有關(guān)小額貸款公司的資金風險管理分析報告

1、1 1 / / 7 7關(guān)于小額貸款公司資金風險治理報告王周梅 小額貸款公司是，有獨立的財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部 財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責任。 小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收 益、參與重大決策和選擇治理者等權(quán)利， 以其認繳的出資額或認 購的股份為限對公司承擔責任。由于銀行貸款門檻高、手續(xù)復雜，放貸時刻長，不能滿足中 小企業(yè)短、急、頻的融資需求。 小額貸款公司以其貸款擔保靈活、 貸款審批時限短的特點， 為中小企業(yè)拓寬融資渠道提供了更多選 擇。小額貸款存在一定的風險，那要如何把風險降低呢？一：加強小額貸款公司本身的合規(guī)經(jīng)營， 嚴格按照小額貸款 公司的經(jīng)營原則進行放貸。1 1 、小額貸款公司要建立適

2、合自身業(yè)務(wù)特點和規(guī)模的薪酬分 配制度、正向，培育與當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟進展相適應(yīng)的企業(yè)文化。2 2、小額貸款公司在堅持為、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟進展服務(wù)的原 則下2 2 / / 7 7自主選擇貸款對象。 小額貸款公司發(fā)放貸款， 應(yīng)堅持“小額、 分散”的原則， 鼓舞小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸 服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。 同一借款人的貸款余額 不得超過小額貸款公司資本凈額的 5%5%。在此標準內(nèi)，能夠參考 小額貸款公司所在地經(jīng)濟狀況和人均 GDPGDP 水平，制定最高貸款額 度限制。3 3、 小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)進展的授信工作機制， 合理確定不同借款人的授信額度。 在授信額度以內(nèi)，

3、 小額貸款公 司能夠采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。4 4、 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款治理制度， 明確貸前調(diào)查、 貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款治理。5 5、 小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制，準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分 計提呆賬預(yù)備，確保資產(chǎn)損失預(yù)備充足率始終保持在100%100%以上，全面覆蓋風險，真實反映經(jīng)營成果。6 6、 小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)起人向 批準機關(guān)出具承諾書。 公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書， 承 諾自覺遵守公司章程，參與治理并承擔風險。7 7、小額貸款公司應(yīng)建立健全和內(nèi)

4、部審計機制，提高風險識 不和防范能力，對內(nèi)部操縱執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)部 操縱的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。8 8、小額貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務(wù)會計制度， 應(yīng)真實記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，編制，并提交權(quán)力 機構(gòu)審議。3 3 / / 7 7有條件的小額貸款公司，可引入外部審計制度。9 9、小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定，下 限為人民銀行公布的的 0.90.9 倍，具體浮動幅度按照市場原則自主 確定。1010、縣（市、區(qū)）小額貸款公司的核準機關(guān)應(yīng)在當?shù)卮_定一 家銀行作為小額貸款公司的開戶銀行， 并托付該行監(jiān)測小額貸款 公司的日?，F(xiàn)金流和貸款資金

5、流向， 發(fā)覺異常情況， 應(yīng)及時向當 地政府指定的小額貸款公司監(jiān)管部門報告。1111、小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當?shù)卣鹑谵k或政府指定的 機構(gòu)以及人民銀行分支機構(gòu)報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資 料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責。1212、小額貸款公司應(yīng)建立，及時披露年度經(jīng)營情況、重大事 項等信息。按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的、有 關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情 況、融資情況、重大事項等信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸 款公司以適當方式，適時向社會披露其中部分內(nèi)容或全部內(nèi)容。1313、小額貸款公司不得汲取社會存款， 不得進行任何形式的非法集資。二：

6、嚴格辦貸程序，認真審查貸款的發(fā)放對象，對比貸款的 差不多條件，確保貸款投放效果。（一）貸款對象需要具備的差不多條件1 1、 1818 - - 6060 周歲4 4 / / 7 72 2、 我市內(nèi)有固定住宅、 有當?shù)爻Ｗ艨?（或有效居住證明） 具有完全民事行為能力的本地人 , , 在本市工作 . .3 3、有穩(wěn)定的職業(yè)，月收入 20002000 元以上（體現(xiàn)在銀行帳面的 流水帳總額每月大于 20002000 元，能夠是工資，也能夠是自己的存 款或客戶轉(zhuǎn)帳款）4 4、提供真實身份證、收入證明、工作證明及住址證明。5 5、持有工商行政治理機關(guān)核發(fā)的工商營業(yè)執(zhí)照、 稅務(wù)登記證 及相關(guān)的行業(yè)經(jīng)營許可證；有固定經(jīng)營場所。6 6、從事正當?shù)纳a(chǎn)經(jīng)營活動， 項