銷售費用制度報銷培訓

1、銷售費用制度報銷培訓本制度適用范圍本制度適用范圍 1、銷售人員（指營銷中心銷售部部長（含）以下級別的人員）費用的報銷均依據(jù)本管理制度執(zhí)行。 2、本制度所稱的銷售人員指隸屬公司營銷中心銷售部所有正式及試用業(yè)務員和業(yè)務送貨司機（包括臨時員工）。會計核算期間會計核算期間 公司自公歷公司自公歷1月月1日至日至12月月31日（即自然年）為一會日（即自然年）為一會計年度，自每月計年度，自每月1日至該月的月底（即自然月）為一會日至該月的月底（即自然月）為一會計月份。銷售人員報銷費用時應遵循以上會計期間，每計月份。銷售人員報銷費用時應遵循以上會計期間，每月費用及時清算，不得跨月份報銷。月費用及時清算，不得跨月

2、份報銷。銷售費用分類銷售費用分類銷售費用銷售固定費用銷售變動費用銷售費用培訓安排銷售費用培訓安排第一單元：銷售固定費用培訓第一單元：銷售固定費用培訓第二單元：銷售變動費用培訓第二單元：銷售變動費用培訓第三單元、銷售費用報銷規(guī)則第三單元、銷售費用報銷規(guī)則第四單元、銷售費用報銷罰則第四單元、銷售費用報銷罰則第五單元、銷售費用附則第五單元、銷售費用附則第一單元：銷售固定費用培訓第一單元：銷售固定費用培訓銷售固定費用培訓安排銷售固定費用培訓安排1 1、固定費用分類、固定費用分類2 2、固定費用報銷流程、固定費用報銷流程3 3、報銷單據(jù)使用及填寫要求、報銷單據(jù)使用及填寫要求4 4、固定費用報銷標準、固定

3、費用報銷標準5 5、固定費用計算方法、固定費用計算方法6 6、固定費用相關項目報銷制度、固定費用相關項目報銷制度固定費用的分類固定費用的分類固定費用人員費用辦事處費用人員工資 補貼市內交通補貼長交費出差補貼辦公費招待費帶車費用其他費用固定費用報銷流程固定費用報銷流程業(yè)務本人填寫銷售經(jīng)理制表分部部長分部部長匯總匯總財務整理審核出納匯款固定費用使用及填寫要求固定費用使用及填寫要求 所有銷售人員（包括理貨、導購等）報銷費用時所有銷售人員（包括理貨、導購等）報銷費用時，均需填寫公司統(tǒng)一印制的，均需填寫公司統(tǒng)一印制的差旅費報銷單差旅費報銷單，按上，按上面各欄費用項目逐一分類匯總，規(guī)范填寫清楚，無面各欄費

4、用項目逐一分類匯總，規(guī)范填寫清楚，無填單或填寫不規(guī)范者不予報銷。填單或填寫不規(guī)范者不予報銷。報銷樣本報銷樣本-1報銷樣本報銷樣本-2固定費用報銷標準固定費用報銷標準工資、市內交通補助、出差補助的報銷按每個銷售人員不同的職務及同一職務不同職階的薪資標準執(zhí)行。薪資標準以經(jīng)公司（按相應權限）批準，財務備案后方為有效。 補助在公司核定的標準范圍內憑當月話費匯總清單(若是公司統(tǒng)一辦理且由個人自繳話費的手機，如聯(lián)通蘋果手機，報銷時可無須附話費清單)據(jù)實核銷，超過補助標準的話費由個人承擔。若是由公司統(tǒng)一代繳話費的，則由公司根據(jù)通迅公司每月提供的話費清單統(tǒng)一核銷，銷售人員無須自行填報話費。注：話費清單必須隔月

5、提供，例：10月份報銷9月份的 費，應提供9月份的話費清單，不得拖延，否則不予核銷固定費用計算方法固定費用計算方法 銷售人員報銷第八條所列的費用項目（除出銷售人員報銷第八條所列的費用項目（除出差補助）均按當月實際出勤天數(shù)計算所得金額，差補助）均按當月實際出勤天數(shù)計算所得金額，其計算公式為：所得金額其計算公式為：所得金額=月固定金額月固定金額/當月天數(shù)當月天數(shù)*當當月實際出勤天數(shù)月實際出勤天數(shù)（公司統(tǒng)一放假的視同出勤）（公司統(tǒng)一放假的視同出勤） 。需注意事項： 例如該業(yè)務為老業(yè)務，當月請假三天，那么我們工資、市內交通補助均按上述公式進行扣除，但理解業(yè)務休假的時候與客戶的溝通可能還在繼續(xù)，所以 費

6、補貼我們給予全額報銷，但假如月中入職的新業(yè)務，那么 費按上述公式進行扣除。固定費用報銷制度固定費用報銷制度1、出差補貼、出差補貼2、出差長交費、出差長交費3、出差市交費、出差市交費4、辦公費、辦公費5、業(yè)務應酬費、業(yè)務應酬費6、辦事處費用、辦事處費用出差補貼報銷制度出差補貼報銷制度1.出差天數(shù)的計算：出差天數(shù)的計算方法為算頭不算尾，即出差當天時開始計算天數(shù)，出差回來那天就不得計算在內。2.銷售人員出差時，應根據(jù)實際情況，填寫業(yè)務員行程日報表（業(yè)務送貨司機填寫駕駛員行程日報表），行程日報表上的各欄項目應按日逐一登記行程內容及所發(fā)生的費用金額，登記日期應保持連續(xù)性，不得間隔。行程日報表上的所填寫的

7、費用（指實報實銷的）內容及金額應與報銷的票據(jù)相符。3.銷售人員出差住宿費、伙食費實行出差補助包干的，報銷費用時，必須提供其出差地住宿的憑證。提供的住宿憑證僅限于發(fā)票及收據(jù)兩種，并且票據(jù)上需加蓋住宿旅店的印章（特殊情況無印章的票據(jù)需注明原由，由財務核實備案后方有效），其余票據(jù)及無加蓋印章的發(fā)票（或收據(jù)）或票據(jù)無編號的一律視為無效的住宿憑證。 4.銷售人員報銷所提供的住宿發(fā)票（或收據(jù)）必須是當次住宿時真實取得的住宿憑證，如弄虛作假者，按相應的出差補助的金額處于十倍的罰款，情節(jié)嚴重給予辭退。 出差補貼報銷制度出差補貼報銷制度5.銷售人員報銷所提供的住宿發(fā)票（或收據(jù)）上面必須注明開票日期、住宿的訖止日

8、期、旅店的聯(lián)系 和旅店的詳細地址等事項。開票日期必須按實際開票的當天日期填寫，并與出差行程相對應，不允許提前或延后開具發(fā)票（或收據(jù)），特殊情況需加以說明原由，否則一律視為無效憑證。對于住宿發(fā)票（或收據(jù)）上無注明住宿訖止日期的，一律視同只提供相對應的那一天的住宿憑證，并只給予報銷相應一天的出差補助。6.銷售人員報銷所提供的住宿發(fā)票（或收據(jù)）的票面金額必須與其住宿的實際天數(shù)相匹配。對于明顯不合理的金額（金額由公司根據(jù)不同地區(qū)不同級別的旅店界定），公司有權核定其出差報銷的補助金額。 7.銷售人員如果兩人（或多人）合伙同時入住同一旅店同一房間的，結算時對方旅店只能開具一張發(fā)票（或收據(jù)）的，無票的人員在

9、報銷時可提供發(fā)票（或收據(jù)）復印件并在復印件上讓持票人簽字證明且注明原由，待公司核查確定后可給予按標準報銷全額的出差補助。 出差補貼報銷制度出差補貼報銷制度8.銷售人員報銷所提供的住宿發(fā)票（或收據(jù)）的票面金額不做為報銷依據(jù)，只做為銷售人員出差行程的審核依據(jù)。對于無法提供住宿憑證的銷售人員，則按標準的70%報銷出差補助（金額四舍五入，保留到元）。9.公司原則上不支持銷售人員在外私自租住房屋，特殊情況租住的需書面申請報分管銷售總監(jiān)同意報財務備案后方可執(zhí)行。報財務備案時需提供批準后的租房申請、與房東簽訂的租房協(xié)議原件、房東開具的租金收據(jù)復印件、房東的身份證復印件及聯(lián)系 ，以上報備材料均需一次性提供完整

10、，否則視為無效備案。租房備案材料經(jīng)公司核查確定后可給予按標準報銷全額的出差補助。無報財務備案或備案手續(xù)不全的，按以上第8款處理。 10. 凡回公司（包括到集團下屬各子公司）辦理事務（除參加每月各區(qū)域固定業(yè)務例會的，按本條第12款執(zhí)行）的銷售人員，須到公司行政部報到，食宿由公司統(tǒng)一安排，不予個人任何食宿補貼。特殊情況應由公司行政部出具不予安排食宿的證明，否則發(fā)生的一切食宿費用均由個人自行承擔。 出差補貼報銷制度出差補貼報銷制度11. 凡出差在各區(qū)域設立有公司辦事處的所在地辦理事務（除參加每月各區(qū)域固定業(yè)務例會的，按本條第12款執(zhí)行）的銷售人員，一律要求在辦事處住宿，其出差補助按以下在辦事處補助報

11、銷標準執(zhí)行。無故不在辦事處居住者，視同住宿辦事處，其出差補助仍按辦事處補助標準報銷。 辦事處補助報銷標準如下： 分部部長 80元/天 區(qū)域經(jīng)理 60元/天 區(qū)域主管 40元/天 其他人員 30元/天出差補貼報銷制度出差補貼報銷制度12.每月各區(qū)域召開固定業(yè)務例會及其他會議的，如在辦事處召開的，其出差補助按辦事處補助報銷標準執(zhí)行；如回河南集團總部召開的,由集團總經(jīng)辦統(tǒng)一安排食宿，不予業(yè)務個人任何出差補助：如回子公司（指遼寧、山東、江西公司）的，由當?shù)刈庸拘姓拷y(tǒng)一安排，若子公司條件有限無法安排的，須由子公司行政部出具無法安排食宿的證明后方給予報銷出差補助：除以上三種情況外，其余則可由各參會業(yè)務

12、人員（包括因人員太多無法安排在辦事處住宿的那部份人員，須區(qū)域經(jīng)理或部長出具證明）自理食宿并按個人標準報銷全額出差補助或由區(qū)域經(jīng)理或分部部長統(tǒng)一安排參會人員食宿，但統(tǒng)一安排食宿的開支費用不得超過參會人員應報相應出差補助的總和，超支部分由區(qū)域經(jīng)理或分部部長個人承擔。統(tǒng)一安排食宿的參會人員不得再報銷當天個人任何出差補助。報銷統(tǒng)一食宿費用時，區(qū)域經(jīng)理或分部部長須列出參會人員名單及其相應的補貼金額、補貼天數(shù)并計算出補助總和。無列出參會人員清單的不予報銷統(tǒng)一食宿費用。個別銷售人員平時若無出差補助標準的，參加業(yè)務例會時可參照與會人員中最低的出差補助標準執(zhí)行。 出差補貼報銷制度出差補貼報銷制度13. 銷售人員

13、出差當日往返公司（或集團下屬各子公司）無在外住宿只在外用餐的每日伙食補助按銷售部固定費用報銷標準表中的本區(qū)域伙食補助標準執(zhí)行?；锸逞a助按餐報銷，以在外實際誤餐的次數(shù)分斷計算。三餐誤餐補助時間斷劃分為早上8點，中午12點，晚上6點。銷售人員出差出發(fā)時在上述時間斷前，出差回來時在上述時間斷后，方可享受相應餐次的伙食補助。14. 銷售人員在報銷出差補助時，應根據(jù)不同情況（如住辦事處、無住宿憑證等）自行在行程表上認真填報實際應報銷的出差補助金額。對于個人多報的出差補助，公司一經(jīng)查實，除扣除多報的金額并按多報的金額處一倍罰款。 15. 銷售人員出差行程必須合理安排，不允許連續(xù)超過兩天以上在當天跨地區(qū)往返

14、同一縣級（含）以上城市，特殊情況需加以書面說明，否則視為無效出差，不予報銷相應的出差補助及車票。 出差長交票報銷制度出差長交票報銷制度1.銷售人員出差時應根據(jù)不同職別乘坐不同等級的交通工具，標準按銷售部固定費用報銷標準表執(zhí)行，其超標部份由個人自行承擔。公司在無法界定超標金額的情況下，一律按票面金額50%報銷。2.銷售人員出差發(fā)生交通費用時，應取得正規(guī)電腦打印票據(jù)。本應（能）取得機打車票，卻以手撕票等定額車票代替的，公司一經(jīng)查實，扣除該票面報銷金額。確實無法取得機打車票如有手撕票的須注明時間、出發(fā)及到達地點。金額應按實際發(fā)生額報銷，票面金額不得小改大。票據(jù)如有連號出現(xiàn)的，應注明原由。 3.享受火

15、車臥鋪標準的銷售人員，只有在車上過夜或連續(xù)乘車時間超過8小時以上的情況下，方可購買臥鋪票。 4.銷售人員因公到所負責的區(qū)域外辦事，須經(jīng)分部部長批準，報銷費用時需附批準文書，否則不予報銷相應費用。5.除一年一次回家探親（春節(jié)）的交通費外，銷售人員因私請假所發(fā)生的差旅費用及出差補助一律不予報銷。 出差市交票報銷制度出差市交票報銷制度1.市內交通費實行每月定額補助的銷售人員，其市（縣）內發(fā)生的交通費用，如出租車票、公交車票等不得再報銷。報銷時無須附市內交通費的票據(jù)，但仍須按實際發(fā)生的費用金額在行程表上如實填寫，無填寫者不予報銷定額補助。辦公費報銷制度辦公費報銷制度1.正常業(yè)務所用的表格、單據(jù)由公司統(tǒng)

16、一印制，銷售人員應及時向公司索取，公司不再報銷此類打印、復印費用。 除此之外因業(yè)務開展需要所發(fā)生的打印、復印費用，在報銷時須取得正規(guī)發(fā)票（發(fā)票或收據(jù)） ，發(fā)票上應注明該費用發(fā)生的時間、用途，表格、單據(jù)名稱、數(shù)量等事項。 2.銷售人員報銷 費用時須取得正規(guī)發(fā)票（發(fā)票或收據(jù)） ，并在票據(jù)上注明收發(fā) 的時間、地點、內容、數(shù)量、對方名稱等事項。3.除上述列明的打印、復印、 費用外，其它發(fā)生的辦公費用報銷時也均須取得正規(guī)票據(jù)（發(fā)票或收據(jù)），并在票據(jù)上注明時間、用途等事項。若銷售人員每月有報銷定額的辦公補助的，則不再報銷以上任何的打印、復印、 等辦公費用。 業(yè)務應酬費報銷制度業(yè)務應酬費報銷制度1.除區(qū)域經(jīng)

17、理（含）以上級別人員外，其余銷售人員未經(jīng)允許不得報銷業(yè)務應酬費用。特殊情況須按以下權限向相關主管領導申請，經(jīng)簽準后，方予于報銷。2.審批權限：區(qū)域經(jīng)理以下級別的銷售人員每次應酬費的支出均須向區(qū)域經(jīng)理申請，金額在200元以內的由區(qū)域經(jīng)理同意報分部部長批準，金額超過200元的報分管銷售總監(jiān)審批。區(qū)域經(jīng)理單次支出金額超過200元的由分部部長同意后報分管銷售總監(jiān)審批。區(qū)域經(jīng)理每月應酬費金額超過300元時，再發(fā)生時須報分部部長審批。分部部長每月應酬費超過500元時，再發(fā)生時須報分管銷售總監(jiān)審批。3.每月的業(yè)務應酬費須在當月核銷，不得留抵下月。 4.報銷時須取得正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應注明招待時間、原因、地點、

18、參加人員名單等事項，并附上公司批準文書。 辦事處費用報銷制度辦事處費用報銷制度1.公司在各區(qū)域所需設立的辦事處，由各區(qū)域經(jīng)理負責管理。辦事處房租由公司承擔，報銷時須提供批準后的租房申請、與房東（或物業(yè)管理處）簽訂的租房協(xié)議原件、房東（或物業(yè)管理處）開具的租金及押金收據(jù)復印件、房東的身份證（或物業(yè)管理處營業(yè)執(zhí)照）復印件及聯(lián)系 等所需提供的材料。 2.若租用辦事處時房東（或物業(yè)管理處）有收取房屋押金的，一律采取由區(qū)域經(jīng)理向公司借款的形式預支。公司以區(qū)域經(jīng)理的借款單及押金收據(jù)復印件作為憑證借款給區(qū)域經(jīng)理，房屋押金收據(jù)原件則由區(qū)域經(jīng)理自行妥善保管。區(qū)域經(jīng)理在調離崗位時應移交給接交人，公司憑接交人的收到

19、證明單沖銷區(qū)域經(jīng)理此筆賬務，轉掛接交人個人賬上。 3.辦事處購置辦公、住宿等物品時，須經(jīng)分管銷售總監(jiān)批準后，方予于報銷。報銷時須取得正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應注明所購買物品名稱，數(shù)量、金額等事項，并附上公司批準文書。 4.辦事處的固定 費標準為200元/月以內憑 費繳費發(fā)票報銷，水電費（包含水費和電費）標準為200元/月以內憑水電費繳費發(fā)票報銷，超支部份由區(qū)域經(jīng)理承擔。其余物業(yè)管理費、取暖費、寬帶費等實報實銷。 銷售部固定費用報銷標準銷售部固定費用報銷標準第二單元：銷售變動費用培訓第二單元：銷售變動費用培訓銷售變動費用培訓安排銷售變動費用培訓安排1 1、變動費用分類、變動費用分類2 2、變動費用報銷流

20、程、變動費用報銷流程3 3、送貨車輛費用培訓、送貨車輛費用培訓4 4、流通費用培訓、流通費用培訓5 5、商超費用培訓、商超費用培訓6 6、變動費用報銷原則、變動費用報銷原則變動費用的分類變動費用的分類變動費用流通費用商超費用流通促銷費用滯銷品處理費用品嘗費用投獎費用非成品的物料（不含器材）商超進店費商超促銷費商超陳列費商超器材費商超宣傳費商超客情費導購人員費用促銷人員費用滯銷品處理費用送貨車輛費用變動費用報銷流程變動費用報銷流程業(yè)務進行費用申請客戶提供核銷依據(jù)業(yè)務結算整理票據(jù)客戶確認簽字銷售經(jīng)理審批銷售會計審核審計部復核核銷入賬車輛費用從此執(zhí)行送貨車輛報銷制度送貨車輛報銷制度1.除業(yè)務送貨司機

21、的工資、 補助、出差補助等人員的費用外，其余因送貨車輛所發(fā)生的費用均列入變動費用中核算。2.業(yè)務送貨司機報銷車輛燃油費、過路費、停車費時須取得正規(guī)發(fā)票，發(fā)票應有同行銷售人員簽字證明（單獨送貨情況的除外）。 3.業(yè)務送貨司機應做好日常的車輛維護、保養(yǎng)（5000-7000公里）。車輛在運輸途中發(fā)生故障需維修的，須填寫車輛維修申請單。凡金額在500元以內的由分部部長審批，超過500元以上的須報分管銷售總監(jiān)或行政部經(jīng)理審批，簽準后方可實施。報銷時須取得正規(guī)的車輛維修票據(jù)（發(fā)票或收據(jù)），并附上批準的申請文書。 4.送貨有向經(jīng)銷商提取送貨提成的，司機應如實填寫送貨提成統(tǒng)計表，統(tǒng)計表上要有經(jīng)銷商及同行銷售人

22、員簽字證明。報銷車輛費用時應同時附上此表，公司據(jù)此沖減該地區(qū)的車輛費用。 流通費用報銷制度流通費用報銷制度1、流通費用分類：、流通費用分類：1.1、流通促銷費用：指為了促進銷售而投入的外配促銷費、搭贈費用、折讓費用等 1.2、滯銷品處理費用：指因滯銷或非質量退貨，產(chǎn)生的二次以上（含）費用投入的加大促銷費用部分，或因滯銷處理高出預算費用的部分；1.3、品嘗費用：指用于消費者試吃、免品、派樣等免費給予而發(fā)生的費用； 1.4、投獎費用：指直接將獎卡和促銷品放入產(chǎn)品袋內，如再來一袋、獎卡、玩具、拼圖、果凍等； 1.5、非成品的物料（不含器材）。 2、銷售人員在實施流通促銷活動前，須填寫、銷售人員在實施

23、流通促銷活動前，須填寫促銷活動申請表促銷活動申請表，并按以下權，并按以下權限經(jīng)區(qū)域經(jīng)理及分部部長、分管銷售總監(jiān)或副總簽準后方可實施。限經(jīng)區(qū)域經(jīng)理及分部部長、分管銷售總監(jiān)或副總簽準后方可實施。 流通費用報銷制度流通費用報銷制度3、流通費用的審批權限、流通費用的審批權限、由市場部和銷售部確定的常規(guī)流通促銷范圍之內的促銷費用（預算內會簽的費用）、由市場部和銷售部確定的常規(guī)流通促銷范圍之內的促銷費用（預算內會簽的費用），稱為常規(guī)支持費用。，稱為常規(guī)支持費用。、超過常規(guī)支持的促銷費用的稱為特殊支持費用。、超過常規(guī)支持的促銷費用的稱為特殊支持費用。、流通費用的審批權如下表：、流通費用的審批權如下表：流通費

24、用報銷制度流通費用報銷制度4、銷售人員在完成流通促銷活動后，須按、銷售人員在完成流通促銷活動后，須按促銷活動（流通）費用結算單促銷活動（流通）費用結算單詳細填寫促銷活動內容、費用金額，并由經(jīng)銷商簽字蓋章確認。詳細填寫促銷活動內容、費用金額，并由經(jīng)銷商簽字蓋章確認。5、流通費用的核銷期限：流通費用應當月核銷，不得超過一個月。、流通費用的核銷期限：流通費用應當月核銷，不得超過一個月。6、流通費用報銷使用的表格、流通費用報銷使用的表格 A、流通促銷活動申請表流通促銷活動申請表 B、流通促銷活動登記表流通促銷活動登記表 C、流通費用結算單流通費用結算單商超費用報銷制度商超費用報銷制度1、商超費用分類：

25、、商超費用分類：1.1、商超進店費：指為了將公司產(chǎn)品打進各種商超而支付的進場費、條碼費、品牌費用、合同續(xù)簽費等費用。1.2、商超促銷費：指商超特價折讓、搭贈、買贈、捆綁品、海報（DM）、試吃等促銷費用，促銷物料（不含器材）、節(jié)慶費、銷售返利扣點等；1.3、商超陳列費：指為取得商超特殊陳列（堆頭、端架、專架、通道陳列）等支出的費用；1.4、商超器材費用：指公司發(fā)出的助銷器材（散貨柜、展架等），根據(jù)出庫單下推生成費用單，由編碼區(qū)間進行區(qū)分烘焙費用，膨化陳列用的器材列入烘焙器材費用；1.5、商超宣傳費用：指在商超內投入的包柱、店內形象展示、廣告宣傳等費用；1.6、商超客情費用：指為了促進商超進店，申

26、請促銷檔期、特殊陳列及位置等商超銷售活動而向商超關鍵人員支出的各項費用（不包括餐飲費用）； 商超費用報銷制度商超費用報銷制度1.7、導購人員費用：指在商超內管理公司投放的助銷器材、以及堆頭、端架、專架上的產(chǎn)品，陳列符合公司陳列標準，以促進商超門店的銷量而增加的長期導購人員的費用，包括導購員工資、管理費、證件費等相關費用；導購員由公司業(yè)務人員和經(jīng)銷商共同管理，由公司承擔全部或部分費用，但雇主為經(jīng)銷商；1.8、促銷人員（包括長促和臨促）費用：指不在公司正式職員名冊的短期促銷人員、試吃人員等，包含商場管理費、辦證費等。1.9、滯銷品處理費用：指因滯銷或非質量退貨，產(chǎn)生的二次以上（含）費用投入的加大促

27、銷費用部分，或因滯銷處理高出預算費用（15%）的部分（直營商超高庫存退貨處理不在此范圍）。商超費用報銷制度商超費用報銷制度2、商超費用的申請、商超費用的申請2.1、所有的商超費用由商超業(yè)代以上級別人員提報申請。、所有的商超費用由商超業(yè)代以上級別人員提報申請。2.2、所有的商超費用在提報前須經(jīng)過詳細調查、周密安排，準確預估費用投入產(chǎn)、所有的商超費用在提報前須經(jīng)過詳細調查、周密安排，準確預估費用投入產(chǎn)出比，方可進入申請階段，嚴格杜絕盲目提報、隨意實施而造成費用的浪費出比，方可進入申請階段，嚴格杜絕盲目提報、隨意實施而造成費用的浪費。2.3、商超的費用申請必須填報相應的申請表格。、商超的費用申請必須

28、填報相應的申請表格。2.4、商超的費用申請作業(yè)流程：計劃、商超的費用申請作業(yè)流程：計劃申請?zhí)釄笊暾執(zhí)釄笾鞴軜I(yè)務經(jīng)理簽準主管業(yè)務經(jīng)理簽準主管主管銷售部長簽準銷售部長簽準主管銷售總監(jiān)簽準主管銷售總監(jiān)簽準特殊費用和超權限費用由主管副總特殊費用和超權限費用由主管副總經(jīng)理和常務副總簽準經(jīng)理和常務副總簽準回傳回傳實施。實施。3、商超費用的報銷程序、商超費用的報銷程序3.1、商超進店工作或促銷活動結束，對發(fā)生的費用要及時核銷，不得拖延。、商超進店工作或促銷活動結束，對發(fā)生的費用要及時核銷，不得拖延。3.2、商超進店費用報銷程序、商超進店費用報銷程序、商超費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、商超費用結算單必

29、須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、簽準的商超進店費用申請；終端名稱描述要清楚，有多個連鎖店的須填寫每一個店的、簽準的商超進店費用申請；終端名稱描述要清楚，有多個連鎖店的須填寫每一個店的名稱、聯(lián)系人和聯(lián)系名稱、聯(lián)系人和聯(lián)系 。、商超進店（首次進店及新品進店）協(xié)議原件（若無法提供原件需書面說明情況報、商超進店（首次進店及新品進店）協(xié)議原件（若無法提供原件需書面說明情況報分管銷售總監(jiān)同意后可提供復印件）；分管銷售總監(jiān)同意后可提供復印件）；商超費用報銷制度商超費用報銷制度、進店費用發(fā)票。A、發(fā)票類別：大型的、比較正規(guī)的商超（指KA類、大型連鎖店等）一般提供的是服務業(yè)發(fā)票，發(fā)票項目一般為“進店費、條碼費、管理費

30、、服務費、信息費”。其次有些C、D類商超一般為商業(yè)發(fā)票，發(fā)票項目一般為“進店費、條碼費、食品”；B、發(fā)票客戶名稱：漯河聯(lián)泰食品有限公司；C、發(fā)票蓋章：一般為發(fā)票專用章或財務專用章，蓋章須清晰。印章名稱與所報商超名稱應一致，如不一致，須加蓋公章或財務專用章；D、發(fā)票金額：無刮擦、涂改現(xiàn)象；大小寫書寫規(guī)范；E、發(fā)票的真?zhèn)危阂鬄檎姘l(fā)票，發(fā)票的實際領購單位與蓋章單位一致，流向不一致的發(fā)票一律判為假發(fā)票；F、發(fā)票必須經(jīng)由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；J、如果存在商超開具的發(fā)票經(jīng)銷商做賬而無法提供的情況時，由經(jīng)銷商來給公司開具發(fā)票，同時提供商超進店發(fā)票的復印件。商超費用報銷制度商超費用報銷制度、進店費用收據(jù)A、有

31、些B、C類商超、鄉(xiāng)鎮(zhèn)A類店等非正規(guī)商超，如果無法提供發(fā)票的，可提供收款收據(jù)（必須有店面、地址、聯(lián)系 等信息，）；B、客戶名稱：漯河聯(lián)泰食品有限公司C、收據(jù)蓋章：一般為財務專用章，蓋章須清晰。印章名稱與所報商超名稱應一致，如不一致，須加蓋公章或財務專用章；D、收據(jù)金額：無刮擦、涂改現(xiàn)象；大小寫書寫規(guī)范；E、收據(jù)項目：進店費、商超驗收單：附商超驗收單復印件。、新品上柜照片。3.3、商超促銷費報銷程序、簽準的商超促銷費用申請單； 、折讓費用必須提供促銷期間經(jīng)銷商供給商超的供貨單復印件； 、搭贈、買贈必須提供商超購物小票； 、捆綁品費用須提供促銷產(chǎn)品的銷量證明（商超供貨單）； 、試吃品費用明細須由兩人

32、以上經(jīng)辦人簽字證明；、海報（DM）費用須提供商超宣傳海報（DM）樣本；商超費用報銷制度商超費用報銷制度、以上費用報銷時必須填報費用結算單，所有的費用單據(jù)必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認。3.4、商超陳列費用（堆頭、端架、專架）報銷程序、商超陳列費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、簽準的商超陳列費用申請，要求注明商超名稱、促銷產(chǎn)品促銷方式、促銷價格及費用與經(jīng)銷商承擔方式；、商超陳列協(xié)議原件（若無法提供原件需書面說明情況報分管銷售總監(jiān)同意后可提供復印件）；、商超陳列費用發(fā)票。正規(guī)商超（指KA類、大型連鎖店等）要求服務行業(yè)發(fā)票，零售業(yè)發(fā)票不準報銷，發(fā)票必須經(jīng)由經(jīng)銷商簽字確認；如果存在商超開具的發(fā)票經(jīng)銷商做

33、帳而無法提供的情況時，由經(jīng)銷商來給公司開具發(fā)票，同時提供商超陳列費用發(fā)票的復印件；非正規(guī)商超（指部分B、C類商超、鄉(xiāng)鎮(zhèn)A類店等）如果無法提供發(fā)票的，可提供收款收據(jù)（必須有店面、地址、聯(lián)系 等信息，并加蓋公章）；、商超陳列照片；商超費用報銷制度商超費用報銷制度3.5、商超宣傳費用報銷程序、商超宣傳費用報銷程序、商超宣傳費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、商超宣傳費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、簽準的商超宣傳費用申請，要求注明商超名稱、促銷產(chǎn)品促銷方式、促銷價、簽準的商超宣傳費用申請，要求注明商超名稱、促銷產(chǎn)品促銷方式、促銷價格及費用與經(jīng)銷商承擔方式；格及費用與經(jīng)銷商承擔方式；、商超宣傳協(xié)

34、議原件；、商超宣傳協(xié)議原件；、商超宣傳費用發(fā)票。正規(guī)商超（指、商超宣傳費用發(fā)票。正規(guī)商超（指KA類、大型連鎖店等）要求服務行業(yè)發(fā)票，零類、大型連鎖店等）要求服務行業(yè)發(fā)票，零售業(yè)發(fā)票不準報銷，發(fā)票必須經(jīng)由經(jīng)銷商簽字確認；如果存在商超開具的發(fā)票經(jīng)銷商售業(yè)發(fā)票不準報銷，發(fā)票必須經(jīng)由經(jīng)銷商簽字確認；如果存在商超開具的發(fā)票經(jīng)銷商做賬而無法提供的情況時，由經(jīng)銷商來給公司開具發(fā)票，同時提供商超陳列費用發(fā)票做賬而無法提供的情況時，由經(jīng)銷商來給公司開具發(fā)票，同時提供商超陳列費用發(fā)票的復印件；非正規(guī)商超（指部分的復印件；非正規(guī)商超（指部分B、C類商超、鄉(xiāng)鎮(zhèn)類商超、鄉(xiāng)鎮(zhèn)A類店等）如果無法提供發(fā)票的，類店等）如果無法

35、提供發(fā)票的，可提供收款收據(jù)（必須有店面、地址、聯(lián)系可提供收款收據(jù)（必須有店面、地址、聯(lián)系 等信息，并加蓋公章）；等信息，并加蓋公章）；、須提供商超包柱、店內形象展示的照片；、須提供商超包柱、店內形象展示的照片；3.6、商超客情費報銷程序、商超客情費報銷程序、商超客情費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、商超客情費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、簽準的商超客情費用申請，要求注明商超名稱、公關對象、費用與經(jīng)銷商承擔方、簽準的商超客情費用申請，要求注明商超名稱、公關對象、費用與經(jīng)銷商承擔方式；式；、公司直營商超須提供簡要說明，該說明須由兩人以上經(jīng)辦人的簽字；、公司直營商超須提供簡要說明，該說明須

36、由兩人以上經(jīng)辦人的簽字；商超費用報銷制度商超費用報銷制度3.7、導購員費用報銷程序、導購員費用報銷程序、由公司直接發(fā)放工資的導購員費用報銷程序、由公司直接發(fā)放工資的導購員費用報銷程序A、導購員費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、導購員費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；B、新增的導購員須提供簽準的導購員增編申請，申請表上須注明商超名稱及、新增的導購員須提供簽準的導購員增編申請，申請表上須注明商超名稱及費用與經(jīng)銷商的承擔方式；費用與經(jīng)銷商的承擔方式；C、導購員工資表上要求注明導購員姓名、性別、身份證號碼、入職時間、工作時間、聯(lián)、導購員工資表上要求注明導購員姓名、性別、身份證號碼、入職時間、工作

37、時間、聯(lián)系系 ，工作的商超名稱、地址、工資卡號、金額，并由導購員簽名，同時還須注明費用與經(jīng)，工作的商超名稱、地址、工資卡號、金額，并由導購員簽名，同時還須注明費用與經(jīng)銷商的承擔方式；銷商的承擔方式；D、新增的導夠員第一次發(fā)放工資還須附身份證復印件；、新增的導夠員第一次發(fā)放工資還須附身份證復印件；、由經(jīng)銷商墊付工資的導購員費用報銷程序、由經(jīng)銷商墊付工資的導購員費用報銷程序A、導購員費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、導購員費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；B、新增的導購員須提供簽準的導購員增編申請，申請表上須注明商超名稱及、新增的導購員須提供簽準的導購員增編申請，申請表上須注明商超名稱及費用

38、與經(jīng)銷商的承擔方式；費用與經(jīng)銷商的承擔方式；C、導購員工資表上要求注明導購員姓名、性別、身份證號碼、入職時間、工作時間、導購員工資表上要求注明導購員姓名、性別、身份證號碼、入職時間、工作時間、聯(lián)系、聯(lián)系 ，工作的商超名稱、地址、金額，并注明費用與經(jīng)銷商的承擔方式；，工作的商超名稱、地址、金額，并注明費用與經(jīng)銷商的承擔方式；D、新增的導夠員第一次發(fā)放工資還須附身份證復印件；、新增的導夠員第一次發(fā)放工資還須附身份證復印件；商超費用報銷制度商超費用報銷制度3.8、促銷員費用報銷程序、促銷員費用報銷程序簽準的促銷員費用申請，要求注明商超名稱、促銷產(chǎn)品、促銷方式、促銷價簽準的促銷員費用申請，要求注明商超

39、名稱、促銷產(chǎn)品、促銷方式、促銷價格及費用與經(jīng)銷商承擔方式；格及費用與經(jīng)銷商承擔方式；促銷員費用結算單要求注明促銷員姓名、性別、身份證號碼、工作時間、聯(lián)系促銷員費用結算單要求注明促銷員姓名、性別、身份證號碼、工作時間、聯(lián)系 ，工作的商超名稱、地址等信息；，工作的商超名稱、地址等信息；促銷人員薪資必須由本人簽領，并提供簽領單；促銷人員薪資必須由本人簽領，并提供簽領單； 3.9、滯銷品處理費用、滯銷品處理費用、商超滯銷品處理費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、商超滯銷品處理費用結算單必須由經(jīng)銷商簽字蓋章確認；、簽準的商超滯銷品處理費用申請，要求注明商超名稱、處理方式、費用與經(jīng)銷商承擔、簽準的商超滯

40、銷品處理費用申請，要求注明商超名稱、處理方式、費用與經(jīng)銷商承擔方式；方式；、折讓、搭贈、捆綁等方式按商超促銷費用報銷流程執(zhí)行。、折讓、搭贈、捆綁等方式按商超促銷費用報銷流程執(zhí)行。商超費用報銷制度商超費用報銷制度4、商超費用的審批權限、商超費用的審批權限 商超費用報銷制度商超費用報銷制度5、商超費用的核銷期限、商超費用的核銷期限A、商超進店費用、陳列費用及宣傳費用的核銷期限不得超過三個月（如：1月份的費用最遲在4月初的業(yè)務例會時必須提報并交財務核銷），特殊逾期仍未能按時核銷的費用必須報分管銷售總監(jiān)審批后報財務備案并須明確最后核銷的期限。B、其他費用當月核銷，不得超過兩個月。6、在促銷活動期間，如

41、有品嘗品，在報銷時須附上品嘗品清單。、在促銷活動期間，如有品嘗品，在報銷時須附上品嘗品清單。7、商超費用報銷使用的表格、商超費用報銷使用的表格A、商超促銷活動申請表 B、產(chǎn)品進店計劃及費用申請表C、商超設立堆頭、端架申請表 D、超市費用結算單E、超市促銷人員工資表變動費用報銷原則變動費用報銷原則1、以上所有促銷活動在申請時，銷售人員必須如實描述活動申請的原由和內容，不得以、以上所有促銷活動在申請時，銷售人員必須如實描述活動申請的原由和內容，不得以別的名義來申請費用，否則一律視為無效申請退回報銷單并對直接責任人處于別的名義來申請費用，否則一律視為無效申請退回報銷單并對直接責任人處于200元的罰元

42、的罰款。款。2、銷售人員在報銷費用時、銷售人員在報銷費用時, 報銷單后須附有以上相關表格及其原始單據(jù)為附件報銷單后須附有以上相關表格及其原始單據(jù)為附件 第三單元：銷售費用報銷規(guī)則第三單元：銷售費用報銷規(guī)則銷售費用報銷規(guī)則銷售費用報銷規(guī)則1、每月在外各銷售人員的費用在業(yè)務例會召開時統(tǒng)一報支，經(jīng)各區(qū)域經(jīng)理審核、整理、匯總，由各分部部長以分部為單位統(tǒng)一將匯總后的業(yè)務人員費用明細表在次月5號前上報公司。公司財務憑分部部長簽核的明細表上的金額，經(jīng)初步審核后在次月10號（節(jié)假日順延）通過銀行代發(fā)轉賬的方式直接將款項存入各銷售人員在公司統(tǒng)一辦理的工資卡上。若分部部長未按規(guī)定時間上報費用明細表的，公司財務有權

43、按實際上報的時間，推遲該分部銷售人員費用的發(fā)放時間并對分部部長處于每次100元罰款。2、每月業(yè)務費用的發(fā)放，公司實行的是“先打款后審票”，即根據(jù)分部部長上報的業(yè)務人員費用明細表金額先行發(fā)放費用，然后等票據(jù)寄回公司后再審核。對于審核后的扣款則從下月報銷的費用中扣回。 3、各區(qū)域經(jīng)理及分部部長對各銷售人員的費用應按公司有關規(guī)定認真審核。若因審核不嚴，造成費用多付款的且無法追回的損失（如人員已離職）則由各區(qū)域經(jīng)理或分部部長承擔。 4、各區(qū)域業(yè)務例會召開完后，各銷售人員應立即返回到市場上處理業(yè)務，不得以費用款項未收到為理由在原地等待，否則因此而產(chǎn)生的費用一律不予報銷。 銷售費用報銷規(guī)則銷售費用報銷規(guī)則5、銷售人員報銷的固定費用及變動費用中的車輛費用公司以銀行轉賬或現(xiàn)金形式支付，其余的變動費用（除個別商超費用必須支付現(xiàn)金的）則一律采取沖減客戶貨款的形式轉賬，不得支付現(xiàn)金。 6、每月各區(qū)域銷售人員的報銷單及相應的費用清單須在10號之前寄到公司，各區(qū)域經(jīng)理不得無故拖延，特殊情況須事先 通知財務部，否則每延遲一天，罰款區(qū)域經(jīng)理50元。 7、銷售人員報銷的固定費用與變動費用應分開填寫報銷單，不得混合一起。變動費用中的汽車費用、流通費用、商超費用也須分開填寫。8、銷售人員報銷的票據(jù)應用膠水整齊地粘貼在報銷單后面，不得隨意裝訂。粘貼票據(jù)時，票面之間不得覆蓋住金額。 9、銷售人員因業(yè)務需要調整薪資待