上市公司重大資產(chǎn)重組工作流程

1、上市公司重大資產(chǎn)重組工作流程（發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)）階段一： 停牌（不超過(guò)30天，創(chuàng)新無(wú)先例重組可延長(zhǎng)）1. 向交易所申請(qǐng)停牌。 2. 聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師所、會(huì)計(jì)師所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)并簽署保密協(xié)議。 3. 發(fā)行方、收購(gòu)人、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)商議發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)初步方案工作安排。 4. 編制重大資產(chǎn)重組預(yù)案。 5. 與收購(gòu)人簽署附條件生效的交易合同。 6每周發(fā)布一次重組事項(xiàng)進(jìn)展公告 7向交易所提交：重大資產(chǎn)重組預(yù)案基本情況表、內(nèi)幕消息人員買(mǎi)賣股票自查報(bào)告或作出不存在異常波動(dòng)的說(shuō)明、已聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)及其主辦人、項(xiàng)目協(xié)辦人聯(lián)絡(luò)信息 1. 發(fā)行方、收購(gòu)人、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)商議發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)初步方案

2、和工作安排。 2收購(gòu)人依內(nèi)部決策程序通過(guò)將項(xiàng)目公司股權(quán)注入上市公司的決議。 3. 擬注入資產(chǎn)如為股權(quán)則依內(nèi)部決策程序取得其他股東同意放棄優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)（如需）。 4. 與上市公司簽署附條件生效的交易合同。 5. 獲得本公司及擬注入資產(chǎn)的相關(guān)債權(quán)人同意函（如需）。 6. 編制收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要。 1. 對(duì)上市公司、收購(gòu)人、擬注入資產(chǎn)進(jìn)行全面盡職調(diào)查并制作工作底稿。對(duì)重組預(yù)案涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行全面核查。 2. 與上市公司、擬注入資產(chǎn)的股東溝通，形成發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的初步方案。 3. 協(xié)助上市公司制作重大資產(chǎn)重組預(yù)案等必備文件。協(xié)助上市公司召開(kāi)發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)第一次董

3、事會(huì)。 4. 協(xié)助擬注入資產(chǎn)的股東編制收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要（如需）。 5. 啟動(dòng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會(huì)議事機(jī)制。與相關(guān)中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)后，擬定項(xiàng)目整體工作計(jì)劃并組織實(shí)施。 1. 對(duì)上市公司、擬注入資產(chǎn)的審計(jì)進(jìn)行盡職調(diào)查。 2. 對(duì)擬注入資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告（如需）。 1. 對(duì)上市公司、擬注入資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查。 2. 草擬相關(guān)法律文件如協(xié)議、承諾、說(shuō)明等。 1. 對(duì)擬注入資產(chǎn)的評(píng)估進(jìn)行盡職調(diào)查。 階段二： 第一次董事會(huì) 1. 審議重大資產(chǎn)重組預(yù)案并做出決議。定價(jià)和發(fā)行規(guī)模。 2. 獨(dú)董發(fā)表意見(jiàn)。 3. 向交易所報(bào)送董事會(huì)決議、預(yù)案、獨(dú)董意見(jiàn)、交易合

4、同、董事會(huì)會(huì)議記錄、有關(guān)其 他文件并申請(qǐng)復(fù)牌。 4. 公告：董事會(huì)決議、董事會(huì)關(guān)于重組履行法定程序的完備性、合規(guī)性及提交的法律文件的有效性的說(shuō)明、獨(dú)董意見(jiàn)、重組預(yù)案、擬注入資產(chǎn)的股東承諾、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)、收購(gòu)報(bào)告書(shū)摘要。5. 制作重大資產(chǎn)重組交易進(jìn)程備忘錄5. 制作重大資產(chǎn)重組交易進(jìn)程備忘錄。 階段三： 二次董事會(huì)之間1. 主要工作階段，主導(dǎo)各方開(kāi)展發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)工作。確認(rèn)審計(jì)、評(píng)估、盈利預(yù)測(cè)審核結(jié)果。 2. 根據(jù)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)總結(jié)的各方問(wèn)題和建議，補(bǔ)充相關(guān)資料。 3. 制作發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)。階段四： 第二次董事會(huì)1. 召開(kāi)董事會(huì)審議具體事項(xiàng)

5、和股東大會(huì)召開(kāi)時(shí)間。 2. 董事會(huì)、獨(dú)董就評(píng)估結(jié)果發(fā)表意見(jiàn)。 3. 報(bào)送交易所并公告：董事會(huì)決議、獨(dú)董意見(jiàn)、股東大會(huì)召開(kāi)通知、重組報(bào)告書(shū)和摘要、董事會(huì)關(guān)于重組履行法定程序的完備性、合規(guī)性及提交的法律文件的有效性的說(shuō)明、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、經(jīng)審核的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告、收購(gòu)報(bào)告書(shū)。階段五： 股東大會(huì)1. 召開(kāi)股東大會(huì)審議通過(guò)。 2. 公告股東大會(huì)決議。 3. 編制申請(qǐng)文件（首頁(yè)置并購(gòu)重組方案概況表（另電子版），委托獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)向證監(jiān)會(huì)申報(bào)、抄報(bào)派出機(jī)構(gòu)。階段六： 方案申報(bào)1. 就證監(jiān)會(huì)的反饋進(jìn)行答復(fù)或補(bǔ)充材料。 2. 申請(qǐng)辦理并購(gòu)重組委工作 會(huì)議期間直至其表決

6、結(jié)果披露前的停牌事宜。 3. 收到并購(gòu)重組委表決結(jié)果后，公告表決結(jié)果并申請(qǐng)復(fù)牌。 4. 接待證監(jiān)局的審核。階段七： 方案實(shí)施1. 全文披露重組報(bào)告書(shū)和相關(guān)機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充意見(jiàn)和報(bào)告，及修訂后的上述報(bào)告（如需）。 2. 實(shí)施發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)方案。 3. 完成資產(chǎn)過(guò)戶、工商變更.階段八： 實(shí)施完畢1. 編制實(shí)施情況報(bào)告書(shū)并公告，同時(shí)公告獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和律師事務(wù)所的結(jié)論性意見(jiàn)。 2. 為注入資產(chǎn)的股東申請(qǐng)辦理證券登記手續(xù)。  發(fā)表時(shí)間：2014-08-10 01:43:26yakubun：從1、最近的8月6日通過(guò)的600705中航資本股東大會(huì)對(duì)成飛的重組方案議案通過(guò)，2、近期投資者互動(dòng)平

7、臺(tái)成飛公司的回答所了解的信息可以得到如下結(jié)論：本次重組已進(jìn)展到階段三，預(yù)計(jì)在本月18日的公告就會(huì)有關(guān)于階段四即第二次董事會(huì)召開(kāi)的時(shí)間確定了，二次董事會(huì)一旦確定馬上就進(jìn)入階段五，即召開(kāi)股東大會(huì)，股東大會(huì)召開(kāi)以后基本就毫無(wú)問(wèn)題了，軍工股是今年的重點(diǎn)熱點(diǎn)，是全世界關(guān)注的焦點(diǎn)，必定會(huì)在10月前開(kāi)通的滬港通之前通過(guò)成飛的重組更名。各位，這個(gè)是中國(guó)的軍工第一股，50，60你們覺(jué)得很高嗎，呵呵，所以我今天周末難得把這個(gè)重組進(jìn)程給大家發(fā)來(lái)看看，讓真正關(guān)心2190的朋友不要被短期的K線波段騙了，相信中國(guó)的軍事實(shí)力是必須發(fā)展并壯大的朋友就安心拿著吧。不要看莊家畫(huà)的K線，近期波段10個(gè)20個(gè)點(diǎn)重要嗎？2014-08

8、-10 01:51:36yakubun：離下次公告18日還有下周一周的交易日，必定是個(gè)波瀾起伏的一周，我97年開(kāi)始入股市，530事件三天虧20萬(wàn)，然后不甘心沖入權(quán)證招商997，一周賺200萬(wàn)，然后賭紅了眼，天天操作權(quán)證，半年時(shí)間虧完盈利及本金，一度破產(chǎn)！這樣情況下仍然哪怕賬戶上只有2，3000元不怕手續(xù)費(fèi)也要做波段的老股民。真心覺(jué)得歷史的大牛歷史的機(jī)遇，大家別輕易放棄了，習(xí)大上來(lái)強(qiáng)硬的軍事態(tài)度你們沒(méi)感覺(jué)？還天天糾結(jié)這幾個(gè)點(diǎn)的波段有意思嗎？有心的朋友可以去看看我的老帖，我去年遠(yuǎn)東股份6塊3的成本進(jìn)入，停牌半年出來(lái)，看看我的記錄.2014-08-10 01:58:32四川成都股友：我得好好拜讀下，

9、就是糾結(jié)這個(gè)時(shí)間進(jìn)度。謝謝樓主費(fèi)心整理的重組進(jìn)程表，這下有信心了！2014-08-10 02:02:59yakubun：呵呵，不必客氣，大家都是對(duì)中國(guó)崛起有信心才堅(jiān)定信念持有2190的同志，就是看不慣周五收盤(pán)最后半小時(shí)狂打2個(gè)點(diǎn)的囂張行為才構(gòu)思發(fā)了這個(gè)帖子，大家都耐心一點(diǎn)就好。2014-08-10 02:05:38yakubun：對(duì)比大盤(pán)K線,當(dāng)時(shí)收盤(pán)最后一個(gè)小時(shí)各類股票大中小股都正在向上奮力沖擊，只有2190的大莊家想逼大家出倉(cāng)，向下狂對(duì)倒大單，太囂張了，沒(méi)這個(gè)必要，所以有此貼發(fā)出來(lái)提醒大家注意。2014-08-10 02:08:44四川成都股友：難得看到這么用心的帖子，支持樓主！2014-

10、08-10 02:12:48yakubun：2190現(xiàn)有三個(gè)多億流通盤(pán)，上市公司為了持股就有一億六不會(huì)動(dòng)，實(shí)際上只有一億六的流通盤(pán).2014-08-10 02:19:09yakubun：軍機(jī)上的殲擊機(jī)，無(wú)人機(jī)，空面導(dǎo)彈；民用上的中航鋰電，民用大型運(yùn)輸機(jī)、民用無(wú)人機(jī)等等，最近4年內(nèi)只有1億多的流通盤(pán)。馬年穿馬甲：成飛集成能否有效突破下降趨勢(shì)線？收藏本帖 回復(fù)主題連結(jié)成飛集成歷史高點(diǎn)72.60元及8.19行情高點(diǎn)65.95元作一直線，俺且把它看作下降趨勢(shì)線。圖中看到，9.5沖高回落行情，一度沖破該下降趨勢(shì)線，后回落至該下降趨勢(shì)線附近。下周一旦放量有效沖破該下降趨勢(shì)線，并攻克8.19行情高

11、點(diǎn)65.95元，將進(jìn)入66元72元箱體內(nèi)震蕩蓄勢(shì)，伺機(jī)攻克歷史高點(diǎn)72.60元，開(kāi)啟新一輪強(qiáng)勢(shì)上揚(yáng)行情。其啟動(dòng)的動(dòng)因或因重組報(bào)告書(shū)中未曾被市場(chǎng)所知的重磅數(shù)據(jù)。 用手機(jī)聊行情、看內(nèi)幕、交股友！股吧手機(jī)版全新上線>  發(fā)表時(shí)間：2014-09-06 05:43:55馬年穿馬甲：8.29行情是8.19行情的延續(xù)8.19成飛集成在自7.14調(diào)整超一月后突然啟動(dòng)，連續(xù)展開(kāi)了二天半的凌厲上攻行情，由啟動(dòng)時(shí)的低點(diǎn)54.80元至行情高點(diǎn)65.95元，大漲11.15元，漲幅20.34%。因中報(bào)不及預(yù)期及新股十連發(fā)造成大盤(pán)連續(xù)大跌，行情意外中止，連收五陰，最低見(jiàn)55.41元，幾乎觸及60日線，基本回到起點(diǎn)。8.29主力再次突然啟動(dòng)強(qiáng)勢(shì)上揚(yáng)行情，盤(pán)中幾乎觸及漲停后回落，大漲7.45%。其后幾日高位小平臺(tái)震蕩整理，成交量維持在高位，意在清除浮籌，為上攻蓄勢(shì)，其間曾出現(xiàn)一筆跳高0.30元的7100手大買(mǎi)單，顯示有資本大鱷進(jìn)入。9.5盤(pán)中再次放量強(qiáng)勢(shì)上揚(yáng)，沖高回落，小漲2.60%，又出現(xiàn)一筆5100手及多筆超2000手的買(mǎi)單，顯示又有資本大鱷進(jìn)入。盤(pán)