2022年度銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)《公司信貸》基礎(chǔ)試卷.docx

1、2022年度銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)公司信貸基礎(chǔ)試卷一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、還款能力的主要標(biāo)志就是（）OA、借款人的生產(chǎn)能力B、借款人的現(xiàn)金流量是否充足C、擔(dān)保人的擔(dān)保條件是否良好【參考答案】：B【解析】：由于現(xiàn)金流量是償還貸款的主要來源，因而還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。企業(yè)生產(chǎn)能力強不一定代表其現(xiàn)金流量充足，如果企業(yè)有大量存貨，依然無法拿出充足的現(xiàn)金還貸。2、監(jiān)管條件不包括（）。A、財務(wù)維持B、政府批準C、信息交流【參考答案】:B【解析】：C內(nèi)容屬于提款條件。3、（）是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制訂和實施其營銷策略的基礎(chǔ)和前提。A

2、、產(chǎn)品策略B、市場細分策略C、市場定位策略【參考答案】：A【出處】2013年上半年公司信貸真題C、進度放款【參考答案】：B【解析】：銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。這符合銀行貸款發(fā)放的資本金足額原則。29、短期借款用途證明文件不包括（）。A、原輔材料采購合同B、進出口商務(wù)合同C、借款合同【參考答案】：C【解析】：短期借款用途證明文件包括原輔材料采購合同、產(chǎn)品銷售合同、進出口商務(wù)合同。故選D。30、銀行營銷控制中最高等級的控制是（）。A、盈利能力控制B、戰(zhàn)略控制C、年度計劃控制【參考答案】：B【出處】20

3、13年下半年公司信貸真題【解析】戰(zhàn)略控制是銀行最高等級控制，它是指定期對銀行營銷環(huán)境、經(jīng)營戰(zhàn)略、目標(biāo)、計劃、組織和整體營銷效果等進行全面、系統(tǒng)的審查和評價的過程。31、某商業(yè)銀行擁有證券類、信貸類、中間業(yè)務(wù)類三個產(chǎn)品類別，它們代表了銀行產(chǎn)品組合的（）。A、寬度B、精度C、密度【參考答案】:A【解析】：產(chǎn)品組合寬度是指組合中不同產(chǎn)品稅的數(shù)量，即產(chǎn)品大類的數(shù)量和服務(wù)的種類，所以商業(yè)銀行三大產(chǎn)品類別反映了其產(chǎn)品組合的寬度。32、商業(yè)銀行中，經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為（）。A、永久保存B、10年C、5年【參考答案】：A【解析】：貸款檔案是指已結(jié)清貸款的文件材料

4、，經(jīng)過整理立卷形成的檔案。貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的第2年起計算。其中：5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年；20年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年；永久，經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。33、以下不屬于所有者權(quán)益項目的是（）。A、未分配利潤B、盈余公積C、遞延資產(chǎn)【參考答案】：C【解析】：所有者權(quán)益由兩部分組成：一部分是投資者投入的資本金，即投資者實際投入生產(chǎn)經(jīng)營活動供長期使用的資金；另一部分是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。34、銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以（）形式受償，從嚴控制以（）抵債。

5、A、貨幣、物B、債權(quán)、資產(chǎn)C、資產(chǎn)、債權(quán)【參考答案】:A【解析】：解析：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。35、某商業(yè)銀行2009年底一項抵債房產(chǎn)的賬面余額為2000萬元，2010年1月份評估公司評估的該房產(chǎn)評估價為1800萬元，同年5月通過拍賣的方式將該抵債房產(chǎn)變現(xiàn)，變現(xiàn)價值為1900萬元，該抵債房產(chǎn)的變現(xiàn)率為（）。2010年5月真題A、9.5%B、90%C、95%【參考答案】：C【解析】:抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=X100%=1900/2000X100%=95%o36、在企業(yè)集團授信額度中，復(fù)雜的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)之所以更容易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險，其原因不包括（）。A、集團客戶整體實力更強大B

6、、內(nèi)部集團資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償C、無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績有多么優(yōu)秀，發(fā)生在集團的其他公司的問題也有可能影響到借款企業(yè)【參考答案】:A【解析】：復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在的信用風(fēng)險，原因如下：貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團的其他公司；內(nèi)部集團資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償;無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團的其他公司的問題都有可能影響到借款企業(yè)。37、以下不屬于杠桿比率的是（）。A、資產(chǎn)負債率B、速動比率C、利息保障倍數(shù)【參考答案】:B【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】C屬于效率比率。38、某公司2013年末擁有總資產(chǎn)1000萬元，總負債400萬元，年底又

7、向銀行貸款200萬元。預(yù)計公司2014年的資產(chǎn)使用效率、利潤率與2013年相同，分別為100%和6%,2014年紅利的留存比率為七成，則該公司2014年的可持續(xù)增長率為（）。A、6.65%B、9.17%C、11.12%【參考答案】：B【解析】：根據(jù)題意，2014年該公司的財務(wù)杠桿變?yōu)?200/（1000-400）=2,則該公司的SGR二利潤率X資產(chǎn)使用效率X財務(wù)杠桿X70%/（1-利潤率X資產(chǎn)使用效率X財務(wù)杠桿X70%）=6%X100%X2X70%/（1-6%X100%X2X70%）=9.17%o39、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）因素。A、經(jīng)濟技術(shù)環(huán)境B、宏觀環(huán)境C、微觀環(huán)境【

8、參考答案】：C【解析】：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。40、銀行市場細分是根據(jù)（）差異對市場進行的劃分。A、信貸產(chǎn)品B、買方客戶C、信貸市場【參考答案】：B【解析】：因為客戶需求具有差異性，因而需要將不同需求的客戶進行區(qū)分，因此市場細分依據(jù)的是買方客戶差異。41、固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市"o一般情況下（）均為固定利率貸款。2009年10月真題A、短期流動資金貸款B、中期貸款C、長期貸款【參考答

9、案】：A【解析】：固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市"。短期流動資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。42、下列關(guān)于準備金的說法，正確的是（）。A、計提和評估貸款損失準備金是進行貸款分類的基礎(chǔ)B、專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額C、特別準備金是按照貸款內(nèi)在損失計提普通準備金基礎(chǔ)之上計提的【參考答案】：B【解析】：A項商業(yè)銀行應(yīng)在貸款分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時足額計提貸款損失準備金：B項普通準備金是用于彌補貸款組合的不確定損失的；D項特別準備金是按照貸款內(nèi)在損失計提專項準備金基礎(chǔ)

10、之上計提的。43、資本公積金不包括（）。A、股本溢價B、接受捐贈的資產(chǎn)價值C、法定盈余公積【參考答案】：C【解析】：資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。不包括法定盈余公積。故選D。44、下列關(guān)于各類貸款的主要特征的說法，錯誤的是（）。A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關(guān)注類貸款的特征B、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類貸款的特征C、借款人已經(jīng)資不抵債，屬于次級類貸款的特征【參考答案】：C【解析】：可疑類貸款是指借款人無力償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也會造成重大損失的貸款。借款人已經(jīng)資不抵債，屬于可疑類（而不是次級類）貸款的特征。故選D。45、行業(yè)（）的資金應(yīng)當(dāng)主要來自于企業(yè)所有

11、者或風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。A、啟動階段B、成熟階段C、衰退階段【參考答案】：A【解析】：行業(yè)啟動階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自于企業(yè)所有者或風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。46、潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大（）之和。A、營銷量B、消費量C、需求量【參考答案】:A【解析】：潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。故選A。47、風(fēng)險預(yù)警的()是指經(jīng)過風(fēng)險預(yù)警及風(fēng)險處置過程后，對風(fēng)險預(yù)警的結(jié)果進行科學(xué)的評價，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警中存在的問題。A、

12、評價B、后評價C、后評估【參考答案】：B【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】風(fēng)險預(yù)警的后評價是指經(jīng)過風(fēng)險預(yù)警及風(fēng)險處理過程后，對風(fēng)險預(yù)警的結(jié)果進行科學(xué)的評價，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警中存在的問題。風(fēng)險預(yù)警在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術(shù)來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善；預(yù)警指標(biāo)和模型的改進，如模型解釋變量的篩選、參數(shù)的動態(tài)維護等。48、()分析主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。A、資訊資源B、人力資源C、物質(zhì)支持【參考答案】：A【解析】：資訊資源主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。故本題選A。49、（）是貸前

13、調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。A、現(xiàn)場調(diào)研B、委托調(diào)查C、通過行業(yè)協(xié)會了解客戶情況【參考答案】：A【解析】：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。故選A。50、經(jīng)濟周期對一個行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。A、行業(yè)生命周期B、行業(yè)與經(jīng)濟周期的關(guān)聯(lián)性C、行業(yè)壁壘【參考答案】：B【解析】：由于各個行業(yè)的特點不同，各個行業(yè)與經(jīng)濟周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟周期風(fēng)險對各個行業(yè)的影響程度也有所不同。二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、擔(dān)保的充分性和有效性分別指（）。

14、A、法律方面和經(jīng)濟方面B、經(jīng)濟方面和法律方面C、收益方面和風(fēng)險方面【參考答案】：B【解析】：貸款擔(dān)保主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面,即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟方面，即擔(dān)保的充分性。故選C。2、（）作為貸時審查的核心工作，銀行必須嚴格掌握審查的要點.充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險。A、貸款擔(dān)保審查B、貸款發(fā)放審查C、貸款抵押審查【參考答案】：B【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】貸款發(fā)放審查作為貸時審查的核心工作，銀行必須嚴格掌握審查的要點，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險。審查的內(nèi)容可能因貸款項目的不同情況有所差異。3、關(guān)于變更擔(dān)保條件，以下說法正確的是（）。A、在變更擔(dān)保條件過程中

15、，擔(dān)保人具有主動權(quán)B、保證人的責(zé)任無法得到直接免除C、若擔(dān)保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔(dān)保【參考答案】：C【解析】：變更擔(dān)保條件包括:將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同意變更擔(dān)保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分銀行貸款。4、貸款總結(jié)評價的內(nèi)容不包括（）。A、對貸款的還款情況的評價分析B、對貸款綜合效益的評價分析C、對貸款方式選擇的評價分析【參考答案】:A【解析】：【正確答案】：A貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：（1）貸款基本評價，就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分

16、析、貸款方式選擇等方面進行總結(jié)，B、C、D三項均屬于這一評價內(nèi)容；（2）貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施，分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結(jié)果，從中總結(jié)經(jīng)驗，防范同類問題重復(fù)發(fā)生，對發(fā)生后的妥善處理提出建議；（3）其他有益經(jīng)驗，對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗、心得和處理方法進行總結(jié)。故選A。5、年折舊率一（折舊年限一已使用年限）q-折舊年限X（l+折舊年限）2,而年折舊額=（固定資產(chǎn)原值一預(yù)計凈殘值）X年折舊率。這是計算固定資產(chǎn)折舊（）的方法。A、平均年限法B、雙倍余額遞減法C、年數(shù)總和法【參考答案】:C【解析】：年數(shù)總和法：年折舊率二（折舊年限-已使用年限）！折舊

17、年限X（1+折舊年限）2,年折舊額二（固定資產(chǎn)原值一預(yù)計凈殘值）X年折舊率。6、一般而言，保證貸款的訴訟時效為（）。A、6個月B、2年C、3年【參考答案】：B【解析】：民法通則第一百三十五條規(guī)定，向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為2年，法律另有規(guī)定的除外。第一百三十七條規(guī)定,訴訟時效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時起計算。因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過2年，2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當(dāng)該筆貸款訴訟時效期間已超過,將喪失勝訴權(quán)?！窘馕觥慨a(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制訂和實施其營銷策略的基礎(chǔ)和前提。4、

18、某存款的利息為月息五厘，如按現(xiàn)代方法表示應(yīng)為（）。A、5%。B、5%C、6%【參考答案】：A【解析】：在傳統(tǒng)利息表示下，月息幾厘相當(dāng)于本金的千分比，則月息五厘應(yīng)為5%。5、貸款合法合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有（）。A、關(guān)聯(lián)方B、債務(wù)人C、擔(dān)保人【參考答案】：C【解析】：貸款的合法合規(guī)性審查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律法規(guī)及其信貸政策行為進行的調(diào)查、認定。6、對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素是（）。A、區(qū)域政府行為和政府信用B、區(qū)域市場化程度和法制框架C、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平【參考答案】：C【解析】：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、

19、最直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險越低。故選D。7、（）是項目的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)值之比。7、下列關(guān)于貸款種類說法錯誤的是（）。A、按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款B、按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款和外商投資企業(yè)貸款C、按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款【參考答案】：B【解析】：按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款。8、是借款人償債資金保證的絕對量，而最能反映客戶直接償付流動負債的能力。（）A、營運資金，現(xiàn)金類資產(chǎn)B、現(xiàn)金比率；應(yīng)收賬款C、營運資金；應(yīng)收賬款【參考答案】:A【解析】：營運資金是指流動資產(chǎn)與流動負債的差額，是借款人償

20、債資金保證的絕對量，現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，它最能反映客戶直接償付流動負債的能力。9、關(guān)于對客戶生產(chǎn)經(jīng)營管理狀況的分析，下列說法錯誤的是（）。A、可從生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況B、供應(yīng)階段應(yīng)重點分析貨品質(zhì)量和價格、進貨渠道、付款條件C、生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應(yīng)重點對生產(chǎn)條件、效率進行分析【參考答案】：C【解析】：在對客戶生產(chǎn)經(jīng)營管理情況分析時，由于生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等，因此本階段信貸人員應(yīng)當(dāng)主要對生產(chǎn)技術(shù)水平、設(shè)備狀況、環(huán)保狀況進行分析。10、下列有關(guān)浮動利率的說法，錯誤的是（）。A、借貸期限內(nèi)利率隨物價、

21、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率B、借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小C、不需要“隨行就市"【參考答案】：C【解析】：浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小。固定利率不需要“隨行就市”。11、某企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資，銀行凈借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺長期設(shè)備，此時銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）A、短期貸款B、固定資產(chǎn)貸款C、長、短期貸款相結(jié)合的貸款【參考答案】:C【解析】：企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致

22、的需求，因而其除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長期的設(shè)備融資，相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足公司貸款的不同需求。12、下列項目中，企業(yè)可直接用來償還貸款的是（）。A、現(xiàn)金B(yǎng)、毛利潤C、利潤總額【參考答案】:A【解析】：對企業(yè)而言，利潤雖是償還貸款的來源，但并不能直接用來償還貸款，償還貸款使用的是現(xiàn)金。如果企業(yè)賬面有利潤，但實際并未得到現(xiàn)金，就沒有還款來源；反之，企業(yè)雖然賬面虧損，但實際上得到了現(xiàn)金，就有還款來源。13、企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于（）OA、產(chǎn)品自身的性價比B、管理者水平C、競爭格局【參考答案】：A【解析】：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決

23、于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比，那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。14、下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是（）。A、應(yīng)付賬款被認為是公司的無成本融資來源B、如果公司經(jīng)常無法按時支付應(yīng)付賬款.其商業(yè)信用會減少C、應(yīng)付賬款還款期限延長.可能造成公司的現(xiàn)金短缺.從而形成借款需求【參考答案】：C【解析】：解析：應(yīng)付賬款被認為是公司的元成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)，故A說法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就

24、會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。故8、C說法正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長，不會導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。故D說法不正15、（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。2009年10月真題A、信貸審查B、信用評級C、財務(wù)審計【參考答案】：B【解析】：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。三、判斷題（共

25、20題，每題1分）1、各商業(yè)銀行應(yīng)該按照金融監(jiān)管的要求，自覺遵守金融法規(guī)，在參與市場運作過程中，遵循公平競爭的原則，共同維護金融市場穩(wěn)定和金融秩序。【參考答案】：正確【解析】：常識題。2、項目融資貸前調(diào)查報告內(nèi)容分為非財務(wù)分析和財務(wù)分析兩大部分。（）【參考答案】：正確3、在識別重要屬性時，最重要是識別客戶對相關(guān)特征所提供利益的感覺。（）【參考答案】：正確【解析】：在識別重要屬性時，首先需要研究的是識別突出表征和目標(biāo)市場要求的特殊利益，其中，最重要的是客戶對這些相關(guān)特征所提供利益的感覺。4、成長期是指銀行產(chǎn)品在市場上的銷售已達到飽和的時期。（）【參考答案】：錯誤【解析】：成長期是銀行產(chǎn)品通過試銷

26、打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴大銷售的階段，銀行產(chǎn)品在市場上的銷售已經(jīng)達到飽和的時期是成熟期。5、在“行業(yè)動蕩期”，固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)，一般很少出現(xiàn)“價格戰(zhàn)爭"的現(xiàn)象。（）【參考答案】：錯誤【解析】：在“行業(yè)動蕩期”，對于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現(xiàn)“價格戰(zhàn)爭”的現(xiàn)象很普遍。6、受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)）根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象，目的是為了加大貸款收益率。（）【參考答案】：錯誤【解析】：受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設(shè)立的銀行業(yè)

27、金融機構(gòu)）根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象，目的是為了減小貸款被挪用的風(fēng)險。7、選擇客戶就要細分市場，瞄準客戶群。（）【參考答案】:正確【解析】：由于目標(biāo)客戶的選擇實際上是一個市場定位問題，而市場定位又是一個市場細分的問題，因此選擇目標(biāo)客戶就要選擇細分市場，瞄準客戶群。8、隱含價格是指貸款定價中的一些貨幣性內(nèi)容?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性內(nèi)容。9、被用做基準利率的利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率，通常具體貸款中執(zhí)行的浮動利率采用基準利率加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準利率是法定利率。

28、（）【參考答案】：正確【解析】：基準利率是被用做定價基礎(chǔ)的標(biāo)準利率。以上有關(guān)基準利率的說法是正確的。10、在固定資產(chǎn)貸款項目評估中，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表示項目獲利能力超過基準收益率或設(shè)定收益率。（）2012年6月真題【解析】：財務(wù)凈現(xiàn)值可通過現(xiàn)金流量表中凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值求得，其結(jié)果不外乎凈現(xiàn)值大于、等于或小于零三種情況。財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設(shè)定收益率；凈現(xiàn)值等于零，表明項目的獲利能力等于設(shè)定收益率或基準收益率；財務(wù)凈現(xiàn)值小于零，表明項目的獲利能力達不到基準收益率或設(shè)定的收益率水平。11、保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以力、商在最高貸款限額

29、內(nèi)就一定期問連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同。（）【參考答案】：正確12、銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況應(yīng)包含近兩年流動資產(chǎn)與流動負債變化情況。（）【參考答案】：錯誤【解析】：在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況應(yīng)包含資產(chǎn)負債比率及流動資產(chǎn)和流動負債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況。13、銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)，不得作為呆賬核銷。（）【參考答案】:正確【解析】：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán);違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán);因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的

30、銀行債權(quán);銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán);其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。14、貸款發(fā)放審查作為貸時審查的核心工作，銀行必須嚴格掌握審查的要點，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險。（）【參考答案】：正確【解析】：貸款發(fā)放審查作為貸時審查的核心工作，銀行必須嚴格掌握審查的要點，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險。15、公司進行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營危機。（）【解析】：公司用長期融資來取代短期融資進行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了平衡融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是由于快速發(fā)展，公司需要將原來的部分短期融資轉(zhuǎn)化為長期的營運資本，以達到更合理的融資結(jié)構(gòu)。因此說其面臨經(jīng)營危機是不準確的。16、一般來說，行業(yè)內(nèi)競爭程度在行業(yè)發(fā)展階

31、段后期、在經(jīng)濟周期達到高點時，競爭程度較大。（）【參考答案】：錯誤【解析】：一般來說，在行業(yè)發(fā)展階段的后期、經(jīng)濟周期達到低點時，行業(yè)內(nèi)的競爭程度會加大。在行業(yè)發(fā)展的后期，大量的企業(yè)開始進入此行業(yè)分享利潤，此時市場會逐漸達到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價格戰(zhàn)爭爆發(fā)，競爭趨向白熱化。而在經(jīng)濟周期達到低點時，企業(yè)間的競爭程度也將達到最大，此時行業(yè)內(nèi)競爭程度最大。尤其是在經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴重。17、公司進行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營危機。（）【參考答案】：錯誤【解析】：【正確答案】：錯。試題解析：公司進行債務(wù)重構(gòu)一般是為了平衡融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是由于快速發(fā)展，公司需要將原來的部分短期

32、融資轉(zhuǎn)化為長期的營運資本，以達到更合理的融資結(jié)構(gòu)。18、短期貸款一般不采用一次性還清貸款的還款方式。【參考答案】：錯誤【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】一次還清貸款是指借款人在貸款到期時一次性還清貸款本息。短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。19、費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計算。（）【解析】：【正確答案】：對。試題解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計算。20、信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄?！緟⒖即鸢浮浚赫_A、投資回收期B、凈現(xiàn)值率

33、C、投資利稅率【參考答案】：B【解析】：凈現(xiàn)值率二財務(wù)凈現(xiàn)值總投資現(xiàn)值。8、借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出的現(xiàn)金流量表為（）。A、全部投資現(xiàn)金流量表B、借貸資金現(xiàn)金流量表C、經(jīng)營資金現(xiàn)金流量表【參考答案】:A【解析】：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，因而在此表中，借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金償還不作為現(xiàn)金流出，全部投資均視為自有資金。9、貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意O對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。A、匯率變化B、通貨膨脹率C、存款準備金率【參考答案】：A【解析】：對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人

34、員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。10、貸款擔(dān)保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。A、貸款償還B、發(fā)放方式C、數(shù)額多少【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。11、客戶償還長期債務(wù)的承受能力主要通過分析客戶的（）來確定。A、盈利能力B、營運能力C、資產(chǎn)負債率【參考答案】:A【解析】：借款人在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，不可能依靠變

35、賣資產(chǎn)還債，而應(yīng)依靠實現(xiàn)的利潤還債。因此，在分析借款人償還債務(wù)的承受能力時，主要應(yīng)通過分析客戶的盈利能力來確定客戶按期償還本金和支付利息的財務(wù)實力。如果借款人有足夠的盈利能力，以后本金和利息償還自然不成問題。12、貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）對抵押擔(dān)保額的影響程度。A、匯率變化B、通貨膨脹率C、存款準備金率【參考答案】:A【解析】：在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。13、對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采?。ǎ┑霓k法來計提貸款損失準備金。A、批

36、量處理B、固定比率C、審查比率【參考答案】：A【解析】：對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。因為影響這些貸款償還的內(nèi)部因素和外部因素非常接近，逐筆計算既不現(xiàn)實也沒必要。在對這些貸款中正常類以外的貸款計提專項準備金時，也應(yīng)采取批量處理的方法。故選A。14、收入只有在實現(xiàn)之后才得到承認，損失只要預(yù)見到就要計入，這樣的會計原則是（）。A、匹配原則B、真實原則C、審慎原則【參考答案】：C【解析】：在所有的會計準則中，一個根本性的原則就是審慎的原則。根據(jù)這一原則，收入只有在實現(xiàn)以后才應(yīng)得到確認，而損失只要預(yù)見到就要計入。故選D。15、人民幣利率管理規(guī)定中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率（）年一定。A、一B、二C、三【解析】：人民幣利率管理規(guī)定中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率一年一定。故本題選A。16、下列不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的是（）。A、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一B、業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變C、管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩【參考答案】：C【解析】：經(jīng)營風(fēng)險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于各種自身或外界因素的影響造成的風(fēng)險。管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險，不屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。17、公司一般會盡可能用（）來滿足營運資本投資。A、內(nèi)部資金B(yǎng)、發(fā)行股票C、發(fā)行債券【參考答案】：A【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】公司一般會盡可能用內(nèi)部資金