部門資產(chǎn)清查工作報(bào)告【優(yōu)秀篇】

1、部門資產(chǎn)清查工作報(bào)告【優(yōu)秀篇】資產(chǎn)清查工作報(bào)告 參考格式 單位名稱 蓋章 ： 單位負(fù)責(zé)人 簽字 ： 單位資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng) 簽字： 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 簽字： 二零 xx 年 月 日目錄一、資產(chǎn)清查根本情況二、資產(chǎn)清查結(jié)果三、重要事項(xiàng)說明四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改良的措施五、備查材料*市XXX單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告* 市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作小組辦公室：根據(jù)? * 市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案? 東財(cái)202147 號(hào) 和?關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資 產(chǎn)清查工作的通知? 東財(cái) 202128 號(hào)文的要求，我們對(duì) 本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查?，F(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下：一、資產(chǎn)清查根本情

2、況 一 本單位成立于 年 月，屬于行政 / 事業(yè)單位，主管 部門是 ，法定代表人是 ，法定地址為 * 市 ，人員編制 人， 在編干部職工 人，實(shí)有人員 ( 含臨工 ) 人。單位主要職能 為。( 二 ) 工作基準(zhǔn)日：本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2021年 12 月 31 日。( 三 ) 資產(chǎn)清查工作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨(dú)核算、與 本單位合并填報(bào)報(bào)表的單位 個(gè)，分別為 。不列入此次清查范圍，但由本單位填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)單位 個(gè)，分別為 。( 四 ) 清產(chǎn)核資工作具體實(shí)施情況1、本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：根本情況清理、 帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查、完善制度。2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位

3、成立了資產(chǎn)清查工作 小組，統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括： 組長(zhǎng)： ，副組長(zhǎng)： ，成員： 。3、資產(chǎn)清查工作程序： (1) 制定本單位資產(chǎn)清查工作方 案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報(bào)表，做好人員分工 ;(2) 對(duì)本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等根本情況進(jìn)行全面清理。 時(shí)間安排： 3 月 日至 月 日;(3) 進(jìn)行帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查， 時(shí)間安排： 月 日至 月 日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡 并進(jìn)行核對(duì)，時(shí)間安排： 月 日至 月 日 ;(4) 導(dǎo)入資產(chǎn)清查 報(bào)表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果 ;(5) 撰寫資產(chǎn)清查工作報(bào)告，上報(bào) 有關(guān)數(shù)據(jù) ;(6) 工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。4、其他工作

4、情況二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果 一 資產(chǎn)清查結(jié)果通過對(duì)本單位 2021 年 12 月 31 日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益 情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元： 負(fù)債總額賬面值為 元，清查值為 元：凈資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元。 二 會(huì)計(jì)過失調(diào)整情況截至 2021 年 12 月 31 日，本單位會(huì)計(jì)賬中資產(chǎn)總額賬 面值為 元，資產(chǎn)清查報(bào)表中資產(chǎn)總額賬面值為 元，差額 元，屬于會(huì)計(jì)過失調(diào)整。具體情況為： 。三、重要事項(xiàng)說明 一 資產(chǎn)損益及資金掛賬情況 ;本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失 元，占資產(chǎn)賬面值 的 % 。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失 元、固定資產(chǎn)損失 元、對(duì)外 投資 有價(jià)證券 損失 元

5、、無形資產(chǎn)損失 元、其他資產(chǎn)損失 及資金掛賬等 元; 具體損失原因分別為 。 二 資產(chǎn)盤盈情況 ;本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈 元，占資產(chǎn)賬面值 的 % 。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)盤盈 元、固定資產(chǎn)盤盈 元、無形 資產(chǎn)盤盈 元、其他資產(chǎn)盤盈等 元 ; 具體盤盈原因及入賬、 計(jì)價(jià)情況分別為 。 三 關(guān)于土地使用權(quán)情況的說明 四 單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損益。本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失 元，申 報(bào)處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的%。其中流動(dòng)資產(chǎn)損失 元，固定資產(chǎn)損失 元，對(duì)外投資損失 元，無形資 產(chǎn)損失 元，其他資產(chǎn)損失 元。本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)盤盈 元，申 報(bào)處理的盤盈資產(chǎn)

6、占單位資產(chǎn)總額賬面值的%。其中流動(dòng)資產(chǎn)盤盈 元，固定資產(chǎn)盤盈 元，對(duì)外投資盤盈 元，無形資 產(chǎn)盤盈 元，其他資產(chǎn)盤盈 元。四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改良的措施 一 存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因 ; 二 存在的財(cái)務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因 ; 三 相應(yīng)的改良措施 ;五、備查材料 一 單位 2021 年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表。 二 土地、房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料 復(fù)印件 。 三 土地、房屋建筑物分布、使用狀況及經(jīng)營(yíng)情況書面 說明材料。 四 2021 年市審計(jì)局出具年度審計(jì)報(bào)告或委托社會(huì)中 介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告。 五 資產(chǎn)損益證據(jù)。單位申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損 失和資金掛賬，必須提供具有法律效力的外部證據(jù)

7、、社會(huì)中 介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明和特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)。1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單 位資產(chǎn)損益相關(guān)的具有法律效力的書面文件。主要包括：?jiǎn)?位的撤銷、合并公告及清償文件 ; 政府部門有關(guān)文件 ; 司法機(jī) 關(guān)的判決或者裁定 ; 公安機(jī)關(guān)的結(jié)案證明 ; 工商管理部門出 具的注銷、撤消及停業(yè)證明 ; 專業(yè)技術(shù)部門的鑒定報(bào)告 ; 保險(xiǎn) 公司的出險(xiǎn)調(diào)查單和理賠計(jì)算單 ; 企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清 算的清償文件 ; 符合法律規(guī)定的其他證明等。2、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明是指社會(huì)中介機(jī)構(gòu)按 照獨(dú)立、客觀、公正的原那么，對(duì)單位的某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)出具的 專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)鑒證證明或鑒證意見書。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)

8、包括：會(huì)計(jì) 師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)等。3、特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)是指單位對(duì)涉及資產(chǎn)盤盈、 盤虧或者實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢、毀損及相關(guān)資金掛賬等情況的內(nèi)部 證明和內(nèi)部鑒定意見書等。主要包括：有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料和 原始憑證 ; 單位的內(nèi)部核批文件及情況說明 ;資產(chǎn)盤點(diǎn)表 ; 單 位內(nèi)部技術(shù)鑒定小組或內(nèi)部專業(yè)技術(shù)部門的鑒定文件或資 料 ; 因經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任造成的損失的責(zé)任認(rèn)定意見及賠償情況 說明; 相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為的業(yè)務(wù)合同等。單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告范文 1市科學(xué)技術(shù)局： 根據(jù)財(cái)政部、省、市財(cái)政管理部門和市科技局資產(chǎn)清查 的相關(guān)制度、 政策，我單位已按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作， 并經(jīng)主審所經(jīng)緯

9、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的資產(chǎn)清查的專項(xiàng)審計(jì)，現(xiàn)將 有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報(bào)告如下：資產(chǎn)清查總體狀況分析 一 資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日：根據(jù)財(cái)政部?關(guān)于開展全國(guó)行政 事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知? 財(cái)辦 51 號(hào)要求，此次 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日統(tǒng)一確定為 12月 31日。 二 資產(chǎn)清查范圍：對(duì)市建材所 12 月 31 日單位的根本 情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查。 三 資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：在清查前，認(rèn)真執(zhí)行 有關(guān)資產(chǎn)清查的制度規(guī)定，學(xué)習(xí)相關(guān)文件，首先，我所成立 了由李 x 所長(zhǎng)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)的資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及具 體負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查日常工作的辦公室 以下簡(jiǎn)稱“資產(chǎn)清查領(lǐng) 導(dǎo)小組和“資產(chǎn)清查

10、辦公室 。并依照國(guó)家和省市有關(guān) 資產(chǎn)清查政策、制度及相關(guān)文件，結(jié)合我所實(shí)際情況制定了 具體的工作方案和實(shí)施方案。其次，組織人員按照具體的工作方案和實(shí)施方案開展了 資產(chǎn)清查自查工作。主要對(duì)單位根本情況清理、賬務(wù)清理、 財(cái)產(chǎn)清查。 1 根本情況清理主要包括：?jiǎn)挝蝗Q、組織機(jī) 構(gòu)代碼、預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員 編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等 ;2 賬務(wù)清理以資產(chǎn)清查基準(zhǔn) 日為時(shí)點(diǎn)，對(duì)各種銀行賬戶、會(huì)計(jì)核算科目、各類庫(kù)存現(xiàn)金 和有價(jià)證券等根本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了全面的核對(duì)和清理，以及 對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部資金往來情況的全面核對(duì)和清理，到達(dá)了賬賬相 符、賬證相符，確保了單位賬務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實(shí) ;3

11、財(cái) 產(chǎn)清查是對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)和收入進(jìn)行全面的清理、核對(duì)和查實(shí)。 財(cái)產(chǎn)清查按照實(shí)物盤點(diǎn)同核實(shí)賬務(wù)相結(jié)合、清理資產(chǎn)同核查 負(fù)債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原那么，主要對(duì)單位的固定資產(chǎn)、流動(dòng) 資產(chǎn)、對(duì)外投資、無形資產(chǎn)、負(fù)債以及單位收入和支出情況 進(jìn)行了全面的清查。 四 資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在問題： 在清查中，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實(shí)相符， 切實(shí)摸清了“家底 ; 對(duì)清查核實(shí)的固定資產(chǎn)，已按照有關(guān) 制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)卡片 ; 對(duì)資 產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失和資金掛賬 等問題，堅(jiān)持實(shí)事求是的原那么，如實(shí)反映存在問題，提出了 處理建議，已專項(xiàng)上報(bào)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，經(jīng)所資

12、產(chǎn)清查領(lǐng) 導(dǎo)小組第二次討論通過， 最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共 696423.36 元， 其中流動(dòng)資產(chǎn)損失 536825.55 元，固定資產(chǎn)損失 159597.81 元; 對(duì)資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)資產(chǎn)清查政策和有 關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行分類整理并收集了合法證據(jù)，以備 中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒證 ; 填制了?行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基 礎(chǔ)表?，編制了?行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表?等清查報(bào)表 資料，撰寫了?行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告? ，并將清 查結(jié)果在本單位進(jìn)行了不少于 5 個(gè)工作日的公示。資產(chǎn)清查工作中存在的問題主要是未認(rèn)真清理產(chǎn)成品， 未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場(chǎng)。二、 資產(chǎn)清查工作結(jié)果： 一 單位清查出的資產(chǎn)損失情況：經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小 組第二次討論通過，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共 696423.36 元，其 中流動(dòng)資產(chǎn)損失 536825.55 元，固定資產(chǎn)損失 159597.81 元。 二 經(jīng)經(jīng)緯會(huì)計(jì)師事務(wù)所專項(xiàng)審計(jì)確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36 元，其中流動(dòng)資產(chǎn)損失 536825.55 元，固定資產(chǎn) 損失 159597.81 元。 詳見專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告 三、 單位資產(chǎn)管理中存在問題、原因、及改良措施： 一 存在的實(shí)際問題：1、未建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理 制度;2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn) ;3、實(shí)物資產(chǎn)堆放