農(nóng)副產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)計劃書

1、農(nóng)副產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)計劃書農(nóng)副產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)計劃書目錄創(chuàng)意背景和項目的簡述 4、項目描述 41.1 企業(yè)理念 .41.2 項目介紹 5二、產(chǎn)品與服務(wù)52.1 產(chǎn)品、服務(wù)、制造 52.2 研究與開發(fā) 62.3 未來產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃 62.4 公司月艮務(wù)與支持 。 673.1 、黨爭對手分析 73.2 目標(biāo)市場 73.3 顧客購買準(zhǔn)則 7四、市場與銷售 84.1 市場計劃與營銷策略 84.2 促銷策略 94.3 渠道銷售與伙伴 94.4 銷售周期 .104.5 定價策略 10五、營運組織設(shè)計 .115.1 團隊精神 115.2 公司愿景115.3 初期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明 115.4 人員數(shù)量13六、實施進度計劃

2、 136.1 短期目標(biāo) ., . ., ,136.2 中期目標(biāo). 146.3 長期目標(biāo) . 15七、投資分析.167.1 投資資金使用預(yù)測.167.2 資金籌集.167.3 經(jīng)營銷售敏感性分析 .177.4 財務(wù)分析 187.5 融資租入固定資產(chǎn)折舊 .197.6 固定資產(chǎn)折舊207.7 相關(guān)財務(wù)分析 .20八、風(fēng)險預(yù)測與控制 218.1 風(fēng)險預(yù)測 218.2 投資、財務(wù)及風(fēng)險分析 .21執(zhí)行概要創(chuàng)意背景和項目的簡述白菜、r r ， r r .X楊梅隨著經(jīng)濟發(fā)展，人們生活水平提高和健康意識增強，綠色健康食 品的市場需求呈逐年上升趨勢。綠色、健康的食異香農(nóng)產(chǎn)品迎合 了現(xiàn)代人追求健康，回歸自然的心

3、理愿望，同時也符合人們對傳 統(tǒng)農(nóng)家文化的不斷了解、沿襲與發(fā)展的文化購買意識需求。與此 同時，食異香農(nóng)產(chǎn)品有限公司的成立與發(fā)展也是對潮汕地方特色 文化的一種弘揚與發(fā)展。因此，我們創(chuàng)業(yè)設(shè)計小組做出了這份創(chuàng)業(yè)計劃書。以下章節(jié)中將會詳細地對方案的可行性與實施步驟進行分析。一、項目描述1. 1企業(yè)理念“綠色、健康、營養(yǎng)、新鮮”是本公司的產(chǎn)品宗旨，食異香產(chǎn)品具 有較高的營養(yǎng)成分、食用價值且無化學(xué)農(nóng)藥成分殘留，真正做到 無毒無公害無污染，迎合人們健康生活的需求。本公司選擇推廣發(fā)展食異香農(nóng)副產(chǎn)品是為了使經(jīng)濟發(fā)展、生態(tài)發(fā) 展與社會發(fā)展的目標(biāo)相協(xié)調(diào)，倡導(dǎo)人類社會的可持續(xù)發(fā)展觀。同 時帶動家鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，為家鄉(xiāng)百姓創(chuàng)

4、業(yè)增收。通過“公司 蠅地+農(nóng)戶+連鎖經(jīng)營”的經(jīng)營模式，提高生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā) 展水平，增加農(nóng)民就業(yè)機會，減緩社會就業(yè)壓力。1.2項目介紹汕頭市食異香農(nóng)產(chǎn)品有限公司是一家專門種植和銷售健康綠色農(nóng) 產(chǎn)品的公司，公司以顧客需求為中心，通過銷售新鮮水果蔬菜和發(fā) 展農(nóng)產(chǎn)品食品加工和基地旅游觀光，使公司成為一家多樣化經(jīng)營 的農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)公司。二、產(chǎn)品與服務(wù)2.1 產(chǎn)品、服務(wù)、制造公司主要根據(jù)季節(jié)提供各類不同的特色產(chǎn)品，如水果及蔬菜春季 有桑食，青棗，油菜，夏季有楊梅，荔枝，冬瓜；秋季有柿子， 地菠蘿，菠菜；冬季有橄欖，香蕉，大白菜等比較有代表性季節(jié) 性的地區(qū)特色農(nóng)產(chǎn)品。進入產(chǎn)品成長期，隨著經(jīng)營業(yè)務(wù)量的增多， 本公司

5、將根據(jù)市場需求和消費者反應(yīng)適當(dāng)擴大產(chǎn)品的寬度和深 度，具體措施如下：增加產(chǎn)品品種，開發(fā)更多具備較高食用價值的農(nóng)家產(chǎn)品，如采購 非本地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品并引進相關(guān)新品種；同時改善產(chǎn)品包裝，如在 原有規(guī)格的基礎(chǔ)上推出綜合包裝方式，為消費者提供多種品種的 自由搭配，綜合營養(yǎng)膳食。增添加工副產(chǎn)品，包括不同規(guī)格的野菜干制品、野菜腌制品、野 菜罐頭等。成熟期，在公司已占據(jù)穩(wěn)定的市場占有率和具備充足的投資資金 的基礎(chǔ)上，我們還會跨出食品行業(yè)，更廣闊地擴充產(chǎn)品范圍，如： 開發(fā)其他休閑食品（如休閑茶飲品及相關(guān)的果品，餅類等）。根據(jù)不同市場特點我們采用不同的保鮮、包裝或腌制方式。提供 網(wǎng)上訂購銷售服務(wù)、送貨服務(wù)和保質(zhì)承諾

6、，同時提供各種烹飪方法?；丶爱a(chǎn)品源位于汕頭市金灶鎮(zhèn)，該地區(qū)的環(huán)境好，遠離工業(yè)區(qū) 污染。為了確保產(chǎn)品生產(chǎn)品質(zhì)的高標(biāo)準(zhǔn)，公司嚴(yán)格按照綠色食品 生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程，全面推行“統(tǒng)一品種，統(tǒng)一種植，統(tǒng)一指標(biāo), 統(tǒng)一專用生產(chǎn)資料，統(tǒng)一加工生產(chǎn)方式”的生產(chǎn)模式，保證產(chǎn)品 質(zhì)量。2.2 研究與開發(fā)汕頭市食異香農(nóng)產(chǎn)品有限責(zé)任公司是致力于農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、研究 、開發(fā)、銷售一條龍的有限責(zé)任公司，它擁有自己專業(yè)的種植實 驗基地，總體生態(tài)環(huán)境良好，農(nóng)業(yè)資源豐富，具有生產(chǎn)綠色食品 的得天獨厚的條件，綠色食品發(fā)展?jié)摿薮蟆Ａ己玫木G色生產(chǎn)種 植基地和先進的產(chǎn)品保鮮技術(shù)一一真空冷凍干燥技術(shù)和一般冷鏈 技術(shù)及遠距離銷售的腌制保存技

7、術(shù)，連鎖經(jīng)營的分銷渠道，并采 用現(xiàn)代的信息化經(jīng)營管理模式，有效整合公司產(chǎn)供銷全過程。同 時，本公司倡導(dǎo)經(jīng)濟價值、社會價值與生態(tài)價值相統(tǒng)一，為人們 生活消費提供健康的綠色食品，加快我國農(nóng)業(yè)發(fā)展步伐。2.3 未來產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃公司目標(biāo)：創(chuàng)業(yè)初期運用自己專業(yè)的種植實驗基地 ，培養(yǎng)出各種地 區(qū)特色的果蔬新品種，并且按照客戶要求，大量收購并出售新鮮產(chǎn) 品以滿足各大市場需求；隨著公司的成長，公司的中長期目標(biāo)是保 證原有的客戶需求的同時，在這基礎(chǔ)上不斷提高食異香產(chǎn)品的質(zhì) 量，并研究相應(yīng)的配套技術(shù)，擴充產(chǎn)品的分銷系統(tǒng)，加強管理， 深化企業(yè)獨有的文化理念，實現(xiàn)產(chǎn)品從生產(chǎn)到銷售的規(guī)?；?jīng)營； 在成熟階段，發(fā)展各種

8、的食品加工，以及發(fā)展基地旅游觀光服務(wù)， 如舉辦楊梅旅游自摘風(fēng)景區(qū)，荔枝自摘風(fēng)景區(qū)等使企業(yè)成為多樣 化經(jīng)營的公司。2.4 公司服務(wù)與支持公司采用“公司 蠅地+農(nóng)戶+連鎖經(jīng)營”的經(jīng)營模式，基地位于在 自然生態(tài)環(huán)境良好的農(nóng)村，致力于農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、收購、研究、 銷售一條龍服務(wù)。擁有自己專業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品實驗種植基地和先進的 產(chǎn)品保鮮技術(shù)一一真空冷凍干燥技術(shù)、一般冷鏈技術(shù)及農(nóng)產(chǎn)品加 工腌制技術(shù)，以及專門的農(nóng)產(chǎn)品專賣連鎖店和相關(guān)的分銷渠道， 并采用現(xiàn)代的信息化經(jīng)營管理模式，有效整合公司產(chǎn)供銷全過程。 通過銷售新鮮水果蔬菜及其加工，以及發(fā)展基地旅游觀光服務(wù)，使 公司成為一家多樣化經(jīng)營的農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)公司，做到更好地為

9、消費 者服務(wù)。三、行業(yè)與市場分析3.1 、競爭對手分析針對各大農(nóng)產(chǎn)品銷售情況調(diào)查上可以了解到：目前潮汕地區(qū)尚未 形成具體的農(nóng)產(chǎn)品直銷公司及相應(yīng)的分銷基地渠道，目前潮汕各 地的農(nóng)產(chǎn)品大部分是通過小型乃至中型的農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場分銷到 消費者手中，而且價格不一，未能形成統(tǒng)一的分銷戰(zhàn)線。另外， 在珠三角地區(qū)，消費競爭比較大，適宜銷售具有地區(qū)特色的農(nóng)貿(mào) 產(chǎn)品及相應(yīng)的腌制產(chǎn)品。在不同的地區(qū)主銷不同的產(chǎn)品并實行不 同的銷售方式是公司經(jīng)營的優(yōu)勢所在，合理制定市場價格，改進 加工工異和包裝，搞好管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量，并了解競爭者動向 及市場動態(tài)，有助于本公司獲取市場競爭優(yōu)勢。3.2 目標(biāo)市場我們有廣闊的目標(biāo)市場：，

10、潮汕各地，珠江三角洲等市場。批發(fā)商 和零售商包括各大超級市場、酒店、餐館、公司專賣店及其加盟 商等。并充分利用地緣優(yōu)勢，鞏固發(fā)展對福建、江西的跨省貿(mào)異， 最大限度地搶占邊緣地區(qū)的市場。3.3 顧客購買準(zhǔn)則公司產(chǎn)品物美價廉，無毒無公害。針對青中年消費者，在較低價 位的選擇上將會是不錯的選擇，而且農(nóng)副產(chǎn)品是人們居家的必需品，市場前景廣闊。四、市場與銷售4.1市場計劃與營銷策略威脅(threat )1、初期廣品品 種較少，市場單一， 存在較高市場風(fēng)困難成熟1、雖然主要市場 就目前而言尚未形成 同意市場，但由于其發(fā) 展較快，在我國的某些 省份地區(qū)已存在一定 的行業(yè)競爭者，市場競 爭局面開始形成。劣勢優(yōu)

11、勢(weakness )(superiority )理想1、種植綠色健康果蔬，注重生 存環(huán)境和農(nóng)業(yè)資源環(huán)境保護，符合 人類的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。2、采用國際標(biāo)準(zhǔn)化種植和先進 的真空冷凍干燥保鮮技術(shù)，在一定 程度上可有效解決綠色貿(mào)異壁壘問 題。3傳統(tǒng)農(nóng)家文化是影響世界較 為深遠的一種民族文化，具有客家 飲食文化特色的果蔬也將在國內(nèi)各 大市場上引起反響。1、中國人口迅速增長 ，人口老齡化問題出現(xiàn)，綠色健 康食品的消費市場不斷增長。2、隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人機會均收入的提高和消費者支出結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，天然綠色食品占 /opportunity 食物的支出比重將逐步上升。3、“綠色消費”、“科學(xué)消費”等時尚消費觀念

12、的興起，促使綠色環(huán)保健康的果蔬 這一綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景無限。圖例二宏觀環(huán)境分析我們分別從宏觀與微觀環(huán)境對相關(guān)市場進行了科學(xué)分析，得出我 們有廣闊的目標(biāo)市場：，潮汕各地，珠江三角洲等市場。而且食異 香農(nóng)產(chǎn)品項目是一個高機會低風(fēng)險的理想業(yè)務(wù)。就目前而言，在 行業(yè)市場競爭仍不算大的前提下，食異香農(nóng)產(chǎn)品貨源出自汕頭的 一個小鎮(zhèn)中十一個小鄉(xiāng)村，物美價廉，無毒無公害。針對青中年 消費者，在較低價位的選擇上將會是不錯的選擇，而且農(nóng)副產(chǎn)品 是人們居家的必需品，市場前景廣闊。針對這一目標(biāo)市場，我們設(shè)計了與之適應(yīng)的市場開發(fā)戰(zhàn)略、品牌 戰(zhàn)略、分銷策略及網(wǎng)絡(luò)營銷策略。4.2 促銷策略此外，本公司將在果蔬生產(chǎn)基地建立生態(tài)

13、種植觀光區(qū)和地區(qū)風(fēng)味 美食品嘗區(qū)，直接推動綠色消費，使食異香品牌更深入消費者心 中。項目營銷費用單位：元第一年第二年第三年第四年第五年網(wǎng)絡(luò)廣告5,0008,00010,00014,00018,000促銷活動5,0008,00010,00014,00018,000報紙雜志2,0005,0008,00010,00014,000日常宣傳單 1,0003,000 5,0008,00012,000合 計13,00024,00033,00046,00062,0004.3 渠道銷售與伙伴基于對果蔬產(chǎn)品的產(chǎn)品屬性，公司的財力能力限制，和公司對銷 售渠道所要求的控制程度三方面因素的綜合考慮，我們選擇了以 下國內(nèi)

14、外分銷渠道。最終消費者零售商市場分銷渠道注釋：產(chǎn)品主要采取三種分銷渠道，總體層次簡單，以直接銷 售為主要，并借助批發(fā)商和零售商幫助銷售。其中批發(fā)商和零售 商包括各大超級市場、酒店、餐館、公司專賣店及其加盟商等。 圖中第一種是直接分銷方式。本公司將通過電話、網(wǎng)絡(luò)、傳真 等方式直接接受用戶訂貨，按購貨合同或協(xié)議書銷售。公司采用“公司 蠅地+農(nóng)戶+連鎖經(jīng)營”的經(jīng)營模式，將大量優(yōu)質(zhì) 安全的農(nóng)副產(chǎn)品銷往我們廣闊的目標(biāo)市場：，潮汕各地，珠江三角 洲等市場。并與當(dāng)?shù)馗鞔笈l(fā)市場簽訂合作經(jīng)營協(xié)議，以滿足公 司大批量生產(chǎn)經(jīng)營的需要。4.4 銷售周期公司經(jīng)營主要產(chǎn)品種類根據(jù)季節(jié)變換做出相應(yīng)調(diào)整，因此銷售周 期一搬

15、按照季節(jié)做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。4.5 定價策略公司在價格的定價上主要根據(jù)地區(qū)定價、互補定價兩個定價策略，在產(chǎn)品導(dǎo)入期，主要出于投資成本回收的考慮，我公司將采用成本加成定價法，即單位產(chǎn)品價格=單位產(chǎn)品成本x （ 1+預(yù)期目標(biāo)利 潤率），以保證公司獲得正常的利潤，確保生產(chǎn)經(jīng)營正常進行；同 時，由于各地市場存在地域性差異、消費者群差異和季節(jié)性差異等客觀因素，因此結(jié)合需求差別定價法，對產(chǎn)品進行綜合定價， 以適應(yīng)不同市場的差異。另外公司主要經(jīng)營季節(jié)性水果蔬菜，避 免了反季節(jié)果蔬的高昂成本，又斬斷了銷售的中間過程，實現(xiàn)了 從田頭到餐桌的直銷，以實現(xiàn)盡可能地降低產(chǎn)品成本，并以薄利 多銷的經(jīng)營方式讓消費者買到滿意的

16、產(chǎn)品。五、營運組織設(shè)計5.1 團隊精神上下同欲者勝。團隊的所有成員要齊心協(xié)力，把公司利益放在第 一位，每個人都必須具有強烈的責(zé)任感和忠誠度。5.2 公司愿景經(jīng)過我們的不懈奮斗與努力，十年后的今天我們的公司將是如下 的一番景象。公司將是一個綠色現(xiàn)代化的企業(yè)集團。在一個有著科學(xué)合理的公 司制度與優(yōu)秀的企業(yè)文化下全體員工各盡其能，精神飽滿的發(fā)揮 著他們的聰明才智，食異香的企業(yè)文化發(fā)揚光大。5.3 初期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明處于創(chuàng)業(yè)初期的企業(yè)，產(chǎn)品的生產(chǎn)及其出售尤其重要。本著精簡 高效、突出重點的原則，我們設(shè)計了如下的組織結(jié)構(gòu)，如圖所示圖例十一公司初期組織結(jié)構(gòu)以總經(jīng)理一一生產(chǎn)部一一營銷部為核心，以綜合部

17、為紐帶，借助 先進信息管理系統(tǒng)提高工作效率及透明度，形成一個鐵三角形支 撐起整個公司。管理層次僅為兩層有利于整個公司緊密團結(jié)與協(xié) 作。創(chuàng)業(yè)初期為使權(quán)力集中、機構(gòu)精簡，可由董事長兼任總經(jīng)理 一職。董事會：公司設(shè)董事會，成員為 5人，由股東會選舉。董事任期 三年，任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會不得 無故解除其職務(wù)。董事會設(shè)董事長一人，副董事長一人，由董事 會選舉產(chǎn)生。具體職能見附錄的公司章程。監(jiān)事會：當(dāng)然，沒有監(jiān)督的權(quán)力是危險的，因此還有與之相對應(yīng) 的監(jiān)事會立，對董事長實行監(jiān)督，這樣各股東的權(quán)益就有了一定 的保障。監(jiān)事會成員由股東及公司員工代表組成。成員 5人，并 在其組成人員中推

18、選一名召集人。監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事與職工 代表監(jiān)事的比例為3:2 o監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事由股東會選舉產(chǎn) 生，職工代表監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事的任期每屆為 三年，任期屆滿，可連選連任。總經(jīng)理：公司設(shè)總經(jīng)理一名，由董事會聘任或者解聘。經(jīng)理對董 事會負責(zé)，制定和實施公司總體戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計劃；建立和健全 公司的管理體系與組織結(jié)構(gòu)；主持公司的日常經(jīng)營管理工作，實農(nóng)副產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)計劃書現(xiàn)公司經(jīng)營管理目標(biāo)和發(fā)展目標(biāo)。生產(chǎn)部的職能是：科研開發(fā)；幼苗栽培；產(chǎn)品收購；產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督；統(tǒng)一產(chǎn)品規(guī)格與包裝。營銷部的主要職能是：物流；為各大超市及餐館供貨；宣傳及促銷；網(wǎng)絡(luò)營銷；管理食異香連鎖店。綜合部的功能是：由于

19、機構(gòu)的減少，其他一些輔助職能都由綜合 部集中完成。包括：會計、人事、信息管理、后勤等。其中，信息管理這一職能不容忽視。公司成立之初就開始建立起適合自身的一整套信息系統(tǒng)。通過這一系統(tǒng)將整個公司的內(nèi)部及外部的資源都密切聯(lián)系起來，為管理層決策提供強有力的支持 ，使 之成為一個鐵三角形。公司創(chuàng)辦初期，在資金、人力不是很充足的情況下，運用租賃及業(yè) 務(wù)外包等對外合作方，如物流的外包，信息管理的 ASP系統(tǒng)，與高 ?？蒲袉挝缓献鞯鹊?。除此之外許多的法律咨詢、后勤保障也可 尋求外部協(xié)助。5.4 人員數(shù)量以下列出了五年內(nèi)的人員增長情況:級別第一年 人數(shù)第二年 人數(shù)第三年 人數(shù)第四年 人數(shù)第五年 人數(shù)高層管理33

20、345中層及專業(yè)人員6881828一M員工2125293030合 計：3036405263六、實施進度計劃6.1 短期目標(biāo)食異香產(chǎn)品的市場導(dǎo)入期，主要是建立自己的專業(yè)實驗種植基地培養(yǎng)出各種合格、高質(zhì)量的農(nóng)產(chǎn)品種苗 ,嚴(yán)格按照綠色產(chǎn)品種植標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)出質(zhì)量達標(biāo)的鮮活產(chǎn)品植株 ；建立完備的信息管理系 統(tǒng)，利用信息系統(tǒng)以銷定產(chǎn)，生產(chǎn)適銷對路的居家常用產(chǎn)品，為 企業(yè)捕捉市場商機提供信息通道，并促進產(chǎn)品的監(jiān)測、檢驗工作， 更好地與市場接軌。食異香產(chǎn)品首先進入市場，重點培育適應(yīng)季節(jié)的特色品種，使其成 為公司的市場主打。 要嚴(yán)格產(chǎn)品幼苗，對成品進行嚴(yán)格的質(zhì)量監(jiān)控，生產(chǎn)出符合 綠色產(chǎn)品要求的產(chǎn)品，保證西漢品的質(zhì)

21、量。 通過各種宣傳媒介，建立消費者對食異香產(chǎn)品的認知感，運 用不同的銷售手段，提高食異香產(chǎn)品的認知度，促進銷售量。 建立完善的食異香產(chǎn)品分銷渠道，利用公司建立的分銷連 鎖店給消費者提供便利的購買地點，進一步擴大市場占有率。 建立公司的網(wǎng)址，對消費者進行跟蹤服務(wù)，聽取消費者的意 見，不斷提高食異香公司的的配套服務(wù)，最大限度滿足消費者的需 要。 初步打開潮汕地區(qū)和珠三角地區(qū)的市場。 建立公司的組織管理結(jié)構(gòu)模式，此模式的設(shè)置和運用要以 成本最低為原則。 從公司創(chuàng)立開始，就注重建立公司的品牌文化，即要向消 費者推廣傳統(tǒng)農(nóng)家文化。 爭取獲得政府的農(nóng)業(yè)政策支持，在相關(guān)方面給予一定優(yōu)惠, 減輕公司的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險

22、。 創(chuàng)立公司品牌，申請公司的技術(shù)專利和營銷專利。6.2中期目標(biāo)繼續(xù)保持食異香的原有市場占有率，鞏固現(xiàn)有消費者的消費 量。 充分利用地緣優(yōu)勢，鞏固發(fā)展對福建、江西的跨省貿(mào)異， 最大限度地搶占邊緣地區(qū)的市場。 加強種植人員的技術(shù)培訓(xùn)，提高食異香農(nóng)產(chǎn)品的種植水 平，以保證客產(chǎn)品質(zhì)量。 與其他的果蔬生產(chǎn)基地進行交流與合作，尋求華南農(nóng)業(yè)大 學(xué)和農(nóng)業(yè)科研所的農(nóng)業(yè)科研技術(shù)支持，進一步提高食異香產(chǎn)品的 科技含量，提高產(chǎn)品附加值。參加各種農(nóng)業(yè)博覽會，擴大公司的各種宣傳渠道。6.3長期目標(biāo) 調(diào)整公司戰(zhàn)略，使食異香果蔬產(chǎn)品由單一消費模式轉(zhuǎn)向多 品種、多樣化經(jīng)營，不斷提高產(chǎn)品的附加值，擴展產(chǎn)品線。 在各個有潛力的地區(qū)

23、尋求專賣店的代理商，擴大公司產(chǎn)品 的市場普及率。 大膽引進人才、資金和先進技術(shù)裝備，按照國際技術(shù)規(guī)程 和管理模式，規(guī)范產(chǎn)品貿(mào)異規(guī)則，提高本公司在市場上的競爭能 力和信譽度。 自主研制和引進國外更優(yōu)的采后處理、貯藏、加工技術(shù)裝 備，建立健全進出口果蔬產(chǎn)品采后處理技術(shù)體系和從產(chǎn)地餐桌的 冷鏈技術(shù)體系，保證達到優(yōu)級商品的質(zhì)量要求。 深入研究果蔬的生物學(xué)特性和食用特點，以健康美食為加 工目的，優(yōu)化加工新工異，針對特定的果蔬品種選擇適宜的加工 方法。 大力發(fā)展無污染（包括無公害食品級和綠色食品級）和有機 果蔬產(chǎn)品，同時，還要進行原產(chǎn)地認證、產(chǎn)品和品牌的認證，確 保食異香產(chǎn)品的高品質(zhì)和產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

24、隨著業(yè)務(wù)的擴大，要做到與時俱進，不斷調(diào)整公司的治理結(jié)構(gòu)，使得公司的管理機構(gòu)與整個生產(chǎn)、銷售形成一個系統(tǒng)七、投資分析7.1 投資資金使用預(yù)測表一投資資金使用預(yù)測表單位：萬元年份尺K 弟一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)設(shè)備1020202535租賃費用58101520工程建設(shè)費（包括信息設(shè)備建設(shè)）12258營業(yè)費用2581215管理費用26101515財務(wù)費用2591417小口預(yù)測支出34688合計255065941137.2 資金籌集表二資金籌集計劃表單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年_r第五年自有資金（包 括留用利潤）305284118149借款1025508080主營業(yè)務(wù)收 入6086

25、139183249其他收入003.58.413.5合計110163276.5389.4491.5注釋：由于本公司屬于農(nóng)業(yè)性質(zhì)的民營企業(yè)，因此我們主要選擇中國農(nóng)業(yè)銀行和廣東發(fā)展銀行作為本項目的貸款銀行.廣發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)銀行（三至五年）的貸款利 率分別是5.85%。7.3 經(jīng)營銷售敏感性分析表五經(jīng)營銷售敏感性分析單位：元年經(jīng)濟 指標(biāo)變 動1、正常銷售收入 成本與成本支出2、銷售收入下降5%本上升5%3、銷售收入下降10%本上升10%銷售收 入600000570000540000銷售成 本305900321195336490銷售利 潤264850219555174200管理費 用27000270002

26、7000財務(wù)費 用877587758775營業(yè)利 潤18817518817597580所得稅78182.56323748290凈利潤158739.512839198044.5注釋：以上數(shù)據(jù)來源于第一年的的利潤表。評價：當(dāng)銷售收入和生產(chǎn)成本都不如公司所預(yù)測那么理想時 ，公司 經(jīng)營仍然能夠?qū)崿F(xiàn)凈利潤，說明公司具有較強的抗風(fēng)險能力，能夠 在一定程度上抵御市場風(fēng)險。識型農(nóng)業(yè)企業(yè)可得到相關(guān)政策支持，享受稅收減免及信貸優(yōu)惠7.4 財務(wù)分析主營產(chǎn)品收入表六主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測表年數(shù)國內(nèi) 單位 價格（元/ 千克）國內(nèi) 銷售 量（噸）國內(nèi) 銷售 總額 （萬 元）國外 價格（元/ 千克）國外 銷售 量（噸）國外銷 售

27、總額 （ 萬元）國內(nèi)外 銷售總 量（噸）國內(nèi)外 銷售總 額（萬 元）第一年5450225151250375700P 600第二年5.255028615.6350546900832第三年5.5匚70038516.5 1550907.511250Q1292.5第四年5.4r 80043216170011201500P 1552第五年5.1850433.515.6950148218001915.5備注：（ 較局。彳4411）由于我公司生產(chǎn)的客家野菜服務(wù)于高端市場，因此市場價格相對比（2）根據(jù)產(chǎn)品的生命周期，在公司運營的第一年，由于缺之市場經(jīng)驗， 對此企業(yè)采取謹慎性原則，對產(chǎn)量會有所控制；經(jīng)過第一年的

28、市場切入 ，口銷售情況分析，預(yù)測客家野菜的市場空間從第二年開始擴大，價格和 S*都將相應(yīng)向上增長；到第四年產(chǎn)品開始進入市場成熟期，直至第五 羊，預(yù)測野菜行業(yè)的競爭會變的越來越激烈，因此產(chǎn)品價格和銷量會完 里步入穩(wěn)定的成熟發(fā)展期。（3）假設(shè)客家野菜產(chǎn)品價格主要受由市場競爭和生產(chǎn)成本兩大因素共同 夬定。表七融資租入固定資產(chǎn)折舊計算表單位：元年份_年折舊額累計折舊賬面凈值購置時0第一年205205410第二年:205410615第三年205615820第四年205820825第五年 2051,0251230第六年20512001405第七年2051,4351640第八年:2051,6401845第九

29、年2051,8452050第十年2052,0502255合計2,050備注：1、此類固定資產(chǎn)按照直線折舊法正 2、固定資產(chǎn)原值為 2150000元c 3、預(yù)計固定資產(chǎn)殘值為100000 4、年折舊額=（原始價值-預(yù)計？F行折舊。）元，折舊年限為10年。 爭殘值）/折舊年限7.5融資租入固定資產(chǎn)折舊相關(guān)財務(wù)分析表,L、小八 /一、年宮年負金（加日率 購置日活動比率 第一稔產(chǎn)負債率0 你叫專率（X 100% 第二圈資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率c笛固定套明日計102%124%計噌25%單更可第五年389.4面凈神91.5第四有售凈利率0國資報酬率087%3136 75%72%3615.45510817.0933.50

30、%82護31%26.46%8.8繁源%_ r 029,296流動困產(chǎn)流動負債35 637流動用產(chǎn)+流動負債7資巴曬手=（負附總額+資產(chǎn)總額100%.弟一號=主營皿務(wù)成本+平均田招0 100%42礎(chǔ)17.04244161%63% 17.7491秋%31 29箱%61 26彳7%6518,94820,29421,3712302596.57%40.33%38.95%=主同業(yè)務(wù)收入+平均章產(chǎn)總額X 100%24,680.一、戰(zhàn)6834 100% 25,242% 20,544% 1684372 1107128% 10513% 66414%6,7315,3854,3082,6541,000投資報酬率=總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率X銷售凈利率X 100%7.6 固定資產(chǎn)折舊表八固定資產(chǎn)折舊計算走單位：元年份折舊率年折舊額1累計折舊賬面凈值購置時25600第一年05136513620400第二年04180931616420第三年032871260313116第四年