2022年地方財政決算報告材料

1、高品質(zhì)文檔2022年地方財政決算報告材料 各位副主任、秘書長、各位委員： 依據(jù)中華人民共和國預(yù)算法和 預(yù)算審查監(jiān)督條例的有關(guān)規(guī)定以及省人大常委會的支配，受省人民政府托付，我向省人大常委會本次會議報告經(jīng)財政部審核批復(fù)的 年地方財政決算和省本級財政決算狀況。 一、全省和省本級地方財政決算的主要狀況 （一）全省地方財政決算狀況。 年，全省地方財政一般預(yù)算收入完成486.7億元，為年初預(yù)算數(shù)的111.5，比上年決算數(shù)增收106.7億元，增長28.1；地方財政一般預(yù)算支出完成1135.2億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.1，比上年決算數(shù)增支241.6億元，增長27。全省地方財政一般預(yù)算收支決算數(shù)與今年年初向省十

2、一屆人大一次會議報告數(shù)相比，收入增加0.2億元，支出增加1.6億元。收入變化的主要緣由是決算整理期間中央安排的跨區(qū)經(jīng)營企業(yè)所得稅補(bǔ)交入庫；支出變化的主要緣由是中央國債轉(zhuǎn)貸轉(zhuǎn)為補(bǔ)助應(yīng)增加支出2億元，以及州（市）結(jié)算整理期間支出調(diào)減0.5億元。 全省地方財政一般預(yù)算收支平衡狀況是：一般預(yù)算收入486.7億元，加上中央補(bǔ)助收入689.5億元，上年結(jié)余收入52.9億元，調(diào)入資金36億元，收入總計(jì)1265.1億元；一般預(yù)算支出1135.2億元，上解中央支出6.2億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金1.8億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余121.9億元，比年初報告數(shù)增加13億元。年終滾存結(jié)余增加的主要緣由是中央財政在年終結(jié)算時

3、增加了對我省的補(bǔ)助。 全省財政基金預(yù)算收入完成137.1億元，比上年決算數(shù)增加49億元，增長55.7，與年初報告數(shù)持平；基金預(yù)算支出完成136.7億元，比上年決算數(shù)增支59.3億元，增長76.7，比年初報告數(shù)增加0.2億元。支出變化的主要緣由是決算整理期間農(nóng)林水事務(wù)支出增加0.2億元。 全省財政基金收支平衡狀況是：當(dāng)年基金預(yù)算收入137.1億元，加上中央補(bǔ)助收入12.1億元，上年結(jié)余收入29.5億元，基金收入總計(jì)178.7億元；當(dāng)年基金預(yù)算支出136.7億元，調(diào)出資金15.4億元。收支相抵，基金結(jié)余26.6億元。結(jié)余的主要緣由是根據(jù)以收定支、先收后支的原則，部分在 年底收取的基金無法形成當(dāng)年支

4、出，需結(jié)轉(zhuǎn)到XX年按規(guī)定用途支配使用。 （二）省本級地方財政決算狀況。 年，省本級地方財政一般預(yù)算收入完成107.3億元，為年初預(yù)算數(shù)的126.2，比上年決算數(shù)增收24.5億元，增長29.7；省本級地方財政一般預(yù)算支出完成260.2億元，比上年決算數(shù)增支47.1億元，增長22.1。與年初報告數(shù)相比，收入增加0.2億元，支出增加2億元。 省本級地方財政一般預(yù)算收支平衡狀況是：一般預(yù)算收入107.3億元，加上中央各項(xiàng)補(bǔ)助收入689.5億元（其中：稅收返還163.8億元；所得稅基數(shù)返還11.2億元；原體制補(bǔ)助6.7億元；一般性轉(zhuǎn)移支付59.9億元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付16.4億元；農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付2

5、5.2億元；增資補(bǔ)助111.3億元；緩解縣鄉(xiāng)財政困難補(bǔ)助9.8億元；專項(xiàng)撥款226.6億元；增發(fā)國債補(bǔ)助21.6億元；劃轉(zhuǎn)企、事業(yè)補(bǔ)助6.3億元；免除學(xué)雜費(fèi)和提高公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)8.9億元；暫停征收投調(diào)稅財力補(bǔ)助6.8億元；其他各項(xiàng)補(bǔ)助15億元），下級上解收入45.2億元，上年結(jié)余收入21.2億元，調(diào)入資金20.6億元，收入總計(jì)883.8億元；一般預(yù)算支出260.2億元，上解中央支出6.2億元，補(bǔ)助下級支出543.6億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余73.8億元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出67.8億元，比年初報告數(shù)增加8.9億元；凈結(jié)余6億元，比年初報告數(shù)增加6億元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出和凈結(jié)余增加的主要緣由是年終結(jié)算

6、期間，通過我省樂觀爭取，得到財政部的充分理解和資金上的支持，對我省反映的困難，中央大部分都賜予了較好的解決，其中一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加3.5億元，受災(zāi)地區(qū)財力和年度財政運(yùn)行困難補(bǔ)助1.3億元，以及農(nóng)村抗震安居工程補(bǔ)助2億元等。上述中央財政補(bǔ)助收入，已根據(jù)補(bǔ)助資金的性質(zhì)和相關(guān)規(guī)定，統(tǒng)籌規(guī)劃，相應(yīng)地支配用于我省各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)進(jìn)展。 省本級財政基金預(yù)算收入完成56.5億元，比上年決算數(shù)增加1.9億元，增長3.4；基金預(yù)算支出40.7億元，比上年決算數(shù)增加6.7億元，增長19.9?；鹗罩Q算數(shù)，與年初向人代會報告數(shù)基本全都。 省本級財政基金預(yù)算收支平衡狀況是：基金預(yù)算收入56.5億元，加上上年結(jié)余

7、收入21.1億元，中央補(bǔ)助收入12.1億元，收入總計(jì)89.7億元；基金預(yù)算支出40.7億元，補(bǔ)助下級支出23.5億元，調(diào)出資金11億元。收支相抵，年終基金滾存結(jié)余14.5億元，主要是以收定支、先收后支而形成的結(jié)余。 二、 年財政運(yùn)行的主要狀況 年，在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)和省人大的依法監(jiān)督下，全省各級財政部門仔細(xì)貫徹落實(shí)科學(xué)進(jìn)展觀，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，強(qiáng)化財政管理，依法組織收入，合理支配支出，加強(qiáng)資金監(jiān)管，自覺接受監(jiān)督，全省財政收支完成狀況較好，財政收支增長較快，財政資金更多地向“三農(nóng)”和事關(guān)人民群眾切身利益的民生方面傾斜，保障了省委、省政府確定的各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，為我省經(jīng)濟(jì)社會的健康、快速、可持續(xù)進(jìn)展奠定

8、了堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。 （一）財政收入快速增長，財政保障力量進(jìn)一步增加。 年，全省經(jīng)濟(jì)保持較快增長，為財政增收奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。全省地方一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)486.7億元，比上年增加106.7億元，增長28.1，這是分稅制改革13年來，我省地方一般預(yù)算收入年度增量首次突破百億元，收入增幅也創(chuàng)XX年來最高。從收入結(jié)構(gòu)看，全省稅收收入與非稅收入均實(shí)現(xiàn)了較快增長。地方稅收收入完成378.6億元，比上年增長26.5。其中增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅和個人所得稅四個主體稅種共計(jì)增收60.3億元，增長28.4，拉動地方一般預(yù)算收入增長15.9個百分點(diǎn)，有力地支撐了地方財政收入的增長。全省非稅收入完成108.1億元，

9、占地方一般預(yù)算收入的22.2，比上年增收27.5億元，增長34.1，拉動地方一般預(yù)算收入增長7.2個百分點(diǎn)。從收入級次看，省本級完成地方一般預(yù)算收入107.3億元，比上年增長29.7；16個州市地方一般預(yù)算收入完成379.4億元，比上年增長27.7，各州市財政全面增收，其中昆明、紅河、德宏、麗江、普洱、怒江、文山、迪慶等州市的收入增幅超過平均增幅。 （二）突出重點(diǎn)，支持經(jīng)濟(jì)社會又好又快進(jìn)展。 年，全省地方一般預(yù)算支出完成1135.2億元，支出增幅比全國平均增幅高1個百分點(diǎn)，支出規(guī)模位居全國第15位、西部地區(qū)第2位，年度財政支出增量首次突破200億元，較好地支持了全省經(jīng)濟(jì)社會又好又快進(jìn)展。一是支

10、持經(jīng)濟(jì)加快進(jìn)展。全省經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出完成215億元，重點(diǎn)支持了交通、能源、農(nóng)田水利、教科文衛(wèi)、生態(tài)環(huán)境、城鎮(zhèn)進(jìn)展等領(lǐng)域重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的順當(dāng)實(shí)施；省級支配資金11億元，支持企業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目技術(shù)改造，支持企業(yè)基本完成分別辦社會職能；加快培育新興產(chǎn)業(yè)，大力支持節(jié)能減排和進(jìn)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，推動“萬村千鄉(xiāng)市場工程”，促進(jìn)農(nóng)村市場流通體系建設(shè)。大力支持投融資平臺建設(shè)，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作，拓寬投融資渠道，有效緩解了我省基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金困難。二是支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。 年全省農(nóng)林水事務(wù)支出完成127.6億元，樂觀推動了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，加快了新農(nóng)村建設(shè)步伐；各級財政籌集資金28.4億元，全面落實(shí)

11、了各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策；籌集支配扶貧資金19億元，大力推動扶貧攻堅(jiān)。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)、農(nóng)村義務(wù)訓(xùn)練和縣鄉(xiāng)財政管理體制改革試點(diǎn)，農(nóng)村綜合改革穩(wěn)步推動。三是支持社會事業(yè)全面進(jìn)步。全省訓(xùn)練支出完成190.5億元，重點(diǎn)支持了基礎(chǔ)訓(xùn)練尤其是農(nóng)村義務(wù)訓(xùn)練加快進(jìn)展，大力推動職業(yè)訓(xùn)練，健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，農(nóng)村義務(wù)訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制進(jìn)一步完善，“兩免一補(bǔ)”范圍逐步擴(kuò)大，農(nóng)村辦學(xué)條件得到明顯改善；全省醫(yī)療衛(wèi)生支出完成77.1億元，樂觀支持新型農(nóng)村合作醫(yī)療全面開展，穩(wěn)步推動農(nóng)村醫(yī)療救助和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點(diǎn)，加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室和社區(qū)衛(wèi)生建設(shè)力度，努力改善農(nóng)村和城市社區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生條件；全省籌集資金2.

12、51億元樂觀支持開展禁毒和防治艾滋病人民戰(zhàn)斗；科技、文化、體育和傳媒支出完成32.9億元，重點(diǎn)支持了“科技富民強(qiáng)縣”、“科普惠農(nóng)興村”、“科技進(jìn)村入戶”和重大科研等工作，改善了城鄉(xiāng)群眾文化生活條件，支持備戰(zhàn)北京奧運(yùn)，推動廣播電視“村村通”工程；人口和方案生育支出完成8.5億元，連續(xù)實(shí)行農(nóng)村人口獨(dú)生子女家庭“獎優(yōu)免補(bǔ)”政策。四是支持社會保障體系建設(shè)。全省社會保障支出完成170.5億元。保證了企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放；實(shí)現(xiàn)了城市低保對象的應(yīng)保盡保，建立和完善了城鎮(zhèn)居民基本生活消費(fèi)品價格變動應(yīng)急救助預(yù)案制度、動態(tài)補(bǔ)貼制度和臨時救助制度，關(guān)心城鎮(zhèn)低保家庭緩解因物價上漲所導(dǎo)致的生活壓力；全省

13、籌集資金8.6億元，全面啟動了農(nóng)村最低生活保障制度；樂觀開展了城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點(diǎn)；樂觀籌措資金，推動了全省廉租住房建設(shè)；準(zhǔn)時撥付救災(zāi)資金，有力支持各地抗災(zāi)救災(zāi)工作的順當(dāng)開展。 （三）加大轉(zhuǎn)移支付力度，增加基層財政保障力量。 年，省財政在財力安排上進(jìn)一步向基層和邊疆、民族、貧困地區(qū)傾斜，著力提高地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化水平，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)進(jìn)展。 年，省財政共計(jì)下達(dá)各州（市）補(bǔ)助資金543.6億元，比上年增加129.8億元，增長31.4。其中：返還性轉(zhuǎn)移支付資金80.8億元，比上年增長5.1；財力性轉(zhuǎn)移支付資金264.3億元，比上年增長23.3；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金198.5億元，比上年增長62.

14、1。一是完善緩解縣鄉(xiāng)財政困難獎補(bǔ)方法。在中央“三獎一補(bǔ)”的基礎(chǔ)上，將我省原“四獎兩補(bǔ)”方法調(diào)整為“六獎一補(bǔ)”。支配省對下緩解縣鄉(xiāng)財政困難補(bǔ)助9.8億元，增長87.1，進(jìn)一步鞏固了緩解縣鄉(xiāng)財政困難的成果。二是增加省對下財力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。完善省對縣一般性轉(zhuǎn)移支付方法，健全省對下一般性轉(zhuǎn)移支付績效綜合評價方法，進(jìn)一步規(guī)范財政轉(zhuǎn)移支付資金安排。支配一般性轉(zhuǎn)移支付資金35億元，增長32.6，進(jìn)一步增加基層政府供應(yīng)公共服務(wù)的力量。支配化解農(nóng)村義務(wù)訓(xùn)練債務(wù)啟動資金3.1億元。支配工資性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金118.6億元，增長30.4，確保了公務(wù)員工資和事業(yè)單位收入安排制度改革的順當(dāng)實(shí)施。三是進(jìn)一步完善民族地區(qū)

15、轉(zhuǎn)移支付方法。首次將少數(shù)民族因素納入省對各地民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付測算方法，支配民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金10.1億元，增長19.3，有力地緩解了民族地區(qū)縣級財政困難，支持了民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會進(jìn)展。四是大力整合各項(xiàng)?？?，提高資金使用效益。 年，省對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助比上年增長62.1，增量較大。為提高各項(xiàng)專項(xiàng)補(bǔ)助資金效益，省財政在連續(xù)推動專款切塊到縣改革試點(diǎn)的同時，開展了全省專項(xiàng)資金使用管理狀況專項(xiàng)調(diào)研，推動了不同部門和不同渠道的資金整合。根據(jù)“集中使用、相互匹配、形成合力”的原則，努力保證對民心工程、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目的投入，推動了支農(nóng)資金向優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢區(qū)域集中、扶貧資金向整村推動等重點(diǎn)工程集中，提

16、高了資金使用的綜合效益。 （四）深化財政改革，進(jìn)一步規(guī)范財政管理。 一是連續(xù)深化部門預(yù)算改革。制定了 省級預(yù)算單位財政結(jié)余資金管理暫行方法，規(guī)范和加強(qiáng)省級預(yù)算單位結(jié)余資金管理，合理配置財政資源。啟動了經(jīng)濟(jì)支出科目預(yù)算編制試點(diǎn)工作，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算編制管理。創(chuàng)新項(xiàng)目支出預(yù)算編制方法，試行由預(yù)算編審委員會民主審議和編制項(xiàng)目支出預(yù)算，預(yù)算編制決策更趨科學(xué)、規(guī)范、公開、公正。二是合理、規(guī)范地支配超收收入。 年，全省地方一般預(yù)算收入比年初預(yù)算超收50.2億元，其中，省本級超收22.3億元，州市超收27.9億元。依據(jù)財政部要求，根據(jù)省委的部署，參照財政部歷年超收支配狀況，根據(jù)“樂觀穩(wěn)妥、整體聯(lián)動、謹(jǐn)慎理財、

17、依法報批”的原則，省本級稅收超收收入10.2億元主要用于確保完成省委、省政府確定的重大事項(xiàng)，解決“三農(nóng)”、訓(xùn)練、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等事關(guān)民生的突出問題，省本級非稅收入超收12.1億元主要用于中央專項(xiàng)資金配套、相關(guān)部門辦案補(bǔ)助和成本性開支。三是強(qiáng)化追加預(yù)算支出管理。制定了 省級財政追加預(yù)算審批制度，進(jìn)一步明確了省級財政追加支出預(yù)算的范圍、申報和審批流程，加強(qiáng)了省級財政追加支出預(yù)算管理，轉(zhuǎn)變了多年來省級財政追加支出預(yù)算程序不夠清楚、要求不夠嚴(yán)格的狀況。四是深化推動國庫集中收付制度改革。截至 年底，全省實(shí)施國庫集中收付制度改革的部門為4378個，是上年同期的1倍；納入改革的基層預(yù)算單位為8305個，

18、比上年同期增長90.7%；納入改革的財政性資金總量為6302億元，比上年增加234億元，增長59。全省112.9萬名財政供給人員工資實(shí)行了財政統(tǒng)發(fā)，金額達(dá)282.2億元，比上年增長31.2。財政國庫集中支付制度在財政和財務(wù)管理中的基礎(chǔ)地位不斷得到鞏固。五是加強(qiáng)政府選購管理。 年，依據(jù) 政府選購條例，省財政制定了 政府選購管理暫行方法，建立了省級政府選購聯(lián)系制度，明確了政府選購以及申報政府選購方案的詳細(xì)程序，政府選購規(guī)模不斷擴(kuò)大，效益明顯提升。全省政府選購?fù)瓿?5.1億元，比上年增長15.4%，占當(dāng)年財政支出的6.6，節(jié)省資金5.64億元，節(jié)省率達(dá)7。六是規(guī)范專項(xiàng)資金核算。制定了 財政廳關(guān)于規(guī)范財政專項(xiàng)資金會計(jì)核算的通知，要求各級財政部門將財政專項(xiàng)資金賬務(wù)統(tǒng)一移交財政國庫部門管理，進(jìn)一步強(qiáng)化了各級財政部門的資金平安防控意識和內(nèi)部掌握機(jī)制，確保了財政資金調(diào)度、日常會計(jì)核算、銀行賬戶管理等工作的有序、精確、準(zhǔn)時。同時，與有關(guān)部門通力合作，順當(dāng)實(shí)施了規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼工作，全面開展了全省行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，