年產(chǎn)5萬噸鐵塔建設項目可行性實施報告

1、年產(chǎn) 5 萬噸鐵塔建設項目可行性研究報告第一章 總論第一節(jié)可行性研究報告編制依據(jù) 5第二節(jié)可行性研究報告編制原則及圍 5第三節(jié)項目建設的必要性和建設條件 6第四節(jié)可行性研究報告主要數(shù)據(jù)概要及結論 9第五節(jié)存在問題及建議 11第二章市場預測及產(chǎn)品方案 12第一節(jié)市場預測 12第二節(jié)產(chǎn)品方案 13第三章技術、工藝和設備選擇 14第一節(jié)概述 14第二節(jié)設備選擇 15第四章物料供應、貯存 18第一節(jié)物料供應 18第二節(jié)物料及產(chǎn)成品貯存 18第五章建筑及公用工程 19第一節(jié)總圖運輸 19第二節(jié)單位工程 20第三節(jié)建筑工程 20第四節(jié)給排水工程 21第五節(jié)供熱 21第六節(jié)供電與照明 21第六章環(huán)境保護 2

2、2第一節(jié)評價標準 22第二節(jié)工程環(huán)境的影響及治理方案 22第三節(jié)投資估算 23第七章消防安全、工業(yè)衛(wèi)生 24第一節(jié)編制依據(jù) 24第二節(jié)建筑防火設計 24第三節(jié)消防給水 24第四節(jié)電氣、生產(chǎn)工藝防火措施 24第五節(jié)投資估算 25第六節(jié)工業(yè)衛(wèi)生 25第七節(jié)機構設置及人員配備 25第八章管理體制與定員 26第一節(jié)組織機構 26第二節(jié)勞動定員 27第三節(jié)工作制度 27第四節(jié)職工培訓 27第九章工程實施計劃 28第十章投資估算及投資籌措 29第一節(jié)編制說明 29第二節(jié)投資估算 30第三節(jié)投資籌措 31第十一章經(jīng)濟分析 33第一節(jié)編制說明 33第二節(jié)成本估算 35第三節(jié)企業(yè)收益估算 39第四節(jié)貸款償還及投

3、資回收 41第五節(jié)不確定分析 43第一章 總 論第一節(jié) 可行性研究報告編制依據(jù)1.1.1 *市計委四工字【 2004】號 101文“關于某鐵塔制造公司年產(chǎn) 5 萬 噸鐵塔建設項目建議書的批復”1.1.2 某鐵塔制造公司年產(chǎn) 5 萬噸鋼管鐵塔建設項目建議書。1.1.3 * 市人民政府工業(yè)經(jīng)濟領導小組會議紀要。1.1.4 環(huán)境評價報告。1.1.5 項目承辦單位的基礎資料和數(shù)據(jù)。1.1.6 國家計委 1990 年頒布的“建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)。第二節(jié) 可行性研究報告編制原則及研究圍1.2.1 可行性研究報告編制原則1.2.1.1 符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十五“計劃 2010 年遠景目標綱要1.2

4、.1.2 可行性研究本著科學性、嚴肅性的原則，全面反映客觀實際，力 求避免主觀性、片面性和表面性。1.2.1.3 本項目可行性研究按照國家計委 “建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)” 規(guī)定深度要求編制。1.2.2 本項目研究圍1.2.2.1 市場預測1.2.2.2 產(chǎn)品方案和建設規(guī)模的研究確定1.2.2.3 生產(chǎn)工藝路線、工藝流程及設備選型的確定。1.2.2.4 建筑工程、公用工程及總圖運輸1.2.2.5 環(huán)境保護1.2.2.6 消防安全、工業(yè)衛(wèi)生1.2.2.7 管理體制與定員1.2.2.8 工程總概算及項目經(jīng)濟分析第三節(jié) 項目建設的必要性和項目建設條件1.3.1 項目建設的必要性1.3.1.1 利用

5、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢擴大市場份額，勢在必行。本項目主要利用某某鐵塔公司的產(chǎn)品品牌優(yōu)勢， 技術力量優(yōu)勢， 市場優(yōu)勢擴 大東北及西北鐵塔市場份額。某某鐵塔制造有限公司始建于 1997 年，是一家以生產(chǎn)大型及超大型遠程 500KV級送配電角鋼鐵塔為主導的電力產(chǎn)品制造企業(yè)，年生產(chǎn)能力4萬噸，現(xiàn)在已發(fā)展成為全國生產(chǎn)規(guī)模最大、制造工藝最先進的鐵塔制造加工企業(yè)。產(chǎn)品銷往 全國二十多個省、市、自治區(qū)，并出口菲律賓、越南、伊拉克等國家，公司參與 的國家重點工程均被用戶評為精品工程。公司自建立以來，緊緊抓住技術進步這條主線，年年進行技術改造和新產(chǎn)品 開發(fā)，先后引進具有當今世界先進水平的意大利FICEP公司制造的數(shù)控角鋼、板材

6、沖、打組合車床等設備。通過技術進步使企業(yè)擁有一流的廠房、一流的環(huán)境， 擁有目前國先進的加工和檢測設備，擁有一支集企業(yè)管理、技術開發(fā)和生產(chǎn)經(jīng)營 于一體的高素質的員工隊伍，公司在 1999 年順利通過中國進出口商業(yè)質量認證 中心（CQC的IS09001質量體系認證和國家技術監(jiān)督局頻發(fā)的 500KV輸電線路 鐵塔生產(chǎn)許可證，產(chǎn)品先后被評為“省名牌產(chǎn)品” “省市場用戶評價滿意產(chǎn)品”市新產(chǎn)品金馬獎” “市重點保護產(chǎn)品”等榮譽稱號。500KV鐵塔于2000年被國 家經(jīng)貿(mào)委評為國家級新產(chǎn)品。公司依據(jù)科技進步和科學管理，使企業(yè)在激烈的市 場競爭中占據(jù)主動。經(jīng)濟效益等綜合指數(shù)位全國同行業(yè)先列。 根據(jù)項目的實際情

7、況和企業(yè)的況狀， 依據(jù)某某鐵塔公司雄厚的技術經(jīng)濟實力 及市場需求情況，擴大鐵塔市場占有率，勢在必行。1.3.1.2 解決原鋼絲繩廠下崗職工再就業(yè)，穩(wěn)定社會起到了積極的作用原 * 鋼絲繩廠 86 年建成后，由于各種原因，一直處于停產(chǎn)狀態(tài)。職工下崗 待業(yè)， 98 年企業(yè)破產(chǎn)， 2004 年 * 天源野生植物油有限公司、某某鐵塔公司、梨 樹鐵塔廠聯(lián)合收購了原鋼絲繩廠，組建了 * 市梨樹鐵塔制造公司，改建 2萬噸鋼 管鐵塔生產(chǎn)線，解決了原 * 市鋼絲繩廠近 500 名下崗職工的再就業(yè)，為社會穩(wěn)定 起到了積極的作用。改建 2 萬噸鋼管鐵塔生產(chǎn)線為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益和更大的社會效益， 是非常必要的。1

8、.3.2 企業(yè)概況某某野生植物油有限公司和某某鐵塔制造有限公司 2004年 1月18日與*市 冶金煤炭建材行業(yè)管理辦公室簽訂了協(xié)議書 ，收購了原 * 市鋼絲繩廠，（地址 位于*市鐵西區(qū)平西鄉(xiāng)巨豐村九社，占地面積為 7.2 萬平方米，建筑面積為 1.4 萬平方米）。2004年3月 30日，*市天源野生植物油有限公司、 某某鐵塔制造有限公司、 省鐵塔廠共同在 * 市工商局注冊成立了某鐵塔制造有限公司，注冊資本為 1000 萬元，梨樹鐵塔廠為 50%,天源野生植物油有限公司占注冊資本的 40%，某某鐵塔 制造有限公司為 10%，。1.3.3 工程建設條件1.3.3.1 企業(yè)有一個好的領導班子公司董事

9、長及董事全體成員都是大專以上文化，具有一定文化水平，從事鋼 管鐵塔生產(chǎn)多年，有豐富的實踐經(jīng)驗和管理水平，具備組織和決策能力。1.3.3.2 生產(chǎn)工藝成熟 項目選用的是某某鐵塔公司設計的生產(chǎn)工藝。該工藝成熟可靠、選擇的設備 先進，產(chǎn)品質量穩(wěn)定，生產(chǎn)成本低，是我國鐵塔生產(chǎn)最先進的技術。1.3.3.3 可利用的條件本項目可利用廠所有廠房， 各附屬設施用房 1.4 萬平方米， 變電設備和給排 水設施第四節(jié) 可行性研究報告主要數(shù)據(jù)概要及結論1.4.1 產(chǎn)品方案及建設規(guī)模 主要產(chǎn)品是多四路鋼管鐵塔，生產(chǎn)規(guī)模為 2 萬噸鐵塔， 4 萬噸鐵塔鍍鋅。1.4.2 生產(chǎn)工藝 原材料理化試驗放樣試組裝下料折棱、 法蘭

10、鉆孔 組對焊接熱鍍鋅（噴鋅）成品檢驗成品。1.4.3 主要設備選型主要設備選擇國產(chǎn)設備 76 臺（套）（詳見設備表）1.4.4 原料來源 主要原材料來源鞍鋼、唐鋼、馬鋼、寶鋼。1.4.5 建筑工程及公用工程新建廠房 12400平方米，（其中：鍍鋅廠房 3700 平方米，焊接車間 3900平方米，材料庫 4800平方米）新增 6 噸/小時鍋爐一臺，污水處理設施一套1.4.6 主要技術指標總投資額3940萬元建設投資2940萬元建設的利息100萬元貸款額0萬元建設資金自籌1140萬元自籌流動資金1000萬元銷售收入（含稅）16000萬元銷售收入（不含稅）13675.2 萬元銷售稅金及附加60.2萬

11、元總成本10802.3萬元利潤總額2812.7萬元增值稅601.7萬元所得稅928.2萬元總投資利潤率71.38%勞動生產(chǎn)率38.65萬元/ 人年投資回收期3.87年（包括建設期 1 年）貸款償還期2.3年（包括建設期 1 年）平衡點19.14%財務凈現(xiàn)值5110.9萬元財務部收益率30.06%1.4.7 可行性研究結論1.4.7.1 本項目充分利用原有廠房和公用工程，減少大量投資，投資少， 見效快。1.4.7.2 污水可達標排放，符合環(huán)境要求。1.4.7.3 項目各項指標均高于同類行業(yè)評價指標，經(jīng)濟效益好，有一定的 抗風險能力。綜上所述，該項目技術、經(jīng)濟是可行的。第五節(jié) 存在問題及建議1.5

12、.1 本項目設備選擇技術含量較高，對操作人員及時進行培訓，確保設 備發(fā)揮效力。1.5.2 對環(huán)保設施的確定，征詢環(huán)保部門的意見，在實施過程中要打足投 資，切實收到實效。第二章 市場預測、產(chǎn)品方案第一節(jié) 市場預測電力是我國重要的基礎產(chǎn)業(yè)之一和國民經(jīng)濟的命脈。為打破“瓶頸”對國民 經(jīng)濟其他產(chǎn)業(yè)和鋼管鐵塔是與電力行業(yè)相配套的產(chǎn)品行業(yè)的制約，拉動國需求， 我國政府在近幾年進一步加大電力建設投入，每年的投資平均保持在8%速度上。在工程具體實施過程中， 很長時期以來高電壓等級的電力輸送支架仍然是采用原 蘇聯(lián)設計技術模式，即角鋼鐵塔。由于其自重及安全需要，在施工中一般占地較 大，外加考慮產(chǎn)品受外界自然影響因

13、素，因此，在制造過程中加入的支撐較多， 造成原輔材料消耗量大，風阻大，造型不夠美觀，不符合節(jié)能環(huán)保要求。產(chǎn)品從 生產(chǎn)地運抵施工地的運輸量也大。進入 90 年代末期，以美國為代表的發(fā)達國家 陸續(xù)采用圓截面鋼管為主要原材料的鋼管塔，由于鋼管具有良好的力學特性，節(jié) 省用鋼量 12%以上，易實現(xiàn)多回路、且造型美觀。最近我國電力規(guī)劃部門明確提 出今后新建高壓輸電線路鐵塔盡可能采用鋼管塔代替角鋼塔。 國在近幾年也開始 采用先進國家已廣泛采用鋼管塔作為替代，不但，可以大量節(jié)約土地、而且，施 工便利、維護方便，取代角鋼鐵塔將是今后發(fā)展的方向。某某鐵塔制造有限公司 1999年開發(fā)出具有國際先進水平的五元素鍍鋅技

14、術， 這一國首創(chuàng)使鐵塔防腐能力由原來的 30 年提高到 50年，防腐達到國際先進水平。 2000 年，針對國鋼管鐵塔功能不足， 又開發(fā)出與角鋼鐵塔相媲美的多回路鋼管輸 電鐵塔。根據(jù)有關資料表明，我國 10 年每年 20 萬噸鋼管塔市場需求量遞增，以我公 司在行業(yè)市場的優(yōu)勢地位，新增 5 萬噸生產(chǎn)能力，占 10%市場份額是有把握的。 因此對新增 5 萬噸/ 年鐵塔生產(chǎn)能力是可行的。第二節(jié) 產(chǎn)品方案2.2.1 產(chǎn)品方案建成后形成年生產(chǎn)鋼管鐵塔 5萬噸，鍍鋅 4 萬噸的能力。2.2.2 產(chǎn)品特點2.2.2.1 力學性能好，可實現(xiàn)多回路。2.2.2.2 與傳統(tǒng)角鋼塔比可節(jié)省鋼量 12%以上。2.2.2

15、.3 具有環(huán)保、節(jié)能、降低成本的特點。2.2.2.4 造型美觀。第三章技術、工藝和設備選擇第一節(jié)流程概述鋼管塔生產(chǎn)工藝流程為：設計一-原材料進廠理化試驗放樣試組裝下料折棱、法蘭鉆孔一-組對焊接熱鍍鋅(噴鋅)成口口檢驗成品入庫技術標準、技術規(guī)鋼管塔輸電線路鐵塔制造技術條件(GB269 2000)和輸電線路鋼管桿制造技術條件(DL/T646 1998)。3.1.3 加工工藝流程圖鋼管塔加工工藝流程圖鋼管塔加工工藝流程圖放樣原材料 理化檢驗半成品檢驗熱浸鍍鋅成品檢驗熱噴鍍鋅第二節(jié)設備選擇設備選擇見購置設備表設備一覽表序號設備名稱規(guī)格型號生產(chǎn)廠家數(shù)量 （臺）單價（萬臺）金額（力兀）備注01剪板機QCS

16、3201242402帶鋸床GZ40- 4017703型鋼剪斷機Q41-100黑鍛14.54.504搖臂鉆床Z3050X/16/1中捷25.55.505壓力機Z23100B47.87.806壓力機J21160114.514.507壓力機J23 1032.82.808壓號機1000K28809引風機Y5 47 5C*10.50.510空氣錘150 kg天津13311數(shù)控火燃切割機EXA 6000上海1606012空氣等離子切割機YP 100PSHGE松下12.652.6513匯流排HL1.5上海10.950.9514空壓機CV 8/1.0上海10.40.4等離子下料15相貫紅切割機SKG B188

17、88相貫管材下料16行車LD 5開原677四車間使用17雙梁行車LD15開原1252518空氣等離子切割機KLG-100上海11.11.1簿板下料19空壓機V 0.36/7上海10.40.420合縫機HF1001191921氣體保護焊機SD 500ICY三社41.987.92合縫焊接22氣體保護焊機YD 500KR2松下102.3423.4焊制塔件23折彎機Z WPE1200/751548548制管24精細濾油車LUC- 40.2010.430.43液壓設備加油25林肯埋弧焊KL1000/NA 3美國115.815.8管材直縫焊序號設備名稱規(guī)格型號生產(chǎn)廠家數(shù)量 （臺）單價（萬臺）金額（力兀）備

18、注26導軌KL1000/N3上海11.651.65埋弧焊配套27埋弧焊MZH1000成都13.63.6管材直縫焊28校直液壓機Y4I 200黃石12828管材校直29交流電焊機SX- 500松下120.56焊制塔件30氣體保護焊機YM 500KR松下22.344.68焊接組對31自升塔式起重機QTZ40CA無錫12727試組32法蘭節(jié)點組對平臺ZH I濟南148.648.6法蘭節(jié)點組對33液壓機YC32 31511515冷熱曲彎校直34側叉車CCC-3C113.613.6轉序輸運35車床CA6240177工裝維修加工36車床CA6250188工裝法蘭加工37萬能銃床C62W北京199工裝法蘭加

19、工38牛頭刨床B69011212工裝法蘭加工39龍門刨床BQ201011515工裝法蘭加工40鍍鋅設備自制1100第四章物料供應、貯存第一節(jié)物料供應根據(jù)生產(chǎn)規(guī)劃，本項目建成達產(chǎn)后所需的原材料主要為板材和管材。4.1.1.1 鋼板：年需要量為2000噸，材質主要是 Q345 235。4.1.1.2 管材：年需要量為5萬噸。已經(jīng)與鞍鋼、唐鋼、馬鋼、寶鋼建立長期穩(wěn)定的供貨關系，上述原材料能夠得到保證4.1.1.3 其他鋼材： 4000 噸，附屬材料市場可滿足供應。4.1.1.4 焊接材料：主要用于鋼材和型材焊接用的焊絲、焊條和焊劑等， 年需要量為 100 噸，市場可滿足供應。第二節(jié) 物料及貯存新建材

20、料庫 4800 平方米和產(chǎn)品預裝場地可以滿足原材料和產(chǎn)品貯存。第四章 建筑工程及公用工程第一節(jié) 總圖運輸5.1.1 總平面布置5.1.1.1 概述該公司座落在 * 市鐵西區(qū)巨豐村九社，北側是 102國道，距火車貨運處 5公 里，交通極為方便，全公司占地面積 11.4 萬平方米，建筑面積為 1.4 萬平方米， 全公司由焊接、鍍鋅等 6個車間、 13個職能科室及庫房組成。5.1.1.2 總平面布置 廠區(qū)正門向北開，進入廠區(qū)為綜合樓，左右分通道，兩個主要生產(chǎn)車間設在 院中間平行，右側為車庫、食堂、托兒所、變電所、鍋爐房，左側為成品庫及檢 斤室。5.1.1.3 運輸本項目建成后總運輸量為 4.6 萬噸

21、。其中：運進量 2.6 萬噸，主要是鋼材、 管材和焊接材料。運出為 2 萬噸。本項目選址緊鄰 102國道，哈大高速路，距火車站 5 公里，運輸較為便利。5.1.1.4 廠區(qū)綠化工程在各車間廠房空地植樹，種植花草，道路兩側植樹，美化廠區(qū)環(huán)境。5.1.1.5 廠區(qū)平面圖見附圖第二節(jié) 單位工程本項目除利用原有部分房外，擬增加 12400 平方米建筑面積，主要單位工程 為：新建鍍鋅車間 3700 平方米；新建鐵塔車間 3900 平方米；新建材料庫 4800 平方米；維修廠大門和圍墻。第三節(jié)建筑工程氣象條件* 屬寒溫帶大陸氣候，主要氣象條件如下：年平均氣溫：5.8 C最大積雪深度：26cm年主導風向：

22、WWS年平均大氣壓： 995.8mb最大凍古土深度： 145cm5.3.2 建筑結構 主廠房建筑結構均為單層，設計為混凝土樁基礎，柜架結構，槽型板屋面， 油氈防水，外墻抹灰，刷涂料，建筑耐火等級廠房為二級，鍋爐維修為一級。第四節(jié) 給排水工程該廠有二眼深井， 每眼出水量為 35t/h ，可滿足要求。 建一封閉式排水管路， 生產(chǎn)和生活廢水直接排放。第五節(jié) 供熱公司院建筑面積 2.5 萬平方米，原鍋爐房維修后，安裝一臺 6 t/h 鍋爐，即 可滿足全公司的取暖。第六節(jié) 電氣與通訊設備總裝機容量為600KV，變電能力630KVA可滿足需要。 企業(yè)原有外線通迅線路，購置 100門交換機一部，即可滿足通訊

23、要 求。第五章 環(huán)境保護第一節(jié) 評價標準6.1.1 環(huán)境保護法6.1.2 鍋爐大氣污染物所排放標準 GB13271 916.1.3 工業(yè)企業(yè)廠界，噪聲標準 GB12348 90。6.1.4 省興環(huán)環(huán)境技術服務有限公司環(huán)境評估報告和省環(huán)保部門批復文 件。第二節(jié) 項目對環(huán)境的影響及治理方案6.1 噪聲611 噪聲：白天小于 60分貝，夜間小于 55 分貝。6.1.2 采取先進的精良數(shù)控切割機下料、液壓加載折彎設備制彎，保證加 工過程中產(chǎn)生的噪聲，符合國家標準要求。6.2 廢氣：本項目的廢氣污染主要是酸洗產(chǎn)生的酸霧。該項目正常運行后， 每年消耗鹽酸720噸。根據(jù)測算，每年產(chǎn)生酸霧 454K®

24、;對生產(chǎn)中產(chǎn)生的酸霧， 采用酸池加蓋抑制揮發(fā)，并加抑霧劑進行吸收處理。年消耗抑霧劑 8 噸。采用上 述措施后，排放的廢氣完全能達到國家規(guī)定的排放標準。6.3 廢水：本項目的廢水包括除銹處理后產(chǎn)生的酸洗廢水，鍍鋅后鋼材沖 洗水和生活污水。酸洗廢水產(chǎn)生量為 320t/a, 采用中和法處理，達標后排放。鍍 鋅后鋼材沖洗水為 5t/h ，排放總量為 36000t/a 。沖洗水經(jīng)初步沉淀后排入下水 管道。生活廢水排放量為6000t/a （職工總數(shù)414人），經(jīng)初步沉淀后排入下水道。 廢水排放可以達到國家規(guī)定的排放標準。第三節(jié) 投資估算污水采用中和法處理，投資 80 萬元，（見第十章投資估算及資金籌措）

25、。第六章 消防安全 工業(yè)衛(wèi)生第一節(jié) 編制依據(jù)7.1.1 建筑設計防火 GBJ 1 687 。7.1.2 建筑滅火器配置設計 GBJ140 90。第二節(jié) 建筑防火設計新建廠房及附屬設施均為混合結構，耐火等級均為一、二級。第三節(jié) 消防給水室外消防用水按 30升/秒設計，給水系統(tǒng)均為生產(chǎn)、 生活和消防合一的系統(tǒng)。 廠區(qū)給水共同為環(huán)網(wǎng)，設在地下或室外消火栓。第四節(jié) 電氣工藝、暖通防火措施給水泵站按二級負荷供電， 工氣設備布置有利疏散、 設備運轉處設有防護罩， 減少化合物品貯存，建立安全防火制度，加強防火管理。第五節(jié) 投資估算本項目防火設施投資已含在土建工程中。第六節(jié)工業(yè)衛(wèi)生新建廠房按國家衛(wèi)生標準規(guī)定進

26、行設計，車間設有必要的衛(wèi)生設施第七節(jié)機構設置及人員配備項目投產(chǎn)后配備適當?shù)南?、安全、衛(wèi)生管理人員，滿足生產(chǎn)需要第八章管理體制與定員第一節(jié)組織機構：見下圖總經(jīng)理總經(jīng)濟師總會計師總工程師研工究技藝質生環(huán)開裝術保檢產(chǎn)發(fā)備中部部部部部心；丨77供銷工售企應保售程后財管儲衛(wèi)市安服務部運部場裝務部部部部部塔塔第理成化機品加靂動定員車間驗間室鍍鋅勞動定員表序號部門管理技術生產(chǎn)合計1鍍鋅車間1275782鋼管塔車間122002033成品車間1240434放樣、化驗2216205動力設備118106企業(yè)管理45457后勤1515合計414本項目需新招收員工414人，才能滿足生產(chǎn)需要。第三節(jié)工作制度按照正常生產(chǎn)

27、計算，全年工作 358天，每天工作22.5小時，全年工作數(shù)額為8055小時。第四節(jié)職工培訓本項目招收的大都是原鋼絲繩廠職工，它們對鐵塔生產(chǎn)操作，維修都不熟悉, 對這些員工，提前一個月派到某某鐵塔公司培訓學習，達到操作、維修等各崗位 標準要求。第九章 項目實施計劃實施計劃：2004年5月一一6月，可研論證及批復。5月一一10月，土建施工5月一一10月，設備定裝9 月 10 月，設備安裝11月 12月，試運行。第十章 投資估算及資金籌措第一節(jié)編制說明編制依據(jù)* 市計委四計工字【 2004】101 號文件“關于某鐵塔制造公司 5萬噸鐵塔項目建議書的批復”公司提供的有關資料及數(shù)據(jù)。估算采用的定額及主要

28、價格建筑工程費參照省建筑工程概算定額 ，并根據(jù)現(xiàn)行市場價進行估算，即主廠房和土建工程平均按1000元/川計入固定資產(chǎn)投資設備按現(xiàn)行市場價。安裝工程結合項目的具體情況而定。估算采用的主要費率。建設單位管理費按工程費的 4。3%估算。生產(chǎn)工人進廠培訓費按生產(chǎn)工人的 60%（定員 414）每人按 2000元進行估算基本預備費按設備費的 8%計。投資方面調(diào)節(jié)費按照建筑工程費的 10%計。建設貸款利息按照當前利息計。設計費、可研報告編制費，環(huán)評費按國家現(xiàn)行價計入無形資產(chǎn)。第二節(jié)投資估算根據(jù)國家現(xiàn)行評定、建設項目總投資由建設投資（含固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié) 稅和建設期貸款利息）和生產(chǎn)流動資金構成?？偼顿Y構成表

29、表10 1單位：萬元序號項目投資額占%備注1建設投資294074.62其中調(diào)節(jié)稅96建設期利息1002生產(chǎn)流動資金100025.38合計394010.2.1 建設投資估算經(jīng)估算建設投資為2940萬元，其中：設備購置1342萬元，安裝工程63萬元，建筑工程1215萬元，其他基建費320萬元。10.2.2 生產(chǎn)流動資金估算根據(jù)生產(chǎn)過程中原材料等主要生產(chǎn)要素的周轉天數(shù)，正常生產(chǎn)年份需生產(chǎn)流動資金1000萬元。第三節(jié)投資籌措10.3.1 建筑投資中的1800萬元，申請銀行貸款解決；10.3.2 建設投資中的940萬元，生產(chǎn)流動資金1000萬元，企業(yè)自籌解決。建筑投資估算表序 號工程或 費用名稱估算價值

30、（萬元）設備購置 費安裝工程 費建筑工 程費其他基 建費合計、固定資產(chǎn)投資1主要生產(chǎn)項目設備1252241276廠房120012002公用工程給排水1515供汽301444污水處理60101585、遞延資產(chǎn)建筑單位管理費1515培訓費2828環(huán)評費44三、無形資產(chǎn)設計費1515四、預備費6262合計投資方向調(diào)節(jié)費9696建設項目貸款利息100100建設投資估算價值13426312153202940表 10 2單位：萬元第一章企業(yè)財務評價第一節(jié) 編制說明1.1.1 編制依據(jù)11.1.1.1 * 市計委工字【 2004】第 101 號文件關于某鐵塔制造公司改 建 5 萬噸鐵塔生產(chǎn)線項目建議書的批復

31、11.1.1.2 建設單位的有關數(shù)據(jù)及資料。11.1.2 關于價格說明 根據(jù)國家新稅法的有關規(guī)定， 銷售收入中不含銷項稅， 總成本中不含進項稅， 銷售資金及附加中不含增值稅，因此在計算銷售收入時，產(chǎn)成品銷售價折算不含 稅價，計算總成本時，原材料及燃料動力價格均折算為不含稅價，計算銷售稅金 及附加時，不包括增值稅。11.1.3 基礎數(shù)據(jù)11.1.3.1 計算期建設項目為 1 年，生產(chǎn)期為 15 年（含投產(chǎn)期 1年）。11.1.3.2 達產(chǎn)率生產(chǎn)期第 1 年為 80%，以后各年平均為 100%。11.1.3.3 計算產(chǎn)量試產(chǎn)期年產(chǎn) 1.6 萬噸鐵塔，達產(chǎn)期年產(chǎn) 2 萬噸鐵塔。11.1.3.4 產(chǎn)品

32、銷售價格 每噸鐵塔含稅銷售價為 8000 元，不含稅為 6837.6 元。11.1.3.5 主要原材料價格 主要原材料價格均采用現(xiàn)行市場價（項目附表 11-2 “單位生產(chǎn)成 本估算表”)11.1.3.6 生產(chǎn)工人定員 369人，人均工資及附加費為 4800元/ 年一年，計 入生產(chǎn)成本，管理人員 45 人，工資及附加費計入管理費用中。11.1.3.7 修理費按照固定資產(chǎn)原值的 2%計。11.1.3.8 折舊費采用分類直線折舊法，設備費折舊年限為 12 年，房屋建 筑類折舊的年限為 20 年。11.1.3.9 凈殘值率均取 5%。11.1.3.10 無形資產(chǎn)攤年限為 10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為 5

33、 年。11.1.3.11 建設貸款利息率因是融資按實際發(fā)生利息計算，流動資金因自 籌不計息。11.1.3.12 增值稅率，銷項稅均為 17%，煤為 14%。11.1.3.13 所得稅率為 33%。11.1.3.14 盈余公積金為稅后利潤的 10%。11.1.3.15 公益金為稅后利潤的 5%。11.1.3.16 城市維護稅為 7%，教育附加稅為 3%。11.1.3.17 基本收益率為 14%。11.1.4 其它說明 本章計算的費用與效益數(shù)據(jù)均為新增數(shù)據(jù)，以后各章節(jié)不再增加說明。第二節(jié) 成本估算該項目按的原料動力價格計算的平均總成本為 10802.3 萬元，項目可變成本為10136.2 萬元，固

34、定成本為 666.1 萬元，經(jīng)營成本為 1036.4 萬元祥見附表 11主要產(chǎn)出物和投入物（不）含稅價格對照表表111單位：萬元序號名稱規(guī)格單位含稅價不含稅價備注1鐵塔t80006837.062螺栓t100008547噸耗50 kg3鋼材t32002735噸耗104%4鋅t110009401.75煤t2602286水t0.20.177電度0.60.52單位生產(chǎn)成本估算表表112單位：萬元序號項目單位原耗原價單位成本、原輔材料鋼材104%27353846.1螺栓k5080547427.3鋅555.5包裝物68.3、燃料動力170.9三、工資及附加227.4四、企業(yè)管理費60五、修理費50六、折舊

35、200合計元5605.5表11總成本費用估算表序號年份項目、投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計234 16、原輔材料鋼材6153.77692.27692.2 X 13113844.5螺栓683.6854.6854.6 X 1312648鋅888.811111111X 1316442.8包裝物109.2136.6136.6 X 13655.6、燃料動力273.4341.8341.8 X 134808.6三、工資及附加227.4227.4227.4 X 133411四、企業(yè)管理費606060X 13900五、修理費505050X 13750六、折舊177.8177.8177.8 X 12+ 60.8 X 32316

36、七、攤銷費用10.910.910.9 X 3+ 1.5 X 562八、利息支出10010080280其他費用324040X 13592總成本8766.810802.3156710.5固定成本658.1666.18311變動成本8108.710136.2148399.5經(jīng)營成本8338.510364151465.5單位成本 （元/噸）4383.45401.23單位：萬元固定資產(chǎn)折舊估算表表11單位：萬元序號年份項目年限投 產(chǎn) 期達產(chǎn)期23456789101112131415161設備12原值140.5折舊費117117117117117117117117117117117117凈值1288117

37、1105493782070358646935223511702房屋及 建筑物20原值1215折舊費60.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.8凈值1154.21093.41032.6971.8911850.2789.4728.6667.8607546.2485.4 i124.6 36>3.83033固定資 產(chǎn)原值2620折舊費177.8177.8177.8177.8177.8177.8177.8177.8177.8177.8177.8177.8凈值2442.22264.42086.61908.817311553.

38、21375.41197.61019.8842664.2485.4 i124.6 36>3.8303無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表表115單位：萬元序年份 項目攤 銷 年 限存值投產(chǎn)期達產(chǎn)期2345678910111無形資產(chǎn)'1015攤銷1.51.51.1.51.51.51.1.1.1.凈值13.5121097.564.31.02遞延資產(chǎn)547攤銷9.49.49.9.49.4凈值37.628.189.403無形及遞延資產(chǎn)合計62攤銷10.910.1010.10.91.51.1.1.1.凈值51.140.2918.7.564.31.0第三節(jié)企業(yè)收益估算（各年平均值）該項目按照含稅價計算年銷售收入 16000萬元，不含稅價計算年銷售收入 13675萬元。實現(xiàn)增值稅601.7萬元，銷售稅金及附加60.2萬元。利潤總額2812.7 萬元，應上繳所得稅928.2萬元，可供分配利潤1884.5萬元（詳見附表“損益 表”，銷售收入及稅金計算表）銷售收入及稅金計算表表116單位：萬元序號名稱投產(chǎn)期達產(chǎn)期產(chǎn)量金額產(chǎn)量金額1銷售收入1.6萬噸10940.22萬噸13675.22應納增值稅481.3601.7銷項稅1859.82324.8進項稅1378.51723.13銷售稅金及附加48.160.2城市維護建設稅33.742.1教育費附加14.418.1損 益 表表117