金融市場發(fā)展對銀行的促進作用：金融市場發(fā)展對銀行的促進作用：1.銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面直接促進銀行的業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管理。2.貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平，有助銀行識別風險、對風險進行合理定價，并在市場上通過正

9、常的交易來轉移風險。3.金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。4.金融市場的發(fā)展能夠促進企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質客戶。還有助于金融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好的基礎。銀行主要業(yè)務銀行主要業(yè)務銀行主要業(yè)務銀行業(yè)務表內業(yè)務表外業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務負債業(yè)務貸款投資存款票據(jù)貼現(xiàn)借款金融債券發(fā)行股票狹義表外業(yè)務中間業(yè)務（廣義）匯兌、信托、代理、委貸、信用卡等擔保、貸款承諾、投行業(yè)務等銀行主要業(yè)務表內業(yè)務：表內業(yè)務：表內業(yè)務指資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)和負債欄目可以揭示的業(yè)務；例如貸款、貿易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項墊款等。表外業(yè)務：表外業(yè)務：是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)

10、行的會計準則不記入資產(chǎn)負債表內、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債但能增加銀行收益的業(yè)務。銀行主要業(yè)務一、存款業(yè)務一、存款業(yè)務存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務。2004年10月29日，國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季末月的20日為結息日，次日付息。銀行主要業(yè)務二、貸款業(yè)務二、貸款業(yè)務貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。2004年10月29日，中國人民銀行放開人民幣貸款利率的上限銀行主要業(yè)務貸款業(yè)務流程：貸款業(yè)務流程：我國銀行信貸管理實行集中授權管

11、理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合。貸款申請 貸款調查 貸款審批 貸款發(fā)放 貸后管理操作流程銀行主要業(yè)務貸款五級分類法：貸款五級分類法：正常類后三類稱為不良貸款，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質量的最重要指標。征信體系：征信體系：中國人民銀行建設了企業(yè)征信企業(yè)征信和個人征信個人征信兩大系統(tǒng)。關注類次級類可疑類損失類銀行主要業(yè)務銀行主要業(yè)務三、其他銀行業(yè)務三、其他銀行業(yè)務短期資金交易（中央銀行票據(jù)、同業(yè)拆借、短期融資券）；債券業(yè)務（國債、公司債、金融債）；外匯業(yè)務；金融衍生品業(yè)務（期貨、期權）。資金業(yè)務票據(jù)發(fā)行（簽發(fā)、承兌）；票據(jù)交易（貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)）；延伸業(yè)務（查詢、鑒證）。票

12、據(jù)業(yè)務銀行主要業(yè)務匯票；本票；支票；匯款；信用證；托收。支付結算業(yè)務信用卡、借記卡。銀行卡業(yè)務代收代付業(yè)務（公用事業(yè)收費、代發(fā)工資）；代理銀行業(yè)務（代理政策性銀行、中央銀行、其他商業(yè)銀行業(yè)務）；代理證券業(yè)務；代理保險業(yè)務；其他代理業(yè)務（委托貸款、代理國債買賣）。代理業(yè)務銀行主要業(yè)務基金托管業(yè)務、代保管業(yè)務（出租保險箱業(yè)務）。托管業(yè)務銀行保函業(yè)務（融資性保函、非融資性保函）；備用信用證業(yè)務。擔保業(yè)務貸款承諾（開立信貸證明）。承諾業(yè)務銀行主要業(yè)務企業(yè)信息咨詢、企業(yè)管理顧問、財務顧問業(yè)務。咨詢顧問業(yè)務公司理財業(yè)務；個人理財業(yè)務。理財業(yè)務網(wǎng)上銀行（企業(yè)、個人）；電話銀行；手機銀行；自助終端。電子銀行業(yè)

13、務銀行管理銀行管理銀行管理一、銀行風險管理一、銀行風險管理銀行風險分類：信用風險又稱為違約風險，是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。市場風險指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險四大類。操作風險操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。分為人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險。銀行管理流動性風險指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能

14、性。包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。國家風險指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。分為政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險三類。聲譽風險指由于意外事件、銀行的政策調整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結果，可能對銀行的無形資產(chǎn)造成損失的風險。銀行風險分類：銀行管理法律風險指銀行在日常經(jīng)營活動中，因為無法滿足或違反相關的商業(yè)準則和法律要求，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風險。戰(zhàn)略風險指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)

15、展的潛在風險。銀行風險分類：銀行管理銀行風險管理流程：風險識別有效識別風險是風險管理的最基本要求。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。風險計量是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎。風險監(jiān)測包含兩層含義：一是監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保可將風險在進一步加大之前識別出來。二是報告銀行所有風險的定性、定量評估結果，以及所采取的風險管理和控制措施的質量與效果。風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。銀行管理二、銀行資本管理二、銀行資本管理銀行資本構成：會計資本 監(jiān)管資本 經(jīng)濟資

16、本滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要、吸收損失、銀行業(yè)務過度擴張和承擔風險、維持市場信心、為銀行管理者尤其是風險管理提供最根本的驅動力。銀行資本的作用：銀行管理巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾新資本協(xié)議巴塞爾委員會：于1974年底成立，其秘書處設在總部位于瑞士巴塞爾的國際清算銀行。其宗旨在于加強銀行監(jiān)管的國際合作，共同防范和控制銀行風險，保證國際銀行業(yè)的安全與發(fā)展。已成為事實上的銀行監(jiān)管的國際標準制定者。1988年7月，巴塞爾委員會通過了關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定（簡稱巴塞爾資本協(xié)議），該協(xié)議是衡量單家銀行乃至整個銀行體系穩(wěn)健性最重要的指標，為各國銀行監(jiān)管當局提供了統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架，使全

17、球資本監(jiān)管總體上趨于一致。 2004年6月正式發(fā)表，即統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架。目前，該協(xié)議已被100多個國家采用，成為銀行資本監(jiān)管的國際標準。銀行管理三、銀行績效評價三、銀行績效評價銀行績效評價是銀行股東、監(jiān)管當局和內部經(jīng)營管理者了解銀行目前狀況，判斷銀行未來發(fā)展方向，并據(jù)以作出決策、采取相應措施的重要工具。銀行經(jīng)營目標：股東價值最大化。銀行管理“三性”平衡的目標也被稱為銀行的經(jīng)營原則。銀行經(jīng)營的“三性”的平衡：安全性流動性效益性安全性目標指銀行在經(jīng)營活動中，既要保障資金安全，又要管理好各種風險.流動性目標指銀行能夠隨時滿足客戶提取存款、借入貸款、對外支付的需要，保證資金的

18、正常流動。效益性目標是銀行經(jīng)營活動的最終目標，這一目標要求銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下盡可能地追求利潤最大化（及股東價值最大化）。銀行管理銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管一、中國人民銀行監(jiān)督管理措施一、中國人民銀行監(jiān)督管理措施一執(zhí)行有關存款準備金管理規(guī)定的行為二與中國人民銀行特種貸款有關的行為三執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為四執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場和債券市場管理規(guī)定的行為五執(zhí)行有關外匯管理規(guī)定的行為六執(zhí)行有關黃金管理規(guī)定的行為七代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為八執(zhí)行有關清算管理規(guī)定的行為九執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為中國人民銀行法第23條規(guī)定的直接檢查監(jiān)督權：銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管二、銀監(jiān)

19、會監(jiān)督管理措施二、銀監(jiān)會監(jiān)督管理措施一責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；二限制分配紅利和其他收入；三限制資產(chǎn)轉讓；四責令控股股東轉讓股權或限制有關股東的權利；五責令調整董事、高級管理人員或限制其權利；六停止批準增設分支機構。銀行業(yè)監(jiān)督管理法對違反審慎經(jīng)營規(guī)則的強制性監(jiān)管措施：銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管一接管二重組三撤銷四依法宣告破產(chǎn)對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構進行處置的方式：名詞解釋：名詞解釋：銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管存款準備金率：存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，中央銀行要求的存款準備金占其存款總額的比例就是存款準備金率。目前人民銀行要求大型金融機構的存

20、款準備金率為20.5%；中小金融機構為17%，外資銀行為18.5%，村鎮(zhèn)銀行為14.5%。存貸比：指商業(yè)銀行貸款總額除以存款總額的比值， 存貸比即銀行貸款總額/存款總額。目前銀監(jiān)會規(guī)定銀行的存貸比率為75%。銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管資本充足率：根據(jù)巴塞爾協(xié)議，我國規(guī)定商業(yè)銀行必須達到的資本充足率指標是：包括核心資本和附屬資本的資本總額與風險加權資產(chǎn)總額的比率不得低于8。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤.附屬資本包括貸款呆賬準備、壞賬準備、投資風險準備和五年期以上的長期債券。指標的計算公式是： 資本凈額/表內、外風險加權資產(chǎn)期末總額8%銀行業(yè)監(jiān)管銀行業(yè)監(jiān)管央行票據(jù)：是中央銀行為調

21、節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務憑證，其實質是中央銀行債券。發(fā)行的對象是公開市場業(yè)務一級交易商。央行票據(jù)特點短期性，從已發(fā)行的央行票據(jù)來看，期限最短的3個月，最長的也只有3年。央行回購：分為正回購和逆回購。正回購正回購是一方以一定規(guī)模債券作抵押融入資金，并承諾在日后再購回所抵押債券的交易行為。也是央行經(jīng)常使用的公開市場操作手段之一，央行利用正回購操作可以達到從市場回籠資金的效果。較央行票據(jù)，正回購將減少運作成本，同時鎖定資金效果較強。逆回購逆回購為央行向一級交易商購買有價證券，并約定在未來特定日期將有價證券賣給一級交易商的交易行為，逆回購為央行向市場上投放流動性的操作，逆回購到期

22、則為央行從市場收回流動性的操作。銀行主要業(yè)務銀行主要業(yè)務法律規(guī)定法律規(guī)定銀行主要業(yè)務法律規(guī)定銀行主要業(yè)務法律規(guī)定一、存款業(yè)務法律規(guī)定一、存款業(yè)務法律規(guī)定存款辦理原則：存款辦理原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密存款利率的管制：存款利率的管制：中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關，各類金融機構和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執(zhí)行國家利率政策和有關規(guī)定。銀行主要業(yè)務法律規(guī)定銀行主要業(yè)務法律規(guī)定二、授信業(yè)務法律規(guī)定二、授信業(yè)務法律規(guī)定授信原則：授信原則：合法性原則、誠實信用原則、統(tǒng)一授信原則、統(tǒng)一授權原則授信授信 審貸分離、分級審批審貸分離、分級審批貸款調查評估人員：負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準責貸款調查評估人員：負責貸款調查評估，承擔調查失誤和