商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)知識(shí)(共55頁).ppt

1、第八章第八章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo) v通過本章的學(xué)習(xí)，應(yīng)能夠按期限、保障程度及風(fēng)險(xiǎn)等不同通過本章的學(xué)習(xí)，應(yīng)能夠按期限、保障程度及風(fēng)險(xiǎn)等不同的標(biāo)準(zhǔn)來劃分貸款的種類；闡述貸款政策的基本內(nèi)容及其的標(biāo)準(zhǔn)來劃分貸款的種類；闡述貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素；列出貸款定價(jià)的幾種方法，概括貸款定價(jià)的影影響因素；列出貸款定價(jià)的幾種方法，概括貸款定價(jià)的影響因素；響因素；敘述幾種重要貸款類別的管理，描述信用貸款、敘述幾種重要貸款類別的管理，描述信用貸款、抵押貸款及票據(jù)貼現(xiàn)、消費(fèi)信貸等貸款類別的要點(diǎn)及其操抵押貸款及票據(jù)貼現(xiàn)、消費(fèi)信貸等貸款類別的要點(diǎn)及其操作程序，區(qū)分抵押物和質(zhì)押物的概念；比

2、較改革前后我國(guó)作程序，區(qū)分抵押物和質(zhì)押物的概念；比較改革前后我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的現(xiàn)狀及個(gè)人信貸的發(fā)展，評(píng)價(jià)華融、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的現(xiàn)狀及個(gè)人信貸的發(fā)展，評(píng)價(jià)華融、信達(dá)等金融資產(chǎn)管理公司的作用。信達(dá)等金融資產(chǎn)管理公司的作用。v本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、貸本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的方法、幾種重要貸款類別的管理。學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)的方法、幾種重要貸款類別的管理。學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)?？疃▋r(jià)。 8.1 貸款種類貸款種類 v銀行貸款：銀行貸款：是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一

3、定數(shù)量的貨幣資政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。這種借款金提供給借款人使用的一種借款行為。這種借款行為有貸款對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方行為有貸款對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。了不同的貸款種類。v從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā)，可以對(duì)銀行貸從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā)，可以對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類?？畎凑詹煌臉?biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。8.1.1 8.1.1 按貸款期限分類按貸款期限分類 v按貸款期限分類可分為三類：活期貸款、定期貸款和透支。按貸款期限分類可分

4、為三類：活期貸款、定期貸款和透支。v1.1.活期貸款：活期貸款：v在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款，在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng)。這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng)。 v2.2.定期貸款：定期貸款：v是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長(zhǎng)短，又可分是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長(zhǎng)短，又可分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。v短期貸款：期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項(xiàng)貸款；短期貸款：期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項(xiàng)貸款；v中期貸款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)中期貸款：

5、期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項(xiàng)貸款；的各項(xiàng)貸款；v長(zhǎng)期貸款：期限在五年（不含五年）以上的各項(xiàng)貸款。長(zhǎng)期貸款：期限在五年（不含五年）以上的各項(xiàng)貸款。v3.3.透支：透支：v指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它在性質(zhì)上是銀行指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它在性質(zhì)上是銀行的一種貸款。的一種貸款。8.1.2 8.1.2 按貸款的保障條件分類按貸款的保障條件分類 v按貸款的保障條件可以分為：信用貸款、擔(dān)保貸款按貸款的保障條件可以分為：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。和票據(jù)貼現(xiàn)。v1.1.信用貸款：信用貸款：v指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無

6、需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款，這類貸款從物或第三者保證而發(fā)放的貸款，這類貸款從理論上講風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，銀行要收取較高理論上講風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，銀行要收取較高的利息，且一般只向銀行熟悉的較大公司借的利息，且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對(duì)借款人的條件要求較高。款人提供，對(duì)借款人的條件要求較高。 2.2.擔(dān)保貸款：是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證擔(dān)保貸款：是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。貸款和保證貸款。抵押貸款：指按抵押貸款：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和

7、國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款；貸款；質(zhì)押貸款：指按質(zhì)押貸款：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款；發(fā)放的貸款；8.1.2 8.1.2 按貸款的保障條件分類按貸款的保障條件分類 按貸款的保障條件分類按貸款的保障條件分類保證貸款：指按保證貸款：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí), ,按按約定承擔(dān)

8、一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。連帶責(zé)任連帶責(zé)任是指依照法律規(guī)定或者當(dāng)事人的約定，兩是指依照法律規(guī)定或者當(dāng)事人的約定，兩個(gè)或者兩個(gè)以上當(dāng)事人對(duì)其共同債務(wù)全部承擔(dān)或部個(gè)或者兩個(gè)以上當(dāng)事人對(duì)其共同債務(wù)全部承擔(dān)或部分承擔(dān)，并能引起其內(nèi)部債務(wù)關(guān)系的一種民事責(zé)任。分承擔(dān)，并能引起其內(nèi)部債務(wù)關(guān)系的一種民事責(zé)任。 在民法中，有并行的連帶責(zé)任和補(bǔ)充的連帶責(zé)任在民法中，有并行的連帶責(zé)任和補(bǔ)充的連帶責(zé)任3.3.票據(jù)貼現(xiàn)：票據(jù)貼現(xiàn)：指銀行應(yīng)客戶的要求指銀行應(yīng)客戶的要求, ,以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。戶持有

9、的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息, ,票據(jù)到期后票據(jù)到期后, ,銀行可向銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。如果票據(jù)合格票據(jù)載明的付款人收取票款。如果票據(jù)合格, ,且且有信譽(yù)良好的承兌人承兌有信譽(yù)良好的承兌人承兌, ,這種貸款的安全性和這種貸款的安全性和流動(dòng)性都比較好。流動(dòng)性都比較好。是貸款的一種特殊方式。是貸款的一種特殊方式。8.1.2 8.1.2 按貸款的保障條件分類按貸款的保障條件分類 8.1.2 8.1.2 按貸款的保障條件分類按貸款的保障條件分類 v依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類, ,可以使可以使銀行依據(jù)借款人的

10、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)銀行依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)績(jī)選擇不同的貸款方式績(jī)選擇不同的貸款方式, ,以提高貸款的安全以提高貸款的安全系數(shù)。系數(shù)。8.1.3 8.1.3 按貸款的用途分類按貸款的用途分類v貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。但按照我國(guó)貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。但按照我國(guó)習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對(duì)象的部門分類，分為：一是按照貸款對(duì)象的部門分類，分為：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，分為：二是按照貸款的具體用途來劃分

11、，分為：流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。v這種分類方式的意義：這種分類方式的意義：有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。 8.1.4 8.1.4 按貸款的償還方式分類按貸款的償還方式分類 v銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還、分期償還和按揭貸款三種方式。償還、分期償還和按揭貸款三種方式。v1.1.一次性償還是指借款

12、人在貸款到期日一次性還清本息。一次性償還是指借款人在貸款到期日一次性還清本息。v2.2.分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。和支付利息的貸款。v3.3.按揭貸款特指借款人在購買商品住房時(shí)，將購買的住按揭貸款特指借款人在購買商品住房時(shí)，將購買的住房抵押給銀行，并按月歸還貸款本息的特殊貸款方式。房抵押給銀行，并按月歸還貸款本息的特殊貸款方式。v按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)按貸款償還方式劃分貸款種類，一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸的變動(dòng)趨貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸

13、的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收勢(shì)；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理。利息的管理。8.1.5 8.1.5 按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 v按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款, ,關(guān)注關(guān)注貸款，貸款，次級(jí)，次級(jí)，可疑貸款和損失貸款等五類?？梢少J款和損失貸款等五類。1.1.正常貸款：正常貸款：指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無懈可擊，沒有

14、任何理由懷疑貸款的這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無懈可擊，沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問題。本息償還會(huì)發(fā)生任何問題。 2.2.關(guān)注貸款關(guān)注貸款指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行監(jiān)控。因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行監(jiān)控。 次級(jí)貸款：次級(jí)貸款：指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法償還貸款的指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資

15、或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。題。 可疑貸款：可疑貸款：指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級(jí)保，也肯定要造成一部分損失。這類貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。損失貸款：損失貸款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。這類貸后

16、，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應(yīng)當(dāng)款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應(yīng)當(dāng)在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷。在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷。 8.1.5 8.1.5 按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 v按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類的意義：按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類的意義：有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)管。的監(jiān)管。8.1.5 8.1.5 按貸款的質(zhì)量（

17、或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 8.1.6 8.1.6 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 v按銀行發(fā)放貸款的自主程度，銀行貸款可以分為三種。按銀行發(fā)放貸款的自主程度，銀行貸款可以分為三種。v1.自營(yíng)貸款自營(yíng)貸款v指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款v這是商業(yè)銀行最主要的貸款。由于是自主發(fā)放，因此，貸這是商業(yè)銀行最主要的貸款。由于是自主發(fā)放，因此，貸款風(fēng)險(xiǎn)及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān)款風(fēng)險(xiǎn)及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān)。v2.委托貸款委托貸款v指由政府部門，企業(yè)單位及個(gè)人委托人提供資金，

18、由銀行指由政府部門，企業(yè)單位及個(gè)人委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。v這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通常只收取委托人付給的手續(xù)這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi)。費(fèi)。按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類3.特定貸款：特定貸款：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損失采取相指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

19、這類貸款由于事先已經(jīng)確定了風(fēng)放的貸款。這類貸款由于事先已經(jīng)確定了風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償，銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn)損失的補(bǔ)償，銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。v按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貨款種按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貨款種類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行不同的管理辦法；不同的管理辦法；同時(shí)，也有利于考核銀同時(shí)，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。任心。 8.1.6 8.1.6 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 8.2 8.2 貸款管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和職責(zé)貸款管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和職責(zé)v一般銀行貸款管理機(jī)

20、構(gòu)分為兩類：一般銀行貸款管理機(jī)構(gòu)分為兩類：v1.1.信貸管理部：負(fù)責(zé)銀行的貸款市場(chǎng)開拓，信貸管理部：負(fù)責(zé)銀行的貸款市場(chǎng)開拓，為借款人提供金融服務(wù)，由貸款客戶經(jīng)理組為借款人提供金融服務(wù)，由貸款客戶經(jīng)理組成；成；v2.2.風(fēng)險(xiǎn)管理部：是貸款審批部門，負(fù)責(zé)審查風(fēng)險(xiǎn)管理部：是貸款審批部門，負(fù)責(zé)審查貸款申請(qǐng)報(bào)告，對(duì)借款人信用評(píng)級(jí)，對(duì)整個(gè)貸款申請(qǐng)報(bào)告，對(duì)借款人信用評(píng)級(jí)，對(duì)整個(gè)銀行貸款質(zhì)量負(fù)責(zé)。銀行貸款質(zhì)量負(fù)責(zé)。借款人借款人信貸人員信貸人員審貸人員審貸人員國(guó)家法規(guī)國(guó)家法規(guī)監(jiān)管當(dāng)局政策監(jiān)管當(dāng)局政策本行的業(yè)務(wù)管理制度本行的業(yè)務(wù)管理制度單筆貸款單筆貸款單筆貸款單筆貸款發(fā)放發(fā)放安全收回安全收回保證銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量保

21、證銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量信貸管理部信貸管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部圖圖8-2 職責(zé)分工職責(zé)分工8.2 8.2 貸款管理原則貸款管理原則v1.1.銀行貸款步驟：銀行貸款步驟：v（1 1）信貸員接受客戶申請(qǐng)，對(duì)企業(yè)借款人初）信貸員接受客戶申請(qǐng)，對(duì)企業(yè)借款人初步信用評(píng)級(jí)；步信用評(píng)級(jí)；v（2 2）貸款審批人員接受信貸員申請(qǐng)，再次評(píng)）貸款審批人員接受信貸員申請(qǐng)，再次評(píng)估企業(yè)信用；估企業(yè)信用；v（3 3）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)委員做最后裁決。）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)委員做最后裁決。貸款管理原則貸款管理原則v2.2.貸款管理原則貸款管理原則v（1 1）執(zhí)行政策和制度的原則）執(zhí)行政策和制度的原則v包括銀行內(nèi)部貸款政策和央行的貸款政策

22、。包括銀行內(nèi)部貸款政策和央行的貸款政策。v（2 2）風(fēng)險(xiǎn)控制第一的原則）風(fēng)險(xiǎn)控制第一的原則v（3 3）嚴(yán)格操作程序的原則）嚴(yán)格操作程序的原則v（4 4）收入最大化的原則）收入最大化的原則8.3 8.3 貸款政策管理貸款政策管理* *貸款政策：貸款政策：v是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總稱。貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總稱。v貸款政策包括如下幾個(gè)方面：貸款政策包括如下幾個(gè)方面：v（1 1）法律法規(guī)）法律法規(guī)v（2 2）銀行內(nèi)部貸款政策）銀行內(nèi)部貸款政策v（3 3）規(guī)模和結(jié)構(gòu)控制）規(guī)模和結(jié)構(gòu)控制v（4 4）審

23、批權(quán)限分級(jí)管理制度）審批權(quán)限分級(jí)管理制度v（5 5）操作細(xì)則）操作細(xì)則v（6 6）定價(jià)準(zhǔn)則）定價(jià)準(zhǔn)則8.3 8.3 貸款政策管理貸款政策管理v貸款政策的基本內(nèi)容貸款政策的基本內(nèi)容v商業(yè)銀行的貸款政策基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面商業(yè)銀行的貸款政策基本內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面v貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略v銀行貸款政策首先應(yīng)當(dāng)明確銀行的發(fā)展戰(zhàn)略。銀行貸款政策首先應(yīng)當(dāng)明確銀行的發(fā)展戰(zhàn)略。v貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，并對(duì)銀貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，并對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想、發(fā)展領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想、發(fā)展領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的規(guī)劃。規(guī)劃。v貸款業(yè)務(wù)

24、發(fā)展戰(zhàn)略，首先應(yīng)明確銀行開展貸款業(yè)務(wù)須遵貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，首先應(yīng)明確銀行開展貸款業(yè)務(wù)須遵循的基本方針。循的基本方針。2.2.貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分為了保證貸款業(yè)務(wù)操作過程的規(guī)范化，貸款政策必須明為了保證貸款業(yè)務(wù)操作過程的規(guī)范化，貸款政策必須明確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)的工作規(guī)程。確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)的工作規(guī)程。貸款工作規(guī)程：是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。貸款工作規(guī)程：是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。貸款程序通常包含三個(gè)階段：貸款程序通常包含三個(gè)階段：v第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。v第二階段是銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸第二階段是銀行接受貸款

25、申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸款發(fā)放階段?？畎l(fā)放階段。v第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款本息收回的階段?？畋鞠⑹栈氐碾A段。貸款政策的基本內(nèi)容貸款政策的基本內(nèi)容3.3.貸款的規(guī)模和比率控制貸款的規(guī)模和比率控制 評(píng)判銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理，可以用一些評(píng)判銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理，可以用一些指標(biāo)來衡量。主要有：指標(biāo)來衡量。主要有：貸款貸款/ /存款比率。存款比率。這一指標(biāo)反映銀行資金運(yùn)用于貸款的比重以及貸款這一指標(biāo)反映銀行資金運(yùn)用于貸款的比重以及貸款能力的大小。能力的大小。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過我國(guó)商業(yè)銀

26、行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過75%75%。 貸款貸款/ /資本比率。資本比率。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對(duì)貸款損失該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對(duì)貸款損失的承受能力。的承受能力。1)1)我國(guó)中央銀行根據(jù)我國(guó)中央銀行根據(jù)巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議規(guī)定的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，確定商業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低確定商業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于于8%8%，核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于，核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于4%4%。單個(gè)企業(yè)貸款比率：?jiǎn)蝹€(gè)企業(yè)貸款比率：指銀行給最大一家客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資指銀行給最大一家客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本

27、金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。我國(guó)中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)最大客戶的貸款余額不我國(guó)中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)最大客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的得超過銀行資本金的10%10%，最大十家客戶的貸款余額不，最大十家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的得超過銀行資本金的50%50%。 中長(zhǎng)期貸款比率：中長(zhǎng)期貸款比率：銀行發(fā)放的一年期以上的中長(zhǎng)期貸款余額與一年期以上銀行發(fā)放的一年期以上的中長(zhǎng)期貸款余額與一年期以上的各項(xiàng)存款余額的比率。的各項(xiàng)存款余額的比率。它反映了銀行貸款總體的流動(dòng)性情況，這一比率越高，它反映了銀行貸款總體的流動(dòng)性情況，

28、這一比率越高，流動(dòng)性越差；反之，流動(dòng)性越強(qiáng)。流動(dòng)性越差；反之，流動(dòng)性越強(qiáng)。根據(jù)目前我國(guó)中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于根據(jù)目前我國(guó)中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于120%120%。 v4.4.貸款的種類及地區(qū)貸款的種類及地區(qū)貸款的種類及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。貸款的種類及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。而貸款結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)而貸款結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性、盈利性具有十分重要的影響。性、盈利性具有十分重要的影響。貸款地區(qū)：是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。貸款地區(qū)：是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。v銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)

29、。v大銀行因其分支機(jī)構(gòu)眾多，在貸款政策中，一大銀行因其分支機(jī)構(gòu)眾多，在貸款政策中，一般不對(duì)貸款地區(qū)作出限制；中小銀行則往往將般不對(duì)貸款地區(qū)作出限制；中小銀行則往往將其貸款業(yè)務(wù)限制在銀行所在城市和地區(qū)，或該其貸款業(yè)務(wù)限制在銀行所在城市和地區(qū)，或該銀行的傳統(tǒng)服務(wù)地區(qū)銀行的傳統(tǒng)服務(wù)地區(qū) 。v5.5.貸款的擔(dān)保貸款的擔(dān)保v貸款政策中，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策。貸款政策中，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策。v貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：明確擔(dān)保的方式如明確擔(dān)保的方式如中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)規(guī)定的擔(dān)保方式有：保證人擔(dān)保、定的擔(dān)保方式有：保證人

30、擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置保、留置以及定金；以及定金；規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法和程序；規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法和程序；確定貸款與抵押品的價(jià)值的比率、貸款與質(zhì)押品的確定貸款與抵押品的價(jià)值的比率、貸款與質(zhì)押品的比率；比率；確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)估方法與程序確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)估方法與程序等等。等等。v6.6.貸款定價(jià)貸款定價(jià)銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用性余額（回存余額）和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用（如承擔(dān)費(fèi)等）因素。（如承擔(dān)費(fèi)等）因素。在貸款定價(jià)過程中，銀行必須考慮資

31、金成本、在貸款定價(jià)過程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。 v7.7.貸款檔案管理政策貸款檔案管理政策貸款檔案：是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)貸款檔案：是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì)，可反映貸款銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì)，可反映貸款的質(zhì)量，甚至可以決定貸款的質(zhì)量。的質(zhì)量，甚至可以決定貸款的質(zhì)量。一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：一

32、套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；貸款檔案的保管責(zé)任人；貸款檔案的保管責(zé)任人；明確貸款檔案的保管地點(diǎn)，對(duì)法律文件要單獨(dú)保明確貸款檔案的保管地點(diǎn)，對(duì)法律文件要單獨(dú)保管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。v8.8.貸款的日常管理和催收制度貸款的日常管理和催收制度貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對(duì)保證貸款貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對(duì)保證貸款的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定

33、。同時(shí)，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。同時(shí)，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。v v9.9.不良貸款的管理不良貸款的管理對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)成部分。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列不良貸款的預(yù)警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列入關(guān)注級(jí)以下貸款，都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。入關(guān)注級(jí)以下貸款，都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。貸款政策的影響因素貸款政策的影響因素 v商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理政策時(shí)，一般要考慮以下因素：政策

34、時(shí)，一般要考慮以下因素：1.1.有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策2.2.銀行的資本金狀況銀行的資本金狀況3.3.銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu) 4.4.服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期5.5.銀行貸款人員的素質(zhì)銀行貸款人員的素質(zhì)8.4 8.4 貸款發(fā)放程序貸款發(fā)放程序v貸款發(fā)放八步驟，即貸款發(fā)放八步驟，即v1.1.借款人申請(qǐng)貸款借款人申請(qǐng)貸款v2.2.銀行貸前審查銀行貸前審查v3.3.銀行對(duì)借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估銀行對(duì)借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估v（“6C”6C”信用評(píng)級(jí)原則和信用評(píng)級(jí)原則和“5W”5W”信用評(píng)級(jí)原信用評(píng)級(jí)原則）則）v4.4.

35、銀行內(nèi)部貸款審批銀行內(nèi)部貸款審批v銀行實(shí)施嚴(yán)格的銀行實(shí)施嚴(yán)格的“審貸分離、分級(jí)審批審貸分離、分級(jí)審批”制制度度貸款發(fā)放程序貸款發(fā)放程序v5.5.銀行與借款人簽訂銀行與借款人簽訂貸款合同貸款合同v包括保證貸款和抵押、質(zhì)押貸款包括保證貸款和抵押、質(zhì)押貸款v6.6.貸款發(fā)放：銀行和借款人的雙重約束貸款發(fā)放：銀行和借款人的雙重約束v7.7.貸后檢查和貸款回收貸后檢查和貸款回收v8.8.貸款資料管理（沒有列入貸款資料管理（沒有列入貸款通則貸款通則中）中）8.5 8.5 公共征信體系公共征信體系v1.1.征信體系的作用征信體系的作用v核心是建立企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫核心是建立企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)

36、據(jù)庫v2.2.服務(wù)內(nèi)容服務(wù)內(nèi)容v提供法律、法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)的服務(wù)提供法律、法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)的服務(wù)v3.3.與銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系與銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系v相關(guān)鏈接相關(guān)鏈接P145P1458.6 8.6 信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)v借款人信用評(píng)級(jí)的核心是要充分揭示受評(píng)對(duì)借款人信用評(píng)級(jí)的核心是要充分揭示受評(píng)對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)。象的信用風(fēng)險(xiǎn)。v著名的公司有：著名的公司有：標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪、FitchFitch等等。v相關(guān)鏈接：大公信用評(píng)級(jí)公司對(duì)企業(yè)的信用相關(guān)鏈接：大公信用評(píng)級(jí)公司對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)。8.7 8.7 貸款擔(dān)保管理貸款擔(dān)保管理v1.1.借款人還款來源借款人還款來源v（1 1）第一還款來

37、源）第一還款來源v是指借款人以正常收入（經(jīng)營(yíng)收入或工資收入）作是指借款人以正常收入（經(jīng)營(yíng)收入或工資收入）作為歸還銀行貸款的資金來源。為歸還銀行貸款的資金來源。v（2 2）第二還款來源）第二還款來源v是指借款人用處置抵押品的收入歸還貸款，或者由是指借款人用處置抵押品的收入歸還貸款，或者由擔(dān)保人代為歸還貸款。擔(dān)保人代為歸還貸款。v案例案例8-28-2v（3 3）第三還款來源）第三還款來源v是指借款人通過出售資產(chǎn)，或者再融資，籌集資金是指借款人通過出售資產(chǎn)，或者再融資，籌集資金以歸還銀行貸款。以歸還銀行貸款。貸款擔(dān)保管理貸款擔(dān)保管理v2.2.貸款擔(dān)保形式貸款擔(dān)保形式v信用貸款信用貸款v擔(dān)保貸款擔(dān)保貸

38、款v貼現(xiàn)貼現(xiàn)8.8 8.8 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理貸款風(fēng)險(xiǎn)管理v1.1.貸款五級(jí)分類法貸款五級(jí)分類法v正常類貸款正常類貸款v關(guān)注類貸款關(guān)注類貸款v次級(jí)類貸款次級(jí)類貸款v可疑類貸款可疑類貸款v損失類貸款損失類貸款v2.2.貸款跟蹤管理貸款跟蹤管理v也稱貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警也稱貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警8.9 8.9 貸款定價(jià)貸款定價(jià)貸款定價(jià)原則貸款定價(jià)原則1. 1. 利潤(rùn)最大化原則利潤(rùn)最大化原則2. 2. 擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則3. 3. 保證貸款安全原則保證貸款安全原則 4. 4. 維護(hù)銀行形象原則維護(hù)銀行形象原則v貸款價(jià)格的構(gòu)成貸款價(jià)格的構(gòu)成 v1.1.貸款利率貸款利率 貸款利率是一定時(shí)期客戶向貸款人支付的貸款利

39、貸款利率是一定時(shí)期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。息與貸款本金之比率。v2.2.承諾費(fèi)承諾費(fèi) 承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給顧客而顧客又沒有承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。使用的那部分資金收取的費(fèi)用。v3.3.補(bǔ)償余額補(bǔ)償余額 補(bǔ)償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一補(bǔ)償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。v4.4.隱含價(jià)格隱含價(jià)格 隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。貸款價(jià)格的構(gòu)成貸款價(jià)格的構(gòu)成v貸款利率貸款利率= =貸款成本率

40、貸款成本率+ +目標(biāo)收益率目標(biāo)收益率v貸款利率貸款利率= =負(fù)債資金成本率負(fù)債資金成本率+ +貸款管理費(fèi)用率貸款管理費(fèi)用率+ +風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率+ +目標(biāo)收益率目標(biāo)收益率v貸款利率貸款利率= =負(fù)債資金成本率負(fù)債資金成本率+ +貸款管理費(fèi)用率貸款管理費(fèi)用率+ +風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率+ +目標(biāo)收益率目標(biāo)收益率+ +市場(chǎng)調(diào)節(jié)因素市場(chǎng)調(diào)節(jié)因素v8.9.3 8.9.3 影響貸款定價(jià)的因素影響貸款定價(jià)的因素 1. 1. 貸款供求狀況貸款供求狀況v在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)的在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）最根本因素。貸款利率高

41、低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖可接受的價(jià)格，如圖8 81 1。 供供求求利率利率r數(shù)量數(shù)量Q0 圖圖71 貸款供求變化曲線貸款供求變化曲線v2.2.存款及其它資金來源的成本：存款及其它資金來源的成本：v銀行貸款定價(jià)應(yīng)實(shí)行銀行貸款定價(jià)應(yīng)實(shí)行 “ “高進(jìn)高出，低進(jìn)低出高進(jìn)高出，低進(jìn)低出”策略。策略。v3.3.業(yè)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)用v是銀行為貸款而籌集資金，以及貸款本身所投是銀行為貸款而籌集資金，以及貸款本身所投入的人力、物力、財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償，包入的人力、物力、財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償，包括開展業(yè)務(wù)有關(guān)的

42、所有開支，如員工工資、辦括開展業(yè)務(wù)有關(guān)的所有開支，如員工工資、辦公用品、交通、通信等費(fèi)用。公用品、交通、通信等費(fèi)用。v4.4.管理政策管理政策v對(duì)借款利率進(jìn)行管制，如確定貸款利率上限，是對(duì)借款利率進(jìn)行管制，如確定貸款利率上限，是許多國(guó)家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法，商業(yè)銀行許多國(guó)家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法，商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動(dòng)，上限便成為貸款貸款利率只能在上限以下浮動(dòng)，上限便成為貸款的最高限價(jià)。的最高限價(jià)。v5.5.借款人的信用等級(jí)借款人的信用等級(jí)v借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素。一借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素。一般來講，對(duì)于同一類借款，借款人信用等級(jí)高，般來講，對(duì)

43、于同一類借款，借款人信用等級(jí)高，貸款人的風(fēng)險(xiǎn)就小，從而利率（或定價(jià)）就低；貸款人的風(fēng)險(xiǎn)就小，從而利率（或定價(jià)）就低；反之，借款人信用等級(jí)低，意味著貸款人風(fēng)險(xiǎn)高，反之，借款人信用等級(jí)低，意味著貸款人風(fēng)險(xiǎn)高，因此銀行要收取更高的利率作為補(bǔ)償。因此銀行要收取更高的利率作為補(bǔ)償。v6.6.貸款期限及方式貸款期限及方式貸款期限短，流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小，利率一般就低；反之，則貸款期限短，流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小，利率一般就低；反之，則高。貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素，一般來講，高。貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素，一般來講，擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低，貸款利率就低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高，利率也擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低，貸款利率就

44、低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高，利率也就高。這實(shí)際上反映了收益與風(fēng)險(xiǎn)互補(bǔ)的關(guān)系。就高。這實(shí)際上反映了收益與風(fēng)險(xiǎn)互補(bǔ)的關(guān)系。v7.7.通貨膨脹通貨膨脹貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率, ,合同利率高合同利率高, ,并不意并不意味著銀行的貸款收入就高味著銀行的貸款收入就高, ,關(guān)鍵還看當(dāng)期通貨膨脹。三者之關(guān)鍵還看當(dāng)期通貨膨脹。三者之間的關(guān)系是：間的關(guān)系是：v實(shí)際貸款利率實(shí)際貸款利率= =名義貸款利率當(dāng)期通貨膨脹名義貸款利率當(dāng)期通貨膨脹銀行為保證目標(biāo)收益，通脹高時(shí)貸款利率就高；反之則低些。銀行為保證目標(biāo)收益，通脹高時(shí)貸款利率就高；反之則低些。v 8.8.中央銀行基準(zhǔn)利率中央銀

45、行基準(zhǔn)利率中央銀行基準(zhǔn)利率變化將直接引起商業(yè)銀行融資成本的變化，中央銀行基準(zhǔn)利率變化將直接引起商業(yè)銀行融資成本的變化，從而使商業(yè)銀行貸款定價(jià)發(fā)生變動(dòng)。從而使商業(yè)銀行貸款定價(jià)發(fā)生變動(dòng)。 貸款定價(jià)法貸款定價(jià)法 1.1.差額定價(jià)法差額定價(jià)法差額定價(jià)法：是指以借入資金成本加上目標(biāo)收差額定價(jià)法：是指以借入資金成本加上目標(biāo)收益來決定貸款利率的一種方法。益來決定貸款利率的一種方法。即：即：貸款利率貸款利率= =貸款資金成本率目標(biāo)收益率貸款資金成本率目標(biāo)收益率目標(biāo)收益率目標(biāo)收益率= =貸款利率貸款資金成本率貸款利率貸款資金成本率在實(shí)際工作中，通常采用以存貸利差為目標(biāo)收在實(shí)際工作中，通常采用以存貸利差為目標(biāo)收益

46、，根據(jù)存款利率來確定貸款利率，是一種常益，根據(jù)存款利率來確定貸款利率，是一種常用的定價(jià)方法。用的定價(jià)方法。v假設(shè)銀行準(zhǔn)備發(fā)放一筆假設(shè)銀行準(zhǔn)備發(fā)放一筆10001000萬元的貸款，資金成本為萬元的貸款，資金成本為10%10%。在貸款初審時(shí)將貸款利率定為在貸款初審時(shí)將貸款利率定為12%12%，即銀行的目標(biāo)收益率，即銀行的目標(biāo)收益率為為2%,2%,而在貸款正式審批時(shí)，根據(jù)銀行全年利潤(rùn)目標(biāo)具體而在貸款正式審批時(shí)，根據(jù)銀行全年利潤(rùn)目標(biāo)具體分解到該筆貸款的目標(biāo)收益，認(rèn)為分解到該筆貸款的目標(biāo)收益，認(rèn)為2%2%偏低，必須把該筆貸偏低，必須把該筆貸款目標(biāo)收益定為款目標(biāo)收益定為3%3%才能完成全部利潤(rùn)目標(biāo)?，F(xiàn)在的問

47、題是，才能完成全部利潤(rùn)目標(biāo)?，F(xiàn)在的問題是，銀行通過什么途徑使目標(biāo)利潤(rùn)達(dá)到銀行通過什么途徑使目標(biāo)利潤(rùn)達(dá)到3%3%。v根據(jù)目標(biāo)受益、貸款收益、單位成本三者之間的關(guān)系來確根據(jù)目標(biāo)受益、貸款收益、單位成本三者之間的關(guān)系來確定：定：第一種方法：降低資金成本。第一種方法：降低資金成本。第二種方法：直接提高貸款利率。第二種方法：直接提高貸款利率。第三種方法：采取補(bǔ)償余額。第三種方法：采取補(bǔ)償余額。第四種方法：收取承諾費(fèi)。第四種方法：收取承諾費(fèi)。第五種方法：銀行參與借款人的利潤(rùn)分享。第五種方法：銀行參與借款人的利潤(rùn)分享。補(bǔ)償余額法補(bǔ)償余額法v如果銀行要求介入貸款后將一定比例的貸款存入銀行，這就如果銀行要求介入貸款后將一