合同簽訂、履行風(fēng)險(xiǎn)控制

1、企業(yè)對(duì)外發(fā)生的重要經(jīng)濟(jì)行為,均應(yīng)簽訂相關(guān)合同.合同簽署前,應(yīng)當(dāng)了解調(diào)查對(duì)方當(dāng)事人的主體資格、信用狀況等有關(guān)情況,保證對(duì)方當(dāng)事人具備履約水平.資信調(diào)查是簽約前所進(jìn)行的一項(xiàng)重要的合同治理活動(dòng).資信調(diào)查分為簽約主體資風(fēng)格查制度和簽約主體信用調(diào)查制度兩項(xiàng)內(nèi)容.一簽約主體資風(fēng)格查制度的制定企業(yè)制定簽約主體資風(fēng)格查制度,應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：1 .確定調(diào)查機(jī)構(gòu)和人員企業(yè)在制定簽約主體資風(fēng)格查制度時(shí),首先應(yīng)當(dāng)確定企業(yè)內(nèi)部負(fù)責(zé)調(diào)查的機(jī)構(gòu)和人員.一般來(lái)說(shuō),除了法律部門或者合同協(xié)議治理部門外,根據(jù)合同協(xié)議內(nèi)容的不同,企業(yè)的業(yè)務(wù)部門也應(yīng)當(dāng)承當(dāng)主要的調(diào)查任務(wù).2 .確定調(diào)查的內(nèi)容企業(yè)對(duì)簽約主體資格進(jìn)行調(diào)查的主要內(nèi)容應(yīng)

2、當(dāng)包括：1主體資格是否合法.根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的法律規(guī)定,經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體大致可分為法人領(lǐng)取?企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照?、非法人經(jīng)濟(jì)組織自然人和領(lǐng)取?營(yíng)業(yè)執(zhí)照?的組織.對(duì)法人的資風(fēng)格查.首先要看其是否持有工商行政治理機(jī)關(guān)頒發(fā)的?企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照?,并需了解對(duì)方經(jīng)濟(jì)組織的法定名稱、住所、營(yíng)業(yè)范圍、主營(yíng)業(yè)地的詳細(xì)地址,廠長(zhǎng)、經(jīng)理和董事長(zhǎng)姓名等事項(xiàng)以及營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)過(guò)年檢.假設(shè)對(duì)方是公司,那么還需了解其性質(zhì),即屬于有限責(zé)任公司、股份、總公司、分公司、母公司、子公司中的哪一種,對(duì)于不具有法人資格企圖以法人名義簽訂合同協(xié)議的當(dāng)事人,應(yīng)予以拒絕.對(duì)公民的資風(fēng)格查,主要是對(duì)公民的自身狀況的了解,確定其是否具有法定的權(quán)利水平

3、和行為水平.對(duì)非法人經(jīng)濟(jì)治理組織的調(diào)查.在調(diào)查非法人經(jīng)濟(jì)組織的資格時(shí),應(yīng)當(dāng)調(diào)查其是否根據(jù)法律規(guī)定登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照,對(duì)于未經(jīng)核準(zhǔn)登記,也未領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照,卻以非法人經(jīng)濟(jì)組織的名義簽訂合同協(xié)議的當(dāng)事人,不能與之簽約.對(duì)外方當(dāng)事人的資風(fēng)格查.對(duì)方當(dāng)事人是外國(guó)的企業(yè)、組織的,應(yīng)當(dāng)查清其法律地位和性質(zhì).調(diào)查的主要內(nèi)容有三項(xiàng)：一是調(diào)查其企業(yè)或組織是否合法存在；二是調(diào)查其是否具備法人條件、法定名稱、法定代表人姓名、國(guó)籍及企業(yè)或組織的注冊(cè)地；三是調(diào)查其企業(yè)是還是無(wú)限公司.對(duì)方當(dāng)事人是外國(guó)公民個(gè)人的,應(yīng)當(dāng)主要調(diào)查其國(guó)籍及自身狀況,確定其是否具有法定的權(quán)利水平和行為能力以及資信水平等.對(duì)保證人的調(diào)查.合同協(xié)議的簽

4、訂要求有保證人保證時(shí),應(yīng)當(dāng)調(diào)查保證人主體資格的合法性.作為保證人,必須具有民事行為水平,必須具有代為清償主債務(wù)的水平和承當(dāng)賠償責(zé)任的水平,還必須符合?中華人民共和國(guó)擔(dān)保法?有關(guān)保證人的限制性規(guī)定.(2)經(jīng)營(yíng)范圍是否合法.簽約方應(yīng)當(dāng)在其經(jīng)營(yíng)范圍以內(nèi)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng).為此,在簽訂合同協(xié)議前,必須審查合同協(xié)議工程是否超出了其營(yíng)業(yè)執(zhí)照上規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍.對(duì)于一些重要資料和特殊商品,還應(yīng)要求其出示生產(chǎn)許可證或經(jīng)營(yíng)許可證.(3)簽約人是否合法.企業(yè)在簽約前應(yīng)要求對(duì)方合同協(xié)議當(dāng)事人出具簽約資格證實(shí).簽約人是法定代表人的應(yīng)出具法定代表人證實(shí),簽約人是代理人的,代理人必須取得法定代表人的授權(quán),并根據(jù)授權(quán)范圍以委托人的

5、名義簽訂合同協(xié)議,才對(duì)委托人直接產(chǎn)生權(quán)利義務(wù).3 .調(diào)查方式一般調(diào)查方式大致有以下幾種：(1)實(shí)地調(diào)查方式.便于掌握第一手材料,缺點(diǎn)是如果在異地遠(yuǎn)距離交易投入本錢將加大.(2)委托調(diào)查方式.委托調(diào)查是通過(guò)行政、銀行和法律效勞部門協(xié)查、咨詢的方法,以了解當(dāng)事人的資信情況.(3)間接調(diào)查方式.主要是指利用信息媒體收集有關(guān)企業(yè)的資信情況.4 .調(diào)查渠道一般調(diào)查的渠道有以下幾種：(1)企業(yè)法人注冊(cè)的工商行政治理部門.工商行政治理部門是我國(guó)依法負(fù)責(zé)企業(yè)法人注冊(cè)和合同協(xié)議治理的行政主管部門.企業(yè)可以直接向其申請(qǐng)查詢有關(guān)注冊(cè)資料.(2)行業(yè)主管部門或企業(yè)主管部門.我國(guó)的行業(yè)主管部門隨著政企分開(kāi)的體制改革后,

6、雖然不再下達(dá)指令性方案,但仍具有宏觀指導(dǎo)的行政職能,與企業(yè)仍然存在行政隸屬關(guān)系.因此,行業(yè)主管部門和企業(yè)主管部門對(duì)隸屬的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況根本掌握.(3)專業(yè)銀行部門.銀行是本利結(jié)算和融資活動(dòng)的專業(yè)部門,了解掌握客戶的結(jié)算和存款情況.企業(yè)要調(diào)查有關(guān)企業(yè)資格信用情況,可以通過(guò)銀行咨詢部門進(jìn)行調(diào)查.5 .確定調(diào)查報(bào)告制度在調(diào)查期截止之前,企業(yè)負(fù)責(zé)調(diào)查的部門應(yīng)當(dāng)提交調(diào)查報(bào)告,調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)對(duì)簽約方的主體資格進(jìn)行評(píng)估,對(duì)沒(méi)有調(diào)查出結(jié)果的工程進(jìn)行說(shuō)明,以作為簽約部門的參考.對(duì)于負(fù)責(zé)調(diào)查的部門和人員,如果因其個(gè)人失職而導(dǎo)致調(diào)查的信息不實(shí)造成的損失,應(yīng)當(dāng)規(guī)定相應(yīng)的處分舉措.(二)簽約主體信用調(diào)查制度企業(yè)制定簽約主體

7、信用調(diào)查制度,其調(diào)查機(jī)構(gòu)和人員、調(diào)查報(bào)告和調(diào)查責(zé)任制度的規(guī)定與簽約主體資風(fēng)格查制度根本一致.主要區(qū)別是調(diào)查內(nèi)容的不同.企業(yè)制定和執(zhí)行簽約主體信用調(diào)查制度包括對(duì)當(dāng)事人的履約水平以及履約信用的調(diào)查.具體內(nèi)容如下：(1)履約水平的調(diào)查我國(guó)法律規(guī)定,法人因合同協(xié)議發(fā)生的債務(wù)承當(dāng)有限責(zé)任,公民、私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織等對(duì)合同協(xié)議發(fā)生的債務(wù)承當(dāng)無(wú)限責(zé)任.因此,企業(yè)在簽訂合同協(xié)議時(shí)應(yīng)當(dāng)了解對(duì)方的履約水平是否能承當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任.對(duì)履行水平的調(diào)查又可以分為對(duì)財(cái)產(chǎn)狀況、生產(chǎn)水平和經(jīng)營(yíng)水平的調(diào)查.1財(cái)產(chǎn)狀況的調(diào)查財(cái)產(chǎn)狀況包括注冊(cè)資本、實(shí)收資本、公積金以及其所擁有的其他形式的財(cái)產(chǎn),資本狀況是客戶經(jīng)濟(jì)實(shí)際水平和履約水平的

8、標(biāo)志.2生產(chǎn)水平的調(diào)查生產(chǎn)水平的調(diào)查包括調(diào)查對(duì)方企業(yè)廠房、設(shè)備條件,原材料、輔助材料、能源供給狀況,生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)水平、交貨水平等.3經(jīng)營(yíng)水平的調(diào)查經(jīng)營(yíng)水平的調(diào)查主要調(diào)查對(duì)方企業(yè)的經(jīng)營(yíng)金額、銷售渠道、貿(mào)易關(guān)系、經(jīng)營(yíng)做法、近年來(lái)的盈虧情況、產(chǎn)品銷售情況以及在國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)水平的強(qiáng)弱情況.(2)履約信用的調(diào)查履約信用調(diào)查是對(duì)簽約企業(yè)信用、信譽(yù)的調(diào)查.企業(yè)的經(jīng)營(yíng)歷史、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、精心整理精心整理有關(guān)客戶的評(píng)價(jià)、產(chǎn)品的質(zhì)量以及與金融、政府、司法機(jī)關(guān)等機(jī)構(gòu)間關(guān)系等情況,都是構(gòu)成其商業(yè)信用、信譽(yù)的重要內(nèi)容.(三)合同的簽訂企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)協(xié)商、談判的結(jié)果,擬訂合同文本.合同文本應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定

9、,切實(shí)做到條款內(nèi)容完整,表述嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確,相關(guān)手續(xù)齊備,防止出現(xiàn)重大疏漏.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同審核和內(nèi)部會(huì)簽制度,重點(diǎn)審核合同的合規(guī)性、經(jīng)濟(jì)性、可行性、嚴(yán)密性等相關(guān)內(nèi)容.(1)經(jīng)濟(jì)性.合同內(nèi)容符合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益.(2)可行性.簽約方資信可靠,有履約水平,具備簽約資格；資金來(lái)源合法,擔(dān)保方式可靠,擔(dān)保資產(chǎn)權(quán)屬明確.(3)嚴(yán)密性.合同條款齊備、完整,文字表述準(zhǔn)確,附加條件適當(dāng)、合法；合同約定的權(quán)利、義務(wù)明確,數(shù)量、價(jià)款、金額等標(biāo)示準(zhǔn)確；合同有關(guān)附件齊備,手續(xù)完備.(4)合法性.合同的主體、內(nèi)容和形式合法；合同訂立的程序符合規(guī)定,會(huì)審意見(jiàn)齊備；資金的來(lái)源、使用及結(jié)算方式合法,資產(chǎn)動(dòng)用的審批手續(xù)齊備.充分考慮

10、合同條款可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),諸如一般經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、違法風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等.要充分利用專業(yè)人士意見(jiàn),向律師、法律參謀、稅務(wù)專家進(jìn)行咨詢.合同文本涉及相關(guān)部門或人員的,應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部審核會(huì)簽程序.合同訂立后,合同副本及相關(guān)審核資料應(yīng)交由檔案治理部門歸檔,合同正本由合同歸口治理部門負(fù)責(zé)保管和履行.企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行合同,同時(shí)監(jiān)控對(duì)方當(dāng)事人的履約情況.對(duì)合同協(xié)議已訂立,但發(fā)現(xiàn)有顯失公平、條款有誤或?qū)Ψ接衅墼p行為等情形,精心整理精心整理已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益嚴(yán)重受損,合同協(xié)議歸口治理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告,并采取合法有效舉措,制止危害行為的發(fā)生或擴(kuò)大.必要時(shí)可以請(qǐng)求仲裁機(jī)構(gòu)或法院對(duì)原合同協(xié)議予以變更或解除.合同履行過(guò)程中出現(xiàn)違約情形的,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格根據(jù)合同違約條款承當(dāng)或追究違約責(zé)任.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同協(xié)議違約處理制度.對(duì)方違約的情形,應(yīng)當(dāng)按合同協(xié)議條款約定收取違約金；違約金缺乏以彌補(bǔ)企業(yè)損失時(shí),應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方賠償損失,必要時(shí)應(yīng)采取相應(yīng)的保全舉措.企業(yè)自身違約的情形,應(yīng)當(dāng)由合同協(xié)議承辦部門以書面形式報(bào)告企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人,經(jīng)批準(zhǔn)后履行相應(yīng)賠償責(zé)任.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同糾紛處理制度.在合同履行過(guò)程中發(fā)生糾紛的,應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī),在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方協(xié)商解決.協(xié)商無(wú)效的,應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決.(1)經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)的合同