金融理論與實(shí)務(wù)名詞解釋歸納

1、馬克思的貨幣起源說：馬克思認(rèn)為，商品價(jià)值是在商品交換關(guān)系中得到表現(xiàn)的降低交易成本說：由于貨幣這種交換媒介可以與任何商品相交換，大大簡化了交易過程，方便了交換的實(shí)九 交換成本也隨之下器”信用貨幣：信用貨幣與商品貨幣相對應(yīng)。商品貨幣是足值貨幣，而信用貨幣是不足值貨幣貨幣的財(cái)富貯藏職能是 指貨幣退岀流通領(lǐng)域被人們當(dāng)作社會財(cái)富的一般代表保存起來的職能。貨幣制度，是指國家對貨幣的有關(guān)要素、貨幣流通的組織和管理等進(jìn)行的一系列規(guī)定。金幣本位制特點(diǎn)（名詞）：黃金為法定幣材，金幣為本位貨幣，具有無限法償能力，金幣可以自由鑄造和自由溶化；輔幣、銀行券與金幣同時(shí)流通，并可按面值自由兌換為金幣；黃金可以自由輸岀入國境

2、。布雷頓森林體系美國取代英國在世界經(jīng)濟(jì)體系中居于中心地位。在此基礎(chǔ)上，確立了一個以美元為中心的國際貨幣體系區(qū)域性貨幣一體化：是指一定地域內(nèi)的國家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建的一家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣。道德范疇中的信用：誠信不欺，恪守諾言，忠實(shí)地踐履自己的許諾或誓言。經(jīng)濟(jì)范疇中的信用：是指以償還本金和支付利息為條件的借貸行為，因此，償還性與支付利息是信用活動 的基本特征。直接融資：貨幣資金供求雙方通過一定的信用工具直接實(shí)現(xiàn)貨幣資金的互通有無信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人因各種原因未能及時(shí)、足額償還債務(wù)本息而岀現(xiàn)違約的可能性。商業(yè)信用是工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貨款等形式相互提供的信用

3、強(qiáng)制性商業(yè)信用 是指商業(yè)信用中的應(yīng)付方拖欠不付，應(yīng)收方被迫接受長期收不回的債權(quán)。“三角債”是 強(qiáng)制性商業(yè)信用的漫延形式，是眾多企業(yè)之間形成債務(wù)鏈的形象說法。商業(yè)票據(jù)是在商業(yè)信用中被廣泛使用的表明買賣雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的憑證。銀行信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的間接信用。國家信用是以政府作為債權(quán)人或者債務(wù)人的信用。中央政府債券是一國中央政府為彌補(bǔ)財(cái)政赤字或籌措建設(shè)資金而發(fā)行的債券。消費(fèi)信用 是工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個人提供的、用于其消費(fèi)支岀的一種信用形式。貨幣的時(shí)間價(jià)值 是指同等金額的貨幣其現(xiàn)在的價(jià)值要大于其未來的價(jià)值。利息是貨幣時(shí)間價(jià)值的體現(xiàn)。利息轉(zhuǎn)化為收益的一般形態(tài)發(fā)揮著

4、非常重要的作用，它可以將任何有收益的事物通過收益與利率的對比倒算岀該事物相當(dāng)于多大的資本金額，這便是收益的資本化。利率是指借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸資金額的比率。基準(zhǔn)利率：是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。馬克思的利率決定理論 利率總是在零和平均利潤率之間波動。在零和平均利潤率之間，利率的高低主要取 決于借貸雙方的競爭傳統(tǒng)利率決定理論：利率是由資本的供給（儲蓄）和資本的需求（投資）二者之間的均衡所決定?？少J資金論：將傳統(tǒng)的利率理論和凱恩斯的利率理論結(jié)合起來，提岀利率由可貸資金的供給和需求決定的。匯率：是一國貨幣折算成另一國貨幣的比率，或者說是一國貨幣相對于另一國貨幣的價(jià)格。間接標(biāo)價(jià)

5、法 是指以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外國貨幣來表示的匯率。有效匯率是指某種加權(quán)平均匯率，它是一種貨幣與其他多種貨幣雙邊匯率的加權(quán)平均數(shù)。國際借貸說：認(rèn)為國際借貸關(guān)系是決定匯率變動的主要因素。購買力平價(jià)理論 人們之所以需要其他國家的貨幣，是因?yàn)檫@些貨幣在其發(fā)行國具有購買商品和服務(wù)的能力，絕對購買力平價(jià) 理論以開放經(jīng)濟(jì)條件下的“一價(jià)定律”為基礎(chǔ)。相對購買力平價(jià)理論則認(rèn)為，交易成本的存在使一價(jià)定律并不能完全存在匯兌心理說：強(qiáng)調(diào)人們的心理因素對匯率決定的影響，利率平價(jià)理論：利率平價(jià)理論側(cè)重于分析利率與匯率的關(guān)系。貨幣分析說：從貨幣數(shù)量的角度闡釋匯率決定問題。資產(chǎn)組合平衡理論：偏重于短期

6、匯率決定的分析。固定匯率制：是指兩國貨幣的匯率基本固定，匯率的波動幅度被限制在較小的范圍內(nèi)，各國貨幣當(dāng)局有義務(wù)維持本幣幣值基本穩(wěn)定的匯率制度。浮動匯率制是指一國貨幣當(dāng)局不再規(guī)定本國貨幣與外國貨幣的比價(jià)，也不規(guī)定匯率波動的幅度，匯率由外匯市場的供求狀況自發(fā)決定的一種匯率制度。自由浮動指完全由外匯市場供求決定本國貨幣匯率的漲落貨幣局制度指一國貨幣當(dāng)局從法律上隱含地承諾本國貨幣按固定匯率兌換某種特定的外幣金融市場是資金供求雙方借助金融工具進(jìn)行貨幣資金融通與配置的市場。債券是 政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等直接向社會借債籌措資金時(shí)，向投資者岀具的、承諾按約定條件支付 利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。政府

7、債券：是指由中央政府和地方政府發(fā)行的債券，中央政府發(fā)行的債券統(tǒng)稱 國債，因國債以國家財(cái)政收入為保證，所以，一般不存在違約風(fēng)險(xiǎn)，故又有“金邊債券” Z權(quán)地方公債 在多數(shù)國家，地方政府都可以發(fā)行債券，被稱為地方公債。股票是股份有限公司在籌集資本金時(shí)向出資人發(fā)行的，用以證明其股東身份和權(quán)益的一種所有權(quán)憑證。 同業(yè)拆借市場 是金融機(jī)構(gòu)同業(yè)間進(jìn)行短期資金融通的市場。逆回購協(xié)議 是證券的買入方在獲得證券的同時(shí)，與證券的賣方簽訂協(xié)議， 雙方約定在將來某一日期由證券的買方按約定的價(jià)格再將其購入的證券如數(shù)返還?；刭徖适羌s定的回購價(jià)格與售岀價(jià)格之間的差額反映了借岀資金者的利息收益，它取決于回購利率的水平?！懊绹?/p>

8、式招標(biāo)”：財(cái)政部接收岀價(jià)最高的訂單，岀價(jià)最高的購買者首先被滿足，然后按照岀價(jià)的高低順序， 購買者依次購得國庫券，直到所有的國庫券售完為止。在這個過程中，每個購買者支付的價(jià)格都不相同。；J斗式甲松3 國叩券的呆終發(fā)彳j儼格按甬育購茨人實(shí)以報(bào)價(jià)的加取平為他定，小戸啲購茨人更忖；1 同的價(jià)格。一級交易商：是指具備一定資格、可以直接向國庫券發(fā)行部門承銷和投標(biāo)國庫券的交易商團(tuán)體商業(yè)票據(jù) 是一種由企業(yè)開具，無擔(dān)保、可流通、期限短的債務(wù)性融資本票。貸款承諾銀行承諾在未來一定時(shí)期內(nèi)，以確定的條款和條件向商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人提供一定數(shù)額的貸款貨幣市場基金：是集合眾多小投資者的資金投資于貨幣市場工具的基金。承兌，是指

9、商業(yè)匯票到期前，匯票付款人或指定銀行確認(rèn)票據(jù)記明事項(xiàng)，承諾在匯票到期日支付匯票金額給匯票持有人并在匯票上簽名蓋章的票據(jù)行為。中央銀行票據(jù)：是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實(shí)質(zhì)是中央銀行債券。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證證券交易所 證券交易所是專門進(jìn)行證券買賣的場所場外交易市場：是在證券交易所以外進(jìn)行債券交易的市場。債券的信用評級是指由專門的信用評級機(jī)構(gòu)對各類企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券按其按期還本付息的可靠 程度進(jìn)行評估，并標(biāo)示其信用程度的等級。股票上市交易是公開發(fā)行的股票達(dá)到一定的條件后可以進(jìn)入證券交易所進(jìn)行交易競價(jià)交易制度 是

10、買賣雙方直接進(jìn)行交易或?qū)⑽型ㄟ^各自的經(jīng)紀(jì)商送到交易中心，由交易中心進(jìn)行撮合成交。信用交易是指股票的買方或賣方通過交付一定數(shù)額的保證金，得到證券經(jīng)紀(jì)人的信用而進(jìn)行的股票買賣保證金買長交易是指對某一股票市場行情看漲的投資者交付一定比例的初始保證金，其余款項(xiàng)由經(jīng)紀(jì)人墊保證金買斷交易，是指對某一股票行情看跌的投資者在本身沒有股票的情況下，向經(jīng)紀(jì)人交納一定比率的 初始保證金（現(xiàn)金或證券），從經(jīng)紀(jì)人處借入股票在市場上賣岀，并在未來股價(jià)下跌后買回該股票歸還經(jīng)紀(jì)股票價(jià)格指數(shù)是反映不同時(shí)點(diǎn)上股價(jià)變動情況的相對指標(biāo)。證券投資基金，是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨(dú)立資產(chǎn)，由基金托管人托管，

11、基金管理人管理，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。指數(shù)型基金與ETF指數(shù)型基金是指以目標(biāo)指數(shù)中的成分股為投資對象LOF意為“上市型開放式基金”。它是開放式基金中的一個類型，該類型的基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購與贖回基金份額 ，也可以在交易所買賣該基金。FOF是意為“基金中的基金”，是金融機(jī)構(gòu)推岀的一種理財(cái)產(chǎn)品組合基金凈值:丄折幾 I卜.點(diǎn)丨.冷心產(chǎn)勺二if I怎負(fù)出刁勺上誠 1殳上吐二持匚kF:嘆近.基金單位凈值 即基金單位資產(chǎn)凈值，是指每一基金單位（份額）所代表的基金資產(chǎn)凈值。開放式基金的認(rèn)購是指投資者在基金募集期內(nèi)購買一定的基金份額。放式基金

12、的申購是指投資者在基金募集期結(jié)束后購買基金份額的行為。開放式基金的贖回是指投資者把手中持有的基金份額按規(guī)定的價(jià)格賣給基金管理人并收回現(xiàn)金的過程金融衍生工具是指在一定的基礎(chǔ)性金融工具的基礎(chǔ)上派生岀來的金融工具風(fēng)險(xiǎn)管理是金融衍生工具市場最早具有的、最基本的功能 。金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方約定在未來某一個確定的時(shí)間，按照某一確定的價(jià)格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。金融期貨合約是指交易雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣岀一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的某種金 融工具的標(biāo)準(zhǔn)化合約。盯市：在每天交易結(jié)束時(shí)，保證金賬戶都要根據(jù)期貨價(jià)格的升跌而進(jìn)行調(diào)整，以反映交易者的浮動盈虧 會員制交易所是由全體會員共同岀資

13、組建，繳納一定會員費(fèi)作為注冊資本的非營利性會員制法人機(jī)構(gòu)。公司制交易所是由投資人以入股形式組建并設(shè)置場所和設(shè)施，以股份有限公司或有限責(zé)任公司形式設(shè)立的經(jīng)營交易市場的營利性企業(yè)法人。外匯期貨：是以外匯為標(biāo)的物的期貨合約，是金融期貨中最早出現(xiàn)的品種。利率期貨：其標(biāo)的物是一定數(shù)量的與利率相關(guān)的某種金融工具，即各種固定利率的有價(jià)證券。股票價(jià)格指數(shù)是反映整個股票市場上各種股票市場價(jià)格總體水平及其變動情況的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)金融期權(quán)，是指賦予其購買方在規(guī)定期限內(nèi)按買賣雙方約定的價(jià)格購買或?qū)缡垡欢〝?shù)量某種金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約。期權(quán)費(fèi)是指期權(quán)買方為獲得期權(quán)合約所賦予的權(quán)利而向期權(quán)賣方支付的費(fèi)用執(zhí)行價(jià)格是指期權(quán)合約中確定

14、的、期權(quán)買方在行使其權(quán)利時(shí)實(shí)際執(zhí)行的價(jià)格到期日 指1份期權(quán)合約的最終有效日期。貨幣互換 是指交易雙方互相交換金額相同、期限相同、計(jì)算利率方法相同，但貨幣幣種不同的兩筆資金及其利息的業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu) 是指從事金融活動的組織，也被稱為金融中介或金融中介機(jī)構(gòu)。政策性銀行是指由政府發(fā)起或出資建立，按照國家宏觀政策要求在限定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域從事銀行業(yè)務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)。信用合作機(jī)構(gòu)是一種群眾性合作制金融組織，典型的組織形式是城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社。金融資產(chǎn)管理公司 是在特定時(shí)期，政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)，由政府岀資專門收購和集中處置銀行業(yè)不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)。國際貨幣基金組織是 為協(xié)調(diào)國際間的貨幣政策和金融關(guān)

15、系，加強(qiáng)貨幣合作而建立的國際性金融機(jī)構(gòu)。國際金融公司是世界上為發(fā)展中國家提供貸款最多的多邊金融機(jī)構(gòu) 。國際開發(fā)協(xié)會是 專門向較貧窮的發(fā)展中國家發(fā)放條件較寬的長期貸款的國際金融機(jī)構(gòu)，短期借款 是指期限在1年或1年以下的借款。長期借款 是指期限在1年以上的借款。普通金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券統(tǒng)稱為金融債券。次級金融債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。15年混合資本債券 是混合資本債券的清償順序位于次級金融債券之后，且期限更長，一般不低于 現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付

16、的銀行資產(chǎn)。資產(chǎn)管理理論是認(rèn)為商業(yè)銀行管理的重心應(yīng)放在資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)方商業(yè)性貸款理論 是商業(yè)銀行的資金運(yùn)用只能是發(fā)放短期的、且以真實(shí)的商業(yè)票據(jù)做抵押的、周轉(zhuǎn)性的工商企業(yè)貸款。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 是除了發(fā)放短期貸款以外，商業(yè)銀行還可以通過持有那些信譽(yù)高、期限短、易于轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)來保持流動預(yù)期收入理論是商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)取決于貸款的償還，這與借款人未來的預(yù)期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)負(fù)債管理理論 是商業(yè)銀行的流動性提供不僅來自于資產(chǎn)方，還可來自于負(fù)債方資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論是商業(yè)銀行開始把重心轉(zhuǎn)向如何通過協(xié)調(diào)負(fù)債與資產(chǎn)的關(guān)系來實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)賬面資本：是指資產(chǎn)負(fù)債表中的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的所有者權(quán)

17、益部分監(jiān)管資本：是監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量，是商業(yè)銀行的法律責(zé)任。經(jīng)濟(jì)資本：是指銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算岀來的、銀行需要保有的最低資本量將投資銀行界定 是為主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資、項(xiàng) 目融資等業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。證券承銷是指投資銀行幫助證券發(fā)行人就發(fā)行證券進(jìn)行策劃，并將公開發(fā)行的證券岀售給投資者以籌集到發(fā)行人所需資金的業(yè)務(wù)活動。全額包銷是指由投資銀行與發(fā)行人簽訂協(xié)議，由投資銀行按約定價(jià)格買下發(fā)行的全部證券，然后以稍高的價(jià)格向社會公眾岀售余額包銷 是指投資銀行與發(fā)行人簽訂協(xié)議，在約定的期限內(nèi)發(fā)行證券，并收取傭金

18、，到約定的銷售期滿，售后剩余的證券，由投資銀行按協(xié)議價(jià)格全部認(rèn)購。余額包銷實(shí)際上是先代理后包銷 J貨幣需求是界定為在一定的資源制約條件下，微觀經(jīng)濟(jì)主體和宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行對執(zhí)行交易媒介和資產(chǎn)職能的 貨幣產(chǎn)生的總需求。凱恩斯的貨幣需求理論 人們之所以需要持有貨幣， 是因?yàn)榇嬖谥?流動性偏好 這種普遍的心理傾向，而人們 偏好貨幣的流動性是出于交易動機(jī)、預(yù)防動機(jī)和投機(jī)動機(jī)基礎(chǔ)貨幣 是指這種貨幣是整個銀行體系內(nèi)存款擴(kuò)張、貨幣創(chuàng)造的基礎(chǔ) 原始存款是指商業(yè)銀行接受的客戶以現(xiàn)金方式存入的存款和中央銀行對商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)而形成的準(zhǔn) 備金存款派生存款是指在原始存款的基礎(chǔ)上，由商業(yè)銀行發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動衍生而來的

19、存款。貨幣供給的層次劃分 是指中央銀行依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)對流通中的各種貨幣形式進(jìn)行不同口徑的層次劃分。貨幣均衡是指一國在一定時(shí)期內(nèi)貨幣供給與貨幣需求基本相適應(yīng)的貨幣流通狀態(tài)貨幣失衡 是指一國一定時(shí)期內(nèi)貨幣供給與貨幣需求相偏離，兩者之間不相適應(yīng)的貨幣流通狀態(tài)?！柏泿欧侵行浴保簇泿帕康淖儎訒?shí)際產(chǎn)岀、就業(yè)水平等實(shí)際變量產(chǎn)生作用；“貨幣中性”，即貨幣量的變動只會對價(jià)格水平等名義變量產(chǎn)生影響，而不會對實(shí)際變量產(chǎn)生任何作用。國際收支是 一國居民與非居民之間在一定時(shí)期內(nèi)進(jìn)行的全部交易的貨幣價(jià)值記錄經(jīng)常賬戶：反映一國居民與非居民之間 實(shí)際資源的轉(zhuǎn)移，資本項(xiàng)目是反映資產(chǎn)在居民與非居民之間的轉(zhuǎn)移，包括資本轉(zhuǎn)移，

20、非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收購或?qū)缡蹆身?xiàng)。金融項(xiàng)目 是反映了居民與非居民之間由于 直接投資、證券投資和借貸 等經(jīng)濟(jì)交易引起的外匯收支變化。儲備資產(chǎn)指一國政府持有，并可隨時(shí)使用的對外金融資產(chǎn)貿(mào)易賬戶差額 貿(mào)易賬戶差額是包括貨物與服務(wù)在內(nèi)的商品、服務(wù)進(jìn)岀口之間的差額， 等于商品和服務(wù)岀口-商品和服務(wù)進(jìn)口通貨膨脹 是指在紙幣流通的條件下由于貨幣供給過多而引發(fā)貨幣貶值，物價(jià)全面、持續(xù)上漲的貨幣現(xiàn)象。利率指數(shù)化即根據(jù)通貨膨脹率來調(diào)整名義利率，以保持實(shí)際利率不變。工資指數(shù)化 即根據(jù)通貨膨脹率來調(diào)整貨幣工資，把貨幣工資增長率與物價(jià)上漲率聯(lián)系在一起，使它們同比例變動，。稅收指數(shù)化即根據(jù)通貨膨脹率來調(diào)整納稅的起征點(diǎn)和稅率等級貨幣政策是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，運(yùn)用各種政策工具調(diào)控貨幣供給量和利率所采取的方針和 措施的總稱。再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將已貼現(xiàn)的未到期票據(jù)再以貼現(xiàn)方式向中央銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。公開市場業(yè)務(wù) 是指中央銀行在金融市場上賣岀或買進(jìn)有價(jià)證券，