衛(wèi)校改建工程實(shí)施計(jì)劃方案

1、衛(wèi)校改建工程實(shí)施方案保密承諾本商業(yè)計(jì)劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意 向的投資者公開。本公司要求投資公司項(xiàng)目經(jīng)理收到本商業(yè) 計(jì)劃書時做出以下承諾：妥善保管本商業(yè)計(jì)劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三 方公開本商業(yè)計(jì)劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。項(xiàng)目經(jīng)理簽字:接收日期：目錄保密承諾1目 錄2摘 要 3第一部分學(xué)?；厩闆r6第二部分學(xué)校組織管理10第三部分項(xiàng)目介紹12第四部分市場分析16第五部分辦學(xué)策略分析24第六部分融資說明26第七部分財(cái)務(wù)分析29第八部分風(fēng)險(xiǎn)控制33第九部分項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 36摘 要一、學(xué)?；厩闆r某校座落在某市西小區(qū)西部，某市愛民道自來水廠西側(cè)，是經(jīng)市 政府研究并決定在某衛(wèi)校

2、基礎(chǔ)上改建的工程。 該校具有良好的教學(xué)環(huán) 境，連年被市委、市政府評為“成績突出單位”等優(yōu)秀集體稱號。近 年來，學(xué)校面向市場，與時俱進(jìn)，根據(jù)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)對高層次學(xué)歷的 要求，把建設(shè)醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)位作為奮斗目標(biāo)，從辦學(xué)理念、基礎(chǔ)設(shè) 施、師資力量、教學(xué)理論、辦學(xué)模式等多方面進(jìn)行了大膽的探討與創(chuàng) 新。二、學(xué)校組織管理建立嚴(yán)格的法人治理組織機(jī)構(gòu)和合理的監(jiān)督制約機(jī)制，建立科學(xué)的用人機(jī)制、公平的激勵機(jī)制，同時健全學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度。三、項(xiàng)目介紹某校新校區(qū)納入了某市城市建設(shè)總體規(guī)劃， 2003 年由政府劃撥 土地 600 畝，規(guī)劃建筑面積 13.7 萬平方米，分兩期完成。第一期工 程 2003 年秋開始， 2

3、004 年年底竣工投入使用。建筑面積 10 萬平方 米，其中教學(xué)樓 1.5 萬平 方米，實(shí)驗(yàn) 樓 1.3 萬平方米， 電教中心、圖書館 3.1 萬平方米，學(xué)生公寓 3.6 萬平方米，生活服務(wù) 中心 5000 平方米。二期工程 2004年至 2005 年完成 3.4 萬平方米， 其中教學(xué)樓 1.09 萬平方米，學(xué)生公寓 1.81 萬平方米，禮堂 5000 平 方米。四、市場分析隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的需要， 對醫(yī)療人才的需求也越來越 大，學(xué)校從教學(xué)質(zhì)量、師資力量、辦學(xué)策略、辦學(xué)環(huán)境抓起，增強(qiáng)自 身的競爭實(shí)力，培養(yǎng)更多的醫(yī)療人才，以適應(yīng)社會發(fā)展的需要。五、辦學(xué)策略分析學(xué)校堅(jiān)持教育要面向現(xiàn)代化、面

4、向世界、面向未來的辦學(xué)方向， 堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以學(xué)生為中心，以能力培養(yǎng)為主線，以素質(zhì)教 育為本位，以提高教育質(zhì)量為宗旨”的辦學(xué)思想。堅(jiān)持“靠團(tuán)結(jié)拼搏 興校，靠改革開放興校，靠科技進(jìn)步興校，靠嚴(yán)格管理興?！钡霓k學(xué) 方針。采取“招生面向市場、 專業(yè)設(shè)置面向市場、 培養(yǎng)目標(biāo)面向市場、 辦學(xué)方式面向市場、專業(yè)安置面向市場”的辦學(xué)策略，深化教學(xué)方式 改革，推行彈性學(xué)分制，開展“實(shí)踐教學(xué)四法” ，即“實(shí)驗(yàn)?zāi)M教學(xué) 法、院校聯(lián)合辦學(xué)法、社區(qū)見習(xí)法、技能強(qiáng)化訓(xùn)練法” 。同時，學(xué)校 在辦學(xué)方面強(qiáng)調(diào)特色教育， 一所學(xué)校辦學(xué)有無特色， 直接反映學(xué)校在 教學(xué)方面的內(nèi)涵和質(zhì)量，也直接體現(xiàn)學(xué)校的吸引力和競爭力。六、融

5、資說明該項(xiàng)目總投資 20000 萬元，其中靜態(tài)投資 19180.45 萬元，建設(shè) 期貸款利息 0 萬元，流動資金 676.11 萬元。該項(xiàng)目分兩期實(shí)施，其中一期工程估算總投資為 13522.27 萬元， 其中靜態(tài)投資 12472.6 萬元，建設(shè)期貸款利息 0 萬元，基本預(yù)備費(fèi) 997.8 萬元，鋪底流動資金 51.78 萬元；二期工程估算總投資為 6457.37 萬元，其中靜態(tài)投資 54934.44 萬元，建設(shè)期貸款利息 0 萬 元，基本預(yù)備費(fèi) 474.8 萬元，鋪底流動資金 48.13 萬元。七、財(cái)務(wù)分析該工程為非盈利性項(xiàng)目， 社會效益較大， 經(jīng)濟(jì)上滿足保本微利的 原則，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上基本可

6、行。八、風(fēng)險(xiǎn)控制教育建設(shè)項(xiàng)目是一個功在千秋、 惠及后代的公益性商業(yè)項(xiàng)目， 也 是一個社會需求大、具有良好經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目。它同任何項(xiàng)目一樣， 該項(xiàng)目也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)因素， 學(xué)校采取相應(yīng)的控制措施， 力圖將風(fēng) 險(xiǎn)降到最低。九、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃該工程計(jì)劃 2003 年 2005 年分兩期建設(shè)實(shí)施，一期工程 2003 年 2004年建設(shè)實(shí)施，建設(shè)期兩年； 二期工程 2004年 2005年建設(shè) 實(shí)施，建設(shè)期一年。第一部分 學(xué)?；厩闆r、 學(xué)校簡介某衛(wèi)生學(xué)校于 1961年 10月創(chuàng)建于天津楊柳青鎮(zhèn)， 1970年遷至 某。學(xué)校占地，其中新校區(qū) 600畝，老校區(qū) 120 畝（不含附院）。在 校學(xué)生 3549人。現(xiàn)

7、有建筑面積 84000 平方米（不含附院） ，其中教 學(xué)及學(xué)校用房 68237平方米，占 81.23%。已建成 43 個實(shí)驗(yàn)室，實(shí) 驗(yàn)開出率 98.5%；語音室 4個，246座；微機(jī)室 4 個，324座；多媒 體教室2個；VOD雙向控制教學(xué)系統(tǒng)1套，可滿足大中專20個專業(yè)、 100 個教學(xué)點(diǎn)同時使用。圖書館現(xiàn)有藏書 22.84 萬冊（含電子讀物 8.2 萬冊），專業(yè)類書 籍占 51.3%。共有期刊 310萬種，其中專業(yè)期刊 244 種，文藝及其 它類期刊 56種。擁有附屬醫(yī)院 2所，三級甲等教學(xué)醫(yī)院 4所，二級 甲等教學(xué)實(shí)習(xí)醫(yī)院 1 9所，實(shí)習(xí)基地 48所。國家教育部批準(zhǔn)為“國 家級重點(diǎn)中?！?/p>

8、。近五年學(xué)校連續(xù)被市委、 市政府評為 “實(shí)績突出單位”。先后榮獲“河北省五一獎狀” 、“河北省衛(wèi)生系統(tǒng)先進(jìn)集體” 、“河北省教學(xué)改革先進(jìn)集體”、河北省“社會治安綜合治理先進(jìn)單位” 、“河北省安 全文明先進(jìn)單位”、河北省“十佳校園文化先進(jìn)單位” 、“河北省模范 職工之家”、“河北省模范職工之家” 、“河北省五四紅旗團(tuán)委” 、“河 北省中招工作先進(jìn)單位”和“市級文明單位” 、“先進(jìn)基層黨?！钡?幾十項(xiàng)榮譽(yù)。 校長、黨委書記舒希貴同志 2002 年被教育部評為 “全 國職業(yè)教育先進(jìn)個人” 。近年來，學(xué)校面向市場，與時俱進(jìn)，根據(jù)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)對高層 次學(xué)歷的要求，把建設(shè)醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)位作為自己的目標(biāo)。從

9、辦學(xué) 理念、基礎(chǔ)設(shè)施、師資力量、教學(xué)理論、辦學(xué)模式等多方面進(jìn)行了 大膽的探討與創(chuàng)新。學(xué)校辦學(xué)條件優(yōu)越、師資力量雄厚，九五年以 來榮獲國家和省、 市優(yōu)秀教師榮譽(yù)的 165 人，全體教師的專業(yè)結(jié)構(gòu)， 整體素質(zhì)基本能達(dá)到?？茖哟吾t(yī)學(xué)教育工作的要求，使教育資源配 置理家優(yōu)化，教學(xué)水平明顯提高，辦學(xué)效益顯著增長?；具_(dá)到了 醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)。二、 財(cái)務(wù)狀況固定資產(chǎn)總值 9012.4 萬元（不含附院） 。教學(xué)儀器設(shè)備總值1963.1 萬元（包括附院 763.1 萬元），5000 元以上設(shè)備總值 1740.8 萬元。三、發(fā)展目標(biāo)首先，將某市衛(wèi)生學(xué)校改建為“某?！?，大力發(fā)展高等醫(yī)學(xué)教育， 培養(yǎng)更多

10、高等素質(zhì)衛(wèi)生技術(shù)人才。實(shí)現(xiàn)了“全民族的思想道德素質(zhì)、 科學(xué)文化素質(zhì)和健康素質(zhì)的提高， 形成了比較完善的現(xiàn)代國民教育體 系、科技和文化創(chuàng)新體系、全民健身和醫(yī)療衛(wèi)生體系”的目標(biāo)。其次，根據(jù) 2002年底統(tǒng)計(jì)，全市 233 所衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)中，共有 衛(wèi)技人員 10721 人，其中?？埔陨蠈W(xué)歷只占 25.3%，?？埔韵聦W(xué)歷人 員多達(dá) 8009 人；全市鄉(xiāng)級衛(wèi)生機(jī)構(gòu)中，共有 3800名衛(wèi)生技術(shù)人員， 只有 109 人為大專以上學(xué)歷。長期以來，某市各級醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，特 別是縣以下醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的衛(wèi)生技術(shù)人才， 絕大多數(shù)只能靠本地中專 衛(wèi)校畢業(yè)生去補(bǔ)充，形成了中專畢業(yè)生“包打天下”的局面。用以上指標(biāo)衡量， 某市

11、目前差距較大。 全市各級醫(yī)療單位現(xiàn)有執(zhí) 業(yè)醫(yī)生 5647 名，占總?cè)丝?385 萬人的 1.47%，按某市委、市政府提 出得到 2010年率先基本實(shí)現(xiàn)全面小康社會的目標(biāo)要求， 到 2010年尚 需要培養(yǎng) 5133名醫(yī)生，平均每年 733 名。這個任務(wù)，單靠外地醫(yī)學(xué) 高等院校很難完成， 而某市現(xiàn)有的培養(yǎng)能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足需要。 因此， 必須加快當(dāng)?shù)馗叩柔t(yī)學(xué)教育的發(fā)展，建立自己的醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)校， 建設(shè)新的醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校校區(qū)以滿足更大的教學(xué)師資要求。 另外面 對現(xiàn)階段某市醫(yī)療衛(wèi)生現(xiàn)狀， 為某地區(qū)乃至全省培養(yǎng)合格的醫(yī)療衛(wèi)生 人才，因此，興建一所醫(yī)學(xué)高等專科學(xué)校十分必要。再次，據(jù)調(diào)查我市尚有 2648

12、 人需要提高學(xué)歷層次。到 2015年， 鄉(xiāng)村醫(yī)生以上衛(wèi)生技術(shù)人員都達(dá)到專科以上學(xué)歷， 需要接受高等學(xué)歷 教育的將達(dá)到 11436 人。這就說明現(xiàn)有的市衛(wèi)生學(xué)校已無法滿足教學(xué) 要求，會在很大程度上限制招生數(shù)量以及教學(xué)設(shè)施、環(huán)境的改進(jìn)。將 某市衛(wèi)生學(xué)校改建為 “某校”是貫徹中國醫(yī)學(xué)教育改革和發(fā)展綱要 ， 優(yōu)化我市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生人才結(jié)構(gòu)，提高我市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生保健水平的 需要。由于，某市與京津同屬一個經(jīng)濟(jì)區(qū)，隨著人們對健康長壽的理解 和要求，特別是大城市的人口老齡化趨勢及疫情高發(fā)區(qū)的特點(diǎn)，預(yù)防醫(yī)學(xué)、康復(fù)技術(shù)、醫(yī)學(xué)保健、家政護(hù)理等醫(yī)學(xué)及其相關(guān)專業(yè)人才緊缺， 中專學(xué)歷已逐漸不適應(yīng)市場需要， 供需矛盾越來越突

13、出。面向京津培 養(yǎng)保健、預(yù)防、康復(fù)等短線?？茖W(xué)歷專業(yè)人才，深受京津的歡迎，具 有較大的需求市場。將某市衛(wèi)生學(xué)校改建為“某?！保梢詾樯鐣?養(yǎng)更多的預(yù)防醫(yī)學(xué)人才，加速某市乃至河北省的疾病預(yù)防控制體系建 設(shè)，盡快在京津周圍建立起“防疫護(hù)城河”。第二部分組織管理、組織結(jié)構(gòu)表1 :某市高等醫(yī)學(xué)?？茖W(xué)校行政設(shè)置一覽表表二：某高等醫(yī)學(xué)專科學(xué)校黨委機(jī)構(gòu)設(shè)置圖工會含婦女工作委員會學(xué)生工作部與學(xué)生工作處合署人武SL與保衛(wèi)處合署宣傳部含統(tǒng)戰(zhàn)、文明辦紀(jì)律檢查委員會含監(jiān)察室組織部與人事處合署黨委辦公室二、師資力量學(xué)校始終把加強(qiáng)師隊(duì)伍建設(shè)放在重要的戰(zhàn)略位置，通過外引內(nèi) 培、離職進(jìn)修、攻讀學(xué)位、學(xué)術(shù)交流等途徑，提高教師

14、的綜合素質(zhì)。三、管理方案建立嚴(yán)格的法人治理組織機(jī)構(gòu)和合理的監(jiān)督制約機(jī)制， 建立科學(xué) 的用人機(jī)制、公平的激勵機(jī)制，同時健全學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度。第三部分 項(xiàng)目介紹一、項(xiàng)目建設(shè)背景隨著某市經(jīng)濟(jì)的不斷進(jìn)步和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展， 近年來， 社會對醫(yī) 學(xué)人才的需求量也越來越大， 對人才的專業(yè)知識要求也隨之提高， 因 此，學(xué)校面向市場，與時俱進(jìn)，根據(jù)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)對醫(yī)學(xué)人才的要求， 把建設(shè)醫(yī)學(xué)高等?？圃盒Ｗ鳛閷W(xué)校的奮斗目標(biāo)， 從根本抓起， 在辦學(xué) 理念、基礎(chǔ)設(shè)施、師資力量、科教理論、辦學(xué)方式等方面進(jìn)行了詳細(xì) 的研究和全面的創(chuàng)新。為了貫徹落實(shí)國家發(fā)展醫(yī)學(xué)高等教育的政策， 優(yōu)化我市高等教育 結(jié)構(gòu)，合理配置高等教育資源

15、，從而適合社會對醫(yī)療人才的需要。同 時，學(xué)校的改建是適應(yīng)社會發(fā)展的需要， 是進(jìn)一步貫徹落實(shí)國家政策 的需要。結(jié)合我市醫(yī)學(xué)高等教育布局和該?，F(xiàn)有的辦學(xué)條件， 建設(shè)醫(yī) 學(xué)高等?？茖W(xué)校勢在必行。二、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模某校新校區(qū)納入了某市城市建設(shè)總體規(guī)劃， 2003 年由政府劃撥 土地 600 畝，規(guī)劃建筑面積 13.7 萬平方米，分兩期完成。第一期工 程 2003 年秋開始， 2004 年年底竣工投入使用。建筑面積 10 萬平方 米，其中教學(xué)樓 1.5 萬平方米，實(shí)驗(yàn)樓 1.3 萬平方米，電教中心、圖 書館 3.1 萬平方米，學(xué)生公寓 3.6 萬平方米，生活服務(wù)中心 5000 平 方米。二期工程 2004

16、 年至 2005 年完成 3.4 萬平方米，其中教學(xué)樓 1.09 萬平方米，學(xué)生公寓 1.81 萬平方米，禮堂 5000 平方米。加強(qiáng)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)。 利用三年時間完善和新建公共基礎(chǔ)、 醫(yī)學(xué)基礎(chǔ) 及 10 個專業(yè)的高標(biāo)準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)室， 學(xué)校實(shí)驗(yàn)室總數(shù) 81 個，新購置儀器設(shè) 備價(jià)值 1200 萬元。設(shè)備總值達(dá)到 3163.1 萬元，平均儀器設(shè)備值達(dá)到 1.318 萬元。重點(diǎn)建設(shè)好醫(yī)學(xué)基礎(chǔ)、護(hù)理、預(yù)防、影像、藥劑、口腔 等專業(yè)實(shí)驗(yàn)室。每個教室、實(shí)驗(yàn)室均裝備微機(jī)、投影機(jī)、大屏幕。圖書館建設(shè)。 2004年建成新校區(qū)圖書館， 2005 年初完成新、老 圖書館布局調(diào)整。從 2003年開始，每年新增圖書 3萬冊以上

17、，到 2007 年圖書達(dá)到 36萬冊，平均圖書 150冊，期刊雜志達(dá)到 410 種，提高 外文醫(yī)學(xué)期刊比例，與國際接軌。校園網(wǎng)建設(shè)。 2004 年完成新校區(qū)校園網(wǎng)工程，與老校區(qū)校園網(wǎng) 聯(lián)網(wǎng)，在老校區(qū)寬帶接入社會網(wǎng)的基礎(chǔ)上， 將新校區(qū)寬帶接入社會網(wǎng)。附屬醫(yī)院及實(shí)習(xí)基地建設(shè)。 學(xué)校與某市人民醫(yī)院按照新的隸屬關(guān) 系完成了教學(xué)資源的整合， 在醫(yī)院建立臨床教務(wù)科， 具體管理指導(dǎo)臨 床教學(xué)工作。并按照附院的規(guī)模和要求，理順行政隸屬關(guān)系，使醫(yī)專 和醫(yī)院融為一體，實(shí)現(xiàn)教學(xué)資源共享。加強(qiáng)臨床教學(xué)基地建設(shè)，建立 一批相對穩(wěn)定、形式多樣、 水平較高的教學(xué)基地。按高等?？茖W(xué)校要 求，加大實(shí)驗(yàn)、科研設(shè)備及教學(xué)、實(shí)習(xí)醫(yī)院

18、等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。在現(xiàn)有 臨床醫(yī)院、科研所基礎(chǔ)上， 與省內(nèi)外知名的醫(yī)院、企業(yè)建立長期穩(wěn)定 的實(shí)習(xí)、科研合作關(guān)系。并建設(shè)功能齊全、水平一流的專業(yè)實(shí)驗(yàn)室和 科技研究中心。2004 年，開設(shè)臨床醫(yī)學(xué)、護(hù)理、中西醫(yī)、醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)、預(yù)防醫(yī)學(xué)、 影像診斷等 6 個專業(yè)，招生 2000人。到 2007 年逐步增設(shè)中醫(yī)護(hù)理、 針灸推拿、婦幼衛(wèi)生和康復(fù)醫(yī)學(xué)等專業(yè)，使學(xué)校專業(yè)達(dá)到 10 個，在 校全日制?？茖W(xué)生達(dá)到 6000 人。經(jīng)費(fèi)來源及投入。新校區(qū)建設(shè)共需資金 2 億元，將通過銀行貸款、 社會融資等多種渠道解決， 其中銀行貸款 10000 萬元，公寓樓市場化 運(yùn)作籌資 3000 萬元，老校區(qū)拍賣或置換 5000 萬

19、元，學(xué)校自籌 2000 萬元，在 2005 年底完成所有建設(shè)工程。三、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)某醫(yī)專本著讓學(xué)生成才、 讓人民滿意的辦學(xué)宗旨， 創(chuàng)辦一流的名牌學(xué)校，力爭使教育教學(xué)質(zhì)量達(dá)到全市、全省前列。爭取實(shí)現(xiàn)一流的 校園環(huán)境、一流的教學(xué)設(shè)備、一流的師資力量、一流的教育質(zhì)量、一 流的管理水平。四、項(xiàng)目建設(shè)條件（一）、該項(xiàng)目是一個社會需求大且具備良好經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目， 有法 可依，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，學(xué)校收入穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)效益好。（二）、市場空間大，辦學(xué)理念超前，緊跟市場需求，以興辦一所名 牌學(xué)校為目標(biāo)， 將在培養(yǎng)醫(yī)學(xué)人才的創(chuàng)新精神、 實(shí)踐能力等方面體現(xiàn)辦學(xué)特色 五、項(xiàng)目建設(shè)意義（一）、將某市衛(wèi)生學(xué)校改建為“某校”是

20、落實(shí)黨的十六大精神， 全面建設(shè)小康社會的需要，適應(yīng)了某當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。（二）、項(xiàng)目的建設(shè)是貫徹中國醫(yī)學(xué)教育改革和發(fā)展綱要，落實(shí) 黨中央、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，優(yōu)化某市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生人才結(jié)構(gòu)，提高某 市農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生保健水平的需要。第四部分 市場分析一、我國醫(yī)療市場情況我國已成為世界上發(fā)展最快的醫(yī)藥市場之一， 醫(yī)藥經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入高 速增長階段；整體而言，加入 WTC后，一些從事原料藥生產(chǎn)的企業(yè)仍 將具有一定的規(guī)模優(yōu)勢。醫(yī)藥行業(yè)是按國際標(biāo)準(zhǔn)劃分的15類國際化產(chǎn)業(yè)之一，被稱為“永 不衰落的朝陽產(chǎn)業(yè)"。它包括醫(yī)藥工業(yè)和醫(yī)藥商業(yè)，其中醫(yī)藥工業(yè)按 原材料來分，又可分為化學(xué)制藥業(yè)、中藥業(yè)、生物制藥業(yè)及醫(yī)療器

21、械 業(yè)。（一）、步入高速發(fā)展快車道改革開放以來，我國醫(yī)藥行業(yè)年均增長 17.7 %，已成為當(dāng)今世界上發(fā)展最快的醫(yī)藥市場之一。2000年，我國醫(yī)藥生產(chǎn)、銷售、出口 和效益均創(chuàng)歷史最好水平，醫(yī)藥經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持了快速增長的態(tài)勢。據(jù) 醫(yī)藥快報(bào)統(tǒng)計(jì)，全年醫(yī)藥生產(chǎn)總產(chǎn)值按可比價(jià)格計(jì)算完成 2332億元, 同比增長20% ；醫(yī)藥工業(yè)銷售收入1750億元，同比增長18.4 %;醫(yī) 藥商業(yè)銷售收入1135億元，同比增長19.4 %;據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，全 年醫(yī)藥商品進(jìn)出口總額 64 億美元，同比增長 16.4 。從以上可看出， 我國醫(yī)藥經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入高速增長階段。目前，我國人均用藥水平與發(fā)達(dá)國家相比，相差甚遠(yuǎn)。隨著我國

22、人口的自然增長、老齡化比例的加大、國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長、醫(yī)療體 制改革及藥品分類管理的實(shí)施， 我國醫(yī)藥行業(yè)將持續(xù)高速增長。 “十 五"期間，我國醫(yī)藥行業(yè)的發(fā)展重點(diǎn)是：著重于內(nèi)涵發(fā)展，著眼于技 術(shù)創(chuàng)新和提高水平、提高質(zhì)量；投資的重點(diǎn)在于促進(jìn)結(jié)構(gòu)升級，總體 上不追求數(shù)量的擴(kuò)增； 重點(diǎn)發(fā)展中藥、 生物工程藥物和優(yōu)勢化學(xué)原料 藥。隨著我國宏觀經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展及國家基本藥物和基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥 物目錄的推行，醫(yī)藥行業(yè)將會得到更好的發(fā)展。據(jù)中國經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào) 報(bào)道，到 2005年，全國藥品需求量將達(dá)到 2180 億元，比 2000年凈 增 940 億元，預(yù)計(jì)“十五 " 期間，我國藥品需求年均遞增速度

23、可達(dá)到 12左右。從全球范圍看，據(jù)美國IMS戰(zhàn)略小組預(yù)測，今后10年，全球藥 品銷售額將保持每年 7的增長，預(yù)計(jì)到 2002 年全球藥品市場將達(dá) 40004060億美元，而到 2010年，則將高達(dá) 68007200億美元。 隨著醫(yī)藥行業(yè)的高速發(fā)展， 天然藥品、 生物藥品和非處方藥將三分天 下，形成 21 世紀(jì)藥業(yè)的三大新興市場。（二）、上市公司經(jīng)營業(yè)績較好從我們統(tǒng)計(jì)的深滬兩市主營醫(yī)藥的 56家上市公司 2000年年報(bào)來 看，醫(yī)藥行業(yè)上市公司平均每股收益 0.236 元，略高于 1999年，平均凈資產(chǎn)收益率 9. 1 1 2 ，由于年內(nèi)一些新股的發(fā)行而較 1999年略 有降低。每股收益和凈資產(chǎn)收

24、益率分別比兩市 1113 家上市公司平均 水平高 16.3 和 19.0 ，反映出醫(yī)藥行業(yè)的高盈利性。 從板塊來看， 醫(yī)藥商業(yè)業(yè)績（ 0.43 元）好于醫(yī)藥工業(yè)（ 0.225 元），中藥企業(yè)和生 物制藥業(yè)要明顯高于化學(xué)制藥企業(yè)。其中，中藥板塊 2000 年每股收 益達(dá) 0.276 元，生物制藥業(yè)每股收益達(dá) 0.307 元，分別比化學(xué)制藥 業(yè)的平均 0.164 元高出 68.3 和 87.2 。從行業(yè)特點(diǎn)及產(chǎn)業(yè)政策來 看，中藥板塊、生物制藥業(yè)及醫(yī)藥商業(yè)仍將保持著良好的發(fā)展前景。 整個行業(yè)當(dāng)前市盈率 109.2 倍（天目藥業(yè)因市盈率異常而未予計(jì)算） 其中化學(xué)制藥 117.2 倍，中藥板塊 782.

25、2 倍，生物制藥 76.7 倍，醫(yī) 藥商業(yè) 59.8 倍，醫(yī)療器械 351.3 倍。（三）、板塊前景不一目前，世界上化學(xué)藥物的開發(fā)可謂是越來越難， 代價(jià)也越來越高。從國外新藥的開發(fā)來看，開發(fā)一個新藥，一般花費(fèi)1.510億美元,歷時十年左右，且合成的單體能夠成功進(jìn)入市場的機(jī)率只有 1/100001/5000。這在國內(nèi)是根本不可能的?？v觀我國化學(xué)制藥業(yè) 的發(fā)展，基本上走的是一條仿制的道路。建國以來，我國生產(chǎn) 3000 多種西藥有 99是仿制的；近年來生產(chǎn)的 837種西藥中， 97.4是 仿制的。加入WTO后，將再也不能仿制；另外，進(jìn)口關(guān)稅的進(jìn)一步降 低將導(dǎo)致更多的進(jìn)口西藥進(jìn)入國內(nèi)市場， 給我國的化

26、學(xué)制藥工業(yè)帶來 了巨大的沖擊。目前，我國的一些原料藥如維生素C、E及其衍生物、青霉素及其衍生物、檸檬酸、抗生素、撲熱息痛等已成為主要出口品 種，其中青霉素及B內(nèi)酰胺類藥物和維生素 C已成為我國的戰(zhàn)略 出口品種。從性價(jià)比來看， 這些化學(xué)原料藥在國際市場上具有較強(qiáng)的 競爭優(yōu)勢，今后國家仍將重點(diǎn)發(fā)展。一些從事原料藥生產(chǎn)的企業(yè)，如 哈藥集團(tuán)、魯抗醫(yī)藥、華北制藥、石家莊制藥等仍將具有一定的規(guī)模 優(yōu)勢。中藥行業(yè)在加入 WTC后,面臨的機(jī)遇比挑戰(zhàn)更大。從國際范圍來 看，由于化學(xué)藥物開發(fā)代價(jià)高、療效不徹底、毒副作用大等問題，人 們在一些重大疾病的預(yù)防和治療上已越來越趨向于使用天然藥物， 從 天然藥物來開發(fā)新藥

27、已成為必然趨勢。 國際上，天然藥物每年以高于 10的速度增長。我國作為中醫(yī)藥理論最豐富、經(jīng)驗(yàn)最多的國家，加 入WTO將為我國的中藥產(chǎn)業(yè)帶來契機(jī)。但同時，我們也應(yīng)客觀面對 中藥的現(xiàn)代化與國際化的問題?？傊?，中藥板塊，可以長期看好。自人類基因組計(jì)劃實(shí)施及草圖的公布， 生物技術(shù)及由其產(chǎn)生的生 物制藥業(yè)在全世界獲得了快速的發(fā)展。 我國生物技術(shù)總體說來起步較 晚，但發(fā)展很快?，F(xiàn)國際上的 40 多種生物工程藥物我國已能生產(chǎn) 12 種之多。但由于國家宏觀調(diào)控的不力， 致使市場需求量有限的同一產(chǎn) 品卻批準(zhǔn)了上十家廠家生產(chǎn)， 無序競爭導(dǎo)致競相盲目降價(jià)。 從成都地 奧喊出了 2000單位EPO 19元/支的“地價(jià)

28、”導(dǎo)致EPC三年之內(nèi)降價(jià) 90就足以證明這一點(diǎn)。對此，我們認(rèn)為，此現(xiàn)象不是“行業(yè)危機(jī)提 前到來" ，而是市場機(jī)制的作用結(jié)果。此種價(jià)格策略將讓生物制藥企 業(yè)重新洗牌， 通過競爭來改變市場結(jié)構(gòu)和促進(jìn)淘汰， 最終將形成少數(shù) 具有自主知識產(chǎn)權(quán)的大企業(yè)成為行業(yè)龍頭的局面， 而不是現(xiàn)在的魚龍 混雜。對生物制藥，前景可以持續(xù)看好且極具想象空間。從市場的角 度來看，生物制藥也是最容易成為炒作熱點(diǎn)的板塊。隨著醫(yī)療體制改革、醫(yī)藥流通體制改革、醫(yī)藥分家、處方藥與非 處方藥實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，醫(yī)藥商業(yè)尤其是 OTC非處方藥）將面臨著較大 的發(fā)展機(jī)遇。一些從事醫(yī)藥銷售及 OTC連鎖經(jīng)營的上市公司如桐君 閣、同仁堂、

29、上海醫(yī)藥等已從中受益。據(jù)權(quán)威部門預(yù)測，“十五 "期間，我國主要醫(yī)療儀器設(shè)備的銷售 將繼續(xù)呈上升趨勢。 隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)、 網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和其它相關(guān)技術(shù) 的高速發(fā)展，我國醫(yī)療器械產(chǎn)業(yè)取得了極大的突破， 1999 年醫(yī)療器 械工業(yè)總產(chǎn)值達(dá) 200 億元。近幾年我國醫(yī)療器械工業(yè)利稅的增長速度 達(dá) 33以上，超過了銷售額的增長速度。有關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，我國醫(yī)療 器械市場銷售已達(dá) 548 億元年，其中高技術(shù)醫(yī)療設(shè)備約 100 億元， 并且以每年 14左右的速度增長。 從當(dāng)前國際醫(yī)療器械的發(fā)展趨勢 來看，消毒、康復(fù)、保健醫(yī)療器械和大型儀器設(shè)備已經(jīng)走過輝煌，而 一次性使用的醫(yī)療器械、導(dǎo)管類器械、機(jī)能恢復(fù)輔助

30、器械、激光類器 械等和化學(xué)合成聚合物， 則代表著當(dāng)前國際醫(yī)療器械的最新潮流。 如 能從較高起點(diǎn)上研究和開發(fā)這類醫(yī)療器械， 則有望為行業(yè)發(fā)展帶來新 的增長點(diǎn)。二、某教育市場的現(xiàn)狀 某市的教育事業(yè)在改革開放以來特別是近五年有了長足的發(fā)展， 但仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)地區(qū)。 目前某市建設(shè)在一天一天的加快， 但由于 經(jīng)濟(jì)總量偏少， 政府對教育的投資嚴(yán)重不足， 在全市 233所衛(wèi)生醫(yī)療 機(jī)構(gòu)中，市內(nèi)共有衛(wèi)技人員 10721 人，其中專科以上學(xué)歷僅占 25.3%， ?？埔韵聦W(xué)歷人員多達(dá) 8009人；全市鄉(xiāng)級衛(wèi)生機(jī)構(gòu)中， 共有 3800 名 衛(wèi)生技術(shù)人員，只有 109 人為大專以上學(xué)歷。由此可見，高等?？茖W(xué) 校數(shù)量

31、少，教學(xué)條件改善緩慢，教學(xué)設(shè)施匱乏，嚴(yán)重影響教學(xué)質(zhì)量。長期以來， 某市各級醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)， 特別是縣以下醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 的衛(wèi)生技術(shù)人才， 絕大多數(shù)只能靠本地中專衛(wèi)校畢業(yè)生去補(bǔ)充， 形成 了中專畢業(yè)生“包打天下” 的局面。面對我市現(xiàn)有高等醫(yī)療技術(shù)人才 的大面積缺乏，為某地區(qū)乃至全省培養(yǎng)一批合格的醫(yī)療衛(wèi)生人才并興 辦一所醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校已經(jīng)迫在眉睫。三、當(dāng)?shù)厥袌龇治鰪谋镜貐^(qū)情況看，按小康標(biāo)準(zhǔn)，本市尚缺 5000 多名醫(yī)生，如按 每年招生 800人計(jì)算，需要 20 多年才能完成綱要規(guī)劃的招生和 培訓(xùn)任務(wù)。為解決醫(yī)護(hù)比例失調(diào)問題，達(dá)到綱要規(guī)定的 1:1.5 比 例，又需要培養(yǎng)護(hù)理人員 13470人，每年招

32、收 500 名護(hù)士，也要 27 年時間。從京津地區(qū)情況看， 隨著人口老齡化社會的到來， 人們對醫(yī)療保 健服務(wù)需求急劇增加，預(yù)防醫(yī)學(xué)、康復(fù)社會、醫(yī)學(xué)保健、家政護(hù)理等 短線專業(yè)人才越來越受歡迎。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和社會文明水平的提高， 高等醫(yī)學(xué)專業(yè)人才 的培養(yǎng)仍將有廣闊的市場。從國際市場來看， 中國入世以后， 中外醫(yī)學(xué)教育及醫(yī)療衛(wèi)生方面 的交流將日益擴(kuò)大， 一些發(fā)達(dá)國家需要大量護(hù)理人員。 某衛(wèi)校已被國家外專局指定為涉外護(hù)士培訓(xùn)基地， 涉外護(hù)士培養(yǎng)和升建某醫(yī)專將會 相互促進(jìn)，相得益彰，為今后打開國際就業(yè)市場奠定基礎(chǔ)。四、項(xiàng)目競爭優(yōu)勢（一）、辦學(xué)條件 學(xué)校先后投資用于新建、擴(kuò)建、改造和購買了教學(xué)樓、

33、。實(shí)驗(yàn)樓 和圖書館、學(xué)生公寓、學(xué)生餐廳、學(xué)生浴室等 14 棟樓房。建筑面積 由 95 年的 18653 平方米增加到現(xiàn)在的 84000 平方米；又先后投資近 千萬元，購置了 CT X光機(jī)、B超、微機(jī)、生化分析儀、血球計(jì)數(shù)儀、 心電監(jiān)護(hù)儀、三理實(shí)驗(yàn)儀、原子吸收分光光度計(jì)、語音機(jī)、數(shù)字?jǐn)z像 機(jī)、數(shù)碼編輯機(jī)等一大批先進(jìn)的教學(xué)設(shè)備。裝備了校園網(wǎng)和VOD雙向 教學(xué)控制系統(tǒng)、 校園監(jiān)控系統(tǒng)等一大批先進(jìn)的教學(xué)辦公系統(tǒng)。 固定資 產(chǎn)總值從 566萬元增加到 9012.4 萬元，增長了 15倍，其中教學(xué)設(shè)備 從 68 萬元增加到千萬元（不含附院） 。學(xué)校從文書管理到人事檔案， 從財(cái)務(wù)管理到教學(xué)樓、書籍管理，從學(xué)

34、生日常管理到招生、就業(yè)以及 后勤管理均實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化和自動化。為了整合醫(yī)學(xué)教育資源， 實(shí)現(xiàn)資源共享、優(yōu)化配置，學(xué)校在建好 實(shí)驗(yàn)室的同時，將 23 個二級甲等以上市、縣醫(yī)院作為學(xué)校教學(xué)和實(shí) 習(xí)醫(yī)院。今年三月市政府將市人民醫(yī)院確定為學(xué)校附屬醫(yī)院， 實(shí)現(xiàn)了 一體化整合。學(xué)?，F(xiàn)有附屬醫(yī)院 2 個，分別為某市人民醫(yī)院和某衛(wèi)校在東方大學(xué)城 建立的衛(wèi)校東方大學(xué)城醫(yī)院。（二）、雄厚的師資力量 學(xué)校始終把加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)放在重要的戰(zhàn)略位置， 通過外引內(nèi) 培、離職進(jìn)修、攻讀學(xué)位、學(xué)術(shù)交流、教學(xué)醫(yī)療 AB 制等途徑，優(yōu)化 教師隊(duì)伍年齡、專業(yè)結(jié)構(gòu)，努力提高教師綜合素質(zhì)。同時，學(xué)校為了 教學(xué)水平，經(jīng)常安排教師到各地名校、

35、名院進(jìn)修。學(xué)校建立了教學(xué)醫(yī) 院，臨床教師可輪流到醫(yī)院工作，從而使教師的實(shí)踐能力得以提高。 強(qiáng)化師資培訓(xùn)， 使全體教師的專業(yè)結(jié)構(gòu)、 整體素質(zhì)基本能達(dá)到?？茖?次醫(yī)學(xué)教育工作的要求。第五部分辦學(xué)策略分析一、辦學(xué)策略學(xué)校堅(jiān)持教育要面向現(xiàn)代化、面向世界、面向未來的辦學(xué)方向， 堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以學(xué)生為中心，以能力培養(yǎng)為主線，以素質(zhì)教 育為本位，以提高教育質(zhì)量為宗旨”的辦學(xué)思想。堅(jiān)持“靠團(tuán)結(jié)拼搏 興校，靠改革開放興校，靠科技進(jìn)步興校，靠嚴(yán)格管理興?！钡霓k學(xué) 方針。采取“招生面向市場、專業(yè)設(shè)置面向市場、培養(yǎng)目標(biāo)面向市場、 辦學(xué)方式面向市場、專業(yè)安置面向市場”的辦學(xué)策略，深化教學(xué)方式 改革，推行彈性學(xué)分制

36、，開展“實(shí)踐教學(xué)四法”，即“實(shí)驗(yàn)?zāi)M教學(xué) 法、院校聯(lián)合辦學(xué)法、社區(qū)見習(xí)法、技能強(qiáng)化訓(xùn)練法”。同時，學(xué)校 在辦學(xué)方面強(qiáng)調(diào)特色教育，一所學(xué)校辦學(xué)有無特色，直接反映學(xué)校在 教學(xué)方面的內(nèi)涵和質(zhì)量，也直接體現(xiàn)學(xué)校的吸引力和競爭力。（一）、強(qiáng)化專業(yè)教學(xué)，重點(diǎn)抓好專業(yè)培養(yǎng)，提高學(xué)生的專業(yè)水平， 能夠切實(shí)使學(xué)生達(dá)到學(xué)以致用。（二）、強(qiáng)化實(shí)踐能力，盡量讓學(xué)生在校期間能夠有更多的實(shí)踐機(jī) 會，培養(yǎng)實(shí)踐操作能力。（三）、形成優(yōu)良的校園文化。重視包括物態(tài)文化、制度文化、人際關(guān)系文化在內(nèi)的校園文化建設(shè)。 外樹學(xué)校形象，內(nèi)抓名牌內(nèi)涵和教 學(xué)質(zhì)量，使豐富的校園文化成為學(xué)校發(fā)展的永恒動力。二、培養(yǎng)目標(biāo)堅(jiān)持“雙向”培養(yǎng)目標(biāo)。對國

37、內(nèi)，面向農(nóng)村、面向基層、面向城 市社區(qū)，培養(yǎng)醫(yī)療、保健和管理等方面德、智、體、美全面發(fā)展的專 科層次的“下得去、用得著、養(yǎng)得起、留得住”的實(shí)用型高級衛(wèi)生技 術(shù)人才，為農(nóng)村服務(wù)，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)，為城市社區(qū)服務(wù)。對國外， 適應(yīng)入世后的新形勢，面向護(hù)理人才市場，中醫(yī)中藥人才市場，培養(yǎng) 具有較高醫(yī)療護(hù)理和外語水平，培養(yǎng)具備高素質(zhì)高技能的涉外醫(yī)護(hù)人 才。第六部分融資說明一、建設(shè)項(xiàng)目總投資估算及主要建設(shè)內(nèi)容該項(xiàng)目總投資20000萬元，其中靜態(tài)投資19180.45萬元，建設(shè)期 貸款利息0萬元，流動資金676.11萬元。該項(xiàng)目分兩期實(shí)施，其中一期工程估算總投資為13522.27萬元，其中靜態(tài)投資12472.6

38、萬元，建設(shè)期貸款利息0萬元，基本預(yù)備費(fèi) 997.8萬元，鋪底流動資金 51.78萬元；二期工程估算總投資為 6457.37萬元，其中靜態(tài)投資54934.44萬元，建設(shè)期貸款利息0萬 元，基本預(yù)備費(fèi)474.8萬元，鋪底流動資金48.13萬元。單位：萬元序號年份項(xiàng)目合計(jì)人民幣建設(shè)期回收期（20年）外幣折合人民幣人民幣小計(jì)外幣折合人民幣人民幣小計(jì)1項(xiàng)目總資金20000200001.1固定資產(chǎn)投資19979.6419979.641.2建設(shè)期利息1.3流動資金676.112資金籌措200002.1銀行貸款10000100002.2老校區(qū)拍賣500050002.3自籌200020002.4公禺樓運(yùn)營300

39、03000二、投資估算分析一、二期工程費(fèi)用構(gòu)成表費(fèi)用名稱投資（萬元）比例（）備注建筑工程費(fèi)1158857.94設(shè)備及器具購置費(fèi)4582.29安裝工程費(fèi)12686.34鋪底流動資金1000.5基本預(yù)備費(fèi)1472.67.36漲價(jià)預(yù)備費(fèi)00流動資金676.113.38工程其它費(fèi)用4437.2922.19工程總投資20000100三、資金籌措及使用計(jì)劃該項(xiàng)目總資金為 20000 萬元，其中固定資產(chǎn)投資為 19979.64 萬元，流動資金為 676.11 萬元。項(xiàng)目計(jì)劃分兩期實(shí)施，一期工程項(xiàng)目 總資金為 13522.27 萬元；二期工程項(xiàng)目總資金 6457.37 萬元，資金 來源如下：1 、申請銀行貸款

40、 10000 萬元，占工程總投資的 50；2 、老校區(qū)拍賣 5000 萬元，占工程總投資的 25；3 、公寓樓市場化運(yùn)作 3000 萬元，占工程總投資的 15；4 、學(xué)校自籌 2000 萬元，占工程總投資的 10該工程計(jì)劃 2003 2005年分兩期建設(shè)實(shí)施， 一期工程 2003 年 2004 年建設(shè)實(shí)施，建設(shè)期兩年，固定資產(chǎn)投資使用各年分別為33和66，建成后一期負(fù)荷全部達(dá)產(chǎn)； 二期工程 20042005 年建設(shè)實(shí)施， 建設(shè)期一年，工程全部達(dá)產(chǎn)。四、還款計(jì)劃（一）歸還貸款資金來源1 、地方政府每年撥給我校人頭費(fèi) 600700 萬元。2 、我校現(xiàn)在校學(xué)生 6000 7000 人，每年從全國招收

41、學(xué)生 2000 人左右，其中高中生 1500人，大專生 500 人，高中生三年學(xué)費(fèi) 18000 元，大專生三年學(xué)費(fèi)為 26000 元，因此，學(xué)校每年收費(fèi)不低于 2000 萬元（有部分學(xué)生我校給予學(xué)費(fèi)優(yōu)惠政策） 。綜上所述，該校制定 6 年時間歸還款項(xiàng)。第一年： 2004年 10月 2005年 10月，不予還貸。第二年： 2005年 10月 2006年 10月，還貸 1000萬元，以及當(dāng)年和上一年貸款利息第三年：2006年 10月2007年 1 0月，還貸 1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息第四年：2007年 10月2008年 1 0月，還貸 1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息第五年：2008年 10月

42、2009年 1 0月，還貸 1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息第六年：2009年 10月2010年 1 0月，還貸 1000萬元，以及當(dāng)年貸款利息。第七部分 財(cái)務(wù)分析一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基本折舊率： 4.0 ；修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原產(chǎn)值 1.5 計(jì)算； 項(xiàng)目計(jì)算期： 15年；貸款償還期： 10年；（自建設(shè)期起第五年即 2005 年開始償還貸款，每年 1000萬元，分十年償還清）學(xué)生人均學(xué)費(fèi) 5000 元/年；公寓樓人均住宿費(fèi)： 800元/ 年；計(jì)劃招生人數(shù)： 4000人/年； 稅率：營業(yè)稅 5、城建稅 7、教育費(fèi)附加 3.5 ；人均工資福利： 15000元/年疋27人；流動資金：按一期固定資產(chǎn)投資額X 5%

43、（含教 學(xué)成本）；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值折現(xiàn)系數(shù)：i= 7%;自建設(shè)期起各年投產(chǎn)分別 為 33、66、100，即：各年分別招收學(xué)生數(shù)為： 1320 人，2640 人，4000人；土地征用費(fèi)為 1.5 萬元/畝。二、財(cái)務(wù)盈利能力分析（一）、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見基本報(bào)表。根據(jù)該表計(jì)算 以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：該工程為非盈利性項(xiàng)目，社會效益較大，經(jīng)濟(jì)上滿足 保本微利的原則，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上基本可行。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FRR）為：FIRR= 8% + 3.37 （9% 8%） / （ 3.37+ 151.34） = 8.02 %靜態(tài)投資回收期為：R = 7 + 609.47/612.48=7.99 年（從建設(shè)期年開始計(jì)

44、算）動態(tài)投資回收期為：Pt = 9+ 108.79/224.4=9.48 年（二）、靜態(tài)投資回收期為 7.99 年（含建設(shè)期），動態(tài)投資回收期為9.48 年（含建設(shè)期），這表明項(xiàng)目基本能按時回收。（三）、根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計(jì)算以下指標(biāo)：投資利潤率=年利潤總額/總投資X100%= 16.88 %投資利稅率=年利稅總額/總投資X100%= 1.86 %資本金利潤率=年利潤率總額/資本金額X100% = 35.43 %三、清償能力分析 清償能力分析依據(jù)資產(chǎn)來源于運(yùn)用表、借款還本付息表，以考察 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及清償能力。根據(jù)報(bào)表所示資產(chǎn)負(fù)債率逐年下降， 項(xiàng)目除做到資金收支平衡外， 還有盈余

45、， 固定資產(chǎn)投資借款償還期滿足銀行償還要求， 貸款以企業(yè) 的折舊費(fèi)、利潤償還。該工程投產(chǎn)第二年即可完成達(dá)產(chǎn)運(yùn)行，辦學(xué)收入及宿舍樓市場化運(yùn)營資金收入見現(xiàn)金流量表自2005年開始償還每年1000萬元，到2014年全部償還完畢，累計(jì)凈現(xiàn)金流量到2010年就為正值，滿足保本并有微利運(yùn)營要求。通過上述分析，該項(xiàng)目具有清償能力。四、敏感性分析根據(jù)入學(xué)學(xué)生人數(shù)、學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、社會對學(xué)生的需求量變化作 敏感性分析，結(jié)果如下：敏感性分析表項(xiàng)目年畢業(yè)人數(shù)全部投資年利潤投資利潤率敏感度單位萬人萬元萬元%基本方案0.61872522447.825.29學(xué)-20%0.481872517958.2436.680.59生

46、10%0.541872520203.0230.010.59人+ 10%0.661872524692.5813.05+ 0.59數(shù)+ 20%0.721872526937.3613.65+ 0.59收-20%0.618725190020.230.835費(fèi)-10%0.618725220028.760.835標(biāo)+ 10%0.618725280037.82+ 0.835準(zhǔn)+ 20%0.618725310046.35+ 0.835教20%0.614413.6450030.50+ 0.33學(xué)-10%0.614413.6450027.20+ 0.33成+ 10%0.619818.7337523.900.33本

47、+ 20%0.621620.4300020.600.33從上表可以看出本項(xiàng)目對于學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的變化最為敏感，生源數(shù)次之，對于教學(xué)成本變化最不敏感。五、風(fēng)險(xiǎn)性分析辦學(xué)盈虧平衡點(diǎn)：BEP=63515O0 (6000-3500-500)=3175.75 人(年辦學(xué)成本635.15萬元，人均辦學(xué)成本1588元)辦學(xué)盈虧平衡點(diǎn)的收入：BEFS= 6000>BEFQ=1905.45 萬元辦學(xué)盈虧平衡點(diǎn)的辦學(xué)能力利用率：BEfP= 6351500/ (6000- 3500-500)>4000 >00%= 79.39 %項(xiàng)目的經(jīng)營安全率較大，表明該項(xiàng)目的經(jīng)營安全程度很大，風(fēng)險(xiǎn)很小，該項(xiàng)目的經(jīng)營狀況安全可行。六、經(jīng)濟(jì)評價(jià)結(jié)論從經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論可以看出，本項(xiàng)目能夠達(dá)到保本微利，項(xiàng)目運(yùn)行 后有一定的還款能力。項(xiàng)目建成后可以提高我市辦學(xué)條件， 有效緩解 醫(yī)療人員緊缺的局面，提高人均健康水平，社會效益及國民經(jīng)濟(jì)效益 較好。該項(xiàng)目屬于公益基礎(chǔ)