《企業(yè)投融資管理》課程考核大綱

1、企業(yè)投融資管理課程考核大綱【考核目的】 了解學(xué)生對(duì)企業(yè)投融資管理的基本理論和基本知識(shí)的掌握情況，幫助學(xué)生認(rèn)識(shí)自己在企業(yè)投融資管理方法和技能上的不足，考核學(xué)生企業(yè)投融資管理應(yīng)用能力的形成情況，為以后企業(yè)財(cái)務(wù)管理教學(xué)水平和教學(xué)質(zhì)量的提升提供反饋信息。【考核范圍】涉及各章的基本概念、基本理論等基本問(wèn)題、企業(yè)投融資管理原理和方法的計(jì)算與判別、企業(yè)投融資管理的綜合運(yùn)用?！究己朔椒ā科髽I(yè)投融資管理課程考核包括形成性考核和終結(jié)性考核兩部分。形成性考核成績(jī)占總成績(jī)的40%，包括學(xué)生出勤情況（10%）、課堂學(xué)習(xí)態(tài)度及回答問(wèn)題情況（15%）、課后作業(yè)完成情況（15%）。終結(jié)性考核成績(jī)占總成績(jī)的60%，采用筆試開(kāi)卷

2、形式，考查學(xué)生基本理論和基本知識(shí)的掌握情況?！酒谀┛荚囆问健坎捎霉P試開(kāi)卷形式【期末考試對(duì)試題的要求】 主、客觀(guān)試題的比例：主觀(guān)性試題占60%，客觀(guān)性試題占40%。題型比例：客觀(guān)性試題占40%，填空題10%、單選題10%、多選題10%、判斷題10%。主觀(guān)性試題占60%，簡(jiǎn)答題20%、計(jì)算與綜合業(yè)務(wù)題40%。難度等級(jí)：分為較易、中等、較難三個(gè)等級(jí)，大致的比例是20:60:20?！酒谀┛荚嚨木唧w內(nèi)容】第一章 總論知識(shí)點(diǎn)： 1企業(yè)投資 2企業(yè)融資 3投資環(huán)境 4金融市場(chǎng) 考核目標(biāo)：1了解：（1）企業(yè)投資環(huán)境 （2）企業(yè)融資環(huán)境2理解：（1）投資與融資基本概念 （2）金融市場(chǎng)3掌握：（1）企業(yè)融資決策程

3、序 （2）評(píng)估內(nèi)容與要求4運(yùn)用：通過(guò)對(duì)企業(yè)投融資環(huán)境的認(rèn)識(shí)，對(duì)企業(yè)投資內(nèi)涵和過(guò)程進(jìn)行分析第二章 企業(yè)融資管理知識(shí)點(diǎn)：1企業(yè)融資市場(chǎng) 2企業(yè)融資需求 3企業(yè)融資機(jī)制 4. 企業(yè)融資方式 5. 企業(yè)融資渠道6. 企業(yè)融資管理考核目標(biāo)：1了解：（1）企業(yè)融資需求 （2）企業(yè)融資機(jī)制 2理解：（1）企業(yè)融資管理的作用 （2）企業(yè)融資管理的原則 3掌握：（1）企業(yè)主要融資方式, （2）企業(yè)融資渠道4運(yùn)用：對(duì)企業(yè)不同融資方式和渠道的管理決策做出評(píng)價(jià)第三章 權(quán)益融資管理知識(shí)點(diǎn)：1企業(yè)內(nèi)源融資 2吸收直接投資融資 3. 股票融資 4. 認(rèn)股權(quán)證融資 5. 存托憑證融資 6. 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)融資 7. 產(chǎn)業(yè)投資基金

4、 8. 權(quán)益融資管理考核目標(biāo)：1了解：（1）企業(yè)內(nèi)源融資 （2）吸收直接投資融資 2理解：（1）股票融資 （2）權(quán)益融資的其他方式 3掌握：權(quán)益融資風(fēng)險(xiǎn)管理、融資規(guī)模和融資決策4運(yùn)用：在分析企業(yè)不同內(nèi)源融資模式的基礎(chǔ)上，做出其融資規(guī)模與融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估第四章 債務(wù)融資管理知識(shí)點(diǎn)： 1企業(yè)債務(wù)融資 2貸款融資 3債券市場(chǎng)融資 4可轉(zhuǎn)換債券 5租賃融資 6. 吸引風(fēng)險(xiǎn)投資 7. 債務(wù)融資管理 考核目標(biāo)：1了解：（1）企業(yè)負(fù)債融資的渠道 （2）吸收風(fēng)險(xiǎn)投資 2理解：債券融資的原理和方法3掌握：（1）債務(wù)融資風(fēng)險(xiǎn)管理 （2）融資規(guī)模和融資決策 4運(yùn)用：在分析企業(yè)不同債務(wù)融資模式的基礎(chǔ)上，做出其融資規(guī)模與

5、融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。第五章 項(xiàng)目投融資管理知識(shí)點(diǎn)：1項(xiàng)目投資管理 2項(xiàng)目經(jīng)理及其職責(zé) 3項(xiàng)目融資管理 4項(xiàng)目融資的模式 5項(xiàng)目融資擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)管理考核目標(biāo)： 1了解：（1）企業(yè)投資項(xiàng)目管理的環(huán)境 （2）項(xiàng)目組織 （3）項(xiàng)目經(jīng)理的職責(zé)2理解：（1）企業(yè)項(xiàng)目融資的基本概念 （2）項(xiàng)目融資的關(guān)系人 （3）項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) （4）項(xiàng)目融資模式 3掌握：（1）企業(yè)投資項(xiàng)目管理的職能 （2）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理4運(yùn)用：根據(jù)不同的項(xiàng)目投融資模式，采取相應(yīng)的項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理第六章 證券投融資管理知識(shí)點(diǎn)：1證券市場(chǎng)的功能 2證券市場(chǎng)的分類(lèi) 3投資工具 4. 基本分析法 5. 技術(shù)分析法 6. 股票估值模型 7. 債券定價(jià)

6、 考核目標(biāo)：1了解：（1）企業(yè)證券投融資的市場(chǎng)環(huán)境、規(guī)則和方法 （2）融資主體 （3）融資方式 （4）融資渠道2理解：（1）企業(yè)股票投融資的必備條件 （2）企業(yè)債券投融資的運(yùn)作方式3掌握：（1）股票投融資的原理與方法 （2）證券投融資風(fēng)險(xiǎn)的控制方法4運(yùn)用：熟練運(yùn)用證券投資原理和方法，對(duì)股票和債券投融資的價(jià)值估計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理做出評(píng)價(jià)第七章 風(fēng)險(xiǎn)投資的運(yùn)作原理知識(shí)點(diǎn)：1風(fēng)險(xiǎn)投資 2風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制 3層次分析法 4決策樹(shù)法 5實(shí)物期權(quán)的特點(diǎn)及分類(lèi) 6實(shí)物期權(quán)分析方法 7風(fēng)險(xiǎn)投資退出 考核目標(biāo)：1了解：（1）風(fēng)險(xiǎn)投資的流程 （2）篩選投資項(xiàng)目 （3）評(píng)估投資項(xiàng)目 （4）談判和簽訂投資協(xié)議2理解：（1）風(fēng)險(xiǎn)

7、投資的注入 （2）風(fēng)險(xiǎn)投資的管理 （3）風(fēng)險(xiǎn)投資的退出機(jī)制3掌握：風(fēng)險(xiǎn)投資評(píng)估的方法4運(yùn)用：能夠?qū)κ炀氝\(yùn)用現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)投資評(píng)估的方法對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)行評(píng)價(jià)第八章 國(guó)際投資知識(shí)點(diǎn)：1國(guó)際投資 2三缺口理論 3資本、技術(shù)外溢 4. 本土化 5. 外匯風(fēng)險(xiǎn)考核目標(biāo)：1了解：（1）國(guó)際投資的概念、特點(diǎn)和分類(lèi) （2）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 （3）投資經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估指標(biāo)與方法2理解：（1）國(guó)際投資對(duì)東道國(guó)產(chǎn)生的影響 （2）各國(guó)對(duì)并購(gòu)的的法律管制 （3）概率分析中期望值計(jì)算與決策樹(shù)分析方法 3掌握：（1）直接投資外匯風(fēng)險(xiǎn) （2）間接投資外匯風(fēng)險(xiǎn) （3）外匯風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估4運(yùn)用：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估的基本原理與操作方法，并能結(jié)合

8、企業(yè)國(guó)際投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行實(shí)際應(yīng)用?！緲宇}】一、填空題（每空1分，共10分）1. 認(rèn)股權(quán)證是由 發(fā)行的、能夠按照特定的價(jià)格在特定的時(shí)間內(nèi)購(gòu)買(mǎi)一定數(shù)量該公司 的選擇權(quán)憑證。其實(shí)質(zhì)是一種普通股票的 期權(quán)，是一種最初級(jí)的股票衍生產(chǎn)品。2融資就是資本的 行為，是資金的需求者通過(guò)某種方式，運(yùn)用金融工具，從某些儲(chǔ)蓄者手中獲取資金的過(guò)程。企業(yè)融資就是企業(yè)作為 進(jìn)行的資金融通活動(dòng)。 二、單項(xiàng)選擇題（在下列備選答案中只有一個(gè)答案是正確的，請(qǐng)選出并將其大寫(xiě)英文字母填在括號(hào)內(nèi)。每小題1分，共10分） 1.下列屬于權(quán)益融資的優(yōu)點(diǎn)的是（ ）。 A企業(yè)最基本的資金來(lái)源 B成本較高 C轉(zhuǎn)移企業(yè)的控制權(quán) D風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小2. 債

9、務(wù)融資風(fēng)險(xiǎn)的事前控制是( )。 A. 提高資金使用效率 B. 最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)決策 C. 籌資結(jié)構(gòu)的及時(shí)調(diào)整 D. 控制籌資期限結(jié)構(gòu) 三、多項(xiàng)選擇題（在下列備選答案中有2-5個(gè)答案是正確的，請(qǐng)選出并將其大寫(xiě)英文字母填在括號(hào)內(nèi)。少選、多選、錯(cuò)選都不得分。每題1分，共10分）1. 內(nèi)源融資的資本形成具有（ ）特點(diǎn)，是企業(yè)生存與發(fā)展不可或缺的重要組成部分。A. 原始性 B. 自主性 C. 低成本性 D. 抗風(fēng)險(xiǎn)性 E.借款償還期 2. 反擔(dān)保的主要方式包括（ ）。 A. 保證金 B. 抵押反擔(dān)保 C. 質(zhì)押反擔(dān)保 D. 信用反擔(dān)保 四、判斷題（在下列各題前的括號(hào)內(nèi)，正確的劃“”，錯(cuò)誤的劃“×”。每小題1分，共10分）（ ）1. 對(duì)東道國(guó)政府而言，TOT模式可以獲得資金，并且減少對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的財(cái)政補(bǔ)貼收入。 （ ）2. 貸款人在融資的任何階段只能追索到項(xiàng)目公司，而不能對(duì)發(fā)起人追索。 五、簡(jiǎn)答題（每小題5分，共20分）1. 內(nèi)源融資與外源融資的利弊？2. 如何進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)管理及規(guī)避？六、計(jì)算題（共40分）1. 某項(xiàng)目的建設(shè)期為兩年，第一年投資200萬(wàn)元，第二年投資180萬(wàn)元，第三年開(kāi)始生產(chǎn)，當(dāng)年的生產(chǎn)負(fù)荷為三分之二，第四年開(kāi)始正常生產(chǎn)。正常生產(chǎn)年份的銷(xiāo)售收入為400萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本與銷(xiāo)售稅金之和