建筑企業(yè)融資管理制度

1、建筑企業(yè)融資管理制度1 目的為規(guī)范大連建筑企業(yè)工程有限公司經(jīng)營運(yùn)作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金效益，依據(jù)相關(guān)法規(guī)，特制定本制度。2 范圍本制度適用于公司本部各基層單位、機(jī)關(guān)部室及分公司、全資子公司。3 引用文件大連港集團(tuán)內(nèi)部貸款融資管理辦法（暫行）4 管理內(nèi)容范圍4.1.1 本管理辦法所稱融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資。4.1.2 權(quán)益資本融資是指融資后增加了公司權(quán)益資本的融資，是由公司所有者投入或由公司發(fā)行股票的融資方式。4.1.3 債務(wù)資本融資是指融資后增加了公司負(fù)債的融資，是公司以負(fù)債的方式借入并于到期時(shí)償還的融資方式，包括短期借款、長期借款，應(yīng)付債券，長期應(yīng)

2、付款等方式融4.2 融資的原則4.2.1 符合有關(guān)法律法規(guī)，符合公司章程規(guī)定，符合大連港集團(tuán)公司要求。4.2.2 所有融資由公司統(tǒng)一籌措。4.2.3 根據(jù)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要以及資本市場的情況在不同時(shí)期采取不同的融資政策。4.2.4 綜合權(quán)衡，降低成本，合理確定公司資本結(jié)構(gòu)。4.2.5 適度負(fù)債、防范風(fēng)險(xiǎn)。4.3融資責(zé)任部門及程序權(quán)益資本融資公司管理層依照法律、法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)經(jīng)營和發(fā)展的需要，提出融資需求和建議，經(jīng)公司董事會(huì)、集團(tuán)相關(guān)部門審批后可采用下列方式增加權(quán)益資本：a增加新股東和新股本。b向現(xiàn)有股東增加股本。c尋求上市融資。4.3.1 債務(wù)資本融資公司債務(wù)資本融資由公司管理層授權(quán)財(cái)

3、務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)，其他任何單位不得擅自融資。公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)確定公司資金需求，融資需求要以保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營需求為前提，編制資金需求計(jì)劃報(bào)送管理層，由管理層討論并確定融資需求后，財(cái)務(wù)部制定融資方案，由公司管理層審批后報(bào)送董事會(huì)、集團(tuán)相關(guān)部門審批。財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)以下事項(xiàng)：a制訂公司融資事項(xiàng)管理辦法。b提出融資事項(xiàng)具體方案，并負(fù)責(zé)落實(shí)。c提出或?qū)彶楣局攸c(diǎn)項(xiàng)目的長期負(fù)債融資方案。d負(fù)責(zé)對(duì)公司所有籌集資金的使用管理。其他各職能部門、基層單位應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)部做好融資管理工作，分析資本市場資金供給狀況，為公司制定合理的融資政策提出建設(shè)性意見，協(xié)助建設(shè)、維護(hù)公司資本市場、金融機(jī)構(gòu)的公共關(guān)系。4.4融資方式的選擇

4、4.4.1 融資政策應(yīng)結(jié)合公司發(fā)展?fàn)顩r、資金需求、經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)因素、外部資金市場供給情況、國家相關(guān)政策法規(guī)要求制定。4.4.2 公司調(diào)整時(shí)期，應(yīng)采取保守的融資政策，盡可能減少銀行借款等負(fù)債融資。4.4.3 公司發(fā)展時(shí)期，應(yīng)采取穩(wěn)健的融資政策，可通過增加銀行借款等負(fù)債融資，改善資本結(jié)構(gòu)、降低資本成本。4.4.4 公司迅速擴(kuò)張時(shí)期，可采取激進(jìn)的融資政策，選擇多種融資方式積極籌措資金，充分利用財(cái)務(wù)杠桿作用適當(dāng)增加負(fù)債比例。4.5 融資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的原則：a以投資和資金的需要決定融資的時(shí)機(jī)、規(guī)模和組合。b充分考慮公司的償債能力，全面衡量收益情況和償債能力，做到量力而行。c負(fù)債率和還債率要控制在一定范圍內(nèi)。d融資要考慮稅款減免及社會(huì)條件的制約。4