預(yù)算執(zhí)行工作報(bào)告

1、預(yù)算執(zhí)行工作報(bào)告【篇一：預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告】附件情況報(bào)告參考一、企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行環(huán)境分析詳細(xì)分析企業(yè)所處的內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境,行業(yè)動(dòng)態(tài)變化情況,重點(diǎn)說明預(yù)算前提條件的變化和開展趨勢(shì)；二、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況分析一主要行業(yè)業(yè)務(wù)量指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析,包括預(yù)算完成情況,同比環(huán)比趨勢(shì)情況,以及預(yù)算執(zhí)行與時(shí)間進(jìn)度差異分析.二效益指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析1 .營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)本錢預(yù)算執(zhí)行情況分析,以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明.表2營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)本錢預(yù)算執(zhí)行情況2 .本錢費(fèi)用指標(biāo)預(yù)算限制情況.表3期間費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況1銷售費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況分析,以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明.2治理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況分析,以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明

2、.重點(diǎn)說明非薪酬付現(xiàn)治理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況,以及重點(diǎn)費(fèi)用預(yù)算限制情況.表4重點(diǎn)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況單位：萬(wàn)元根據(jù)上表內(nèi)容進(jìn)行簡(jiǎn)要說明.3.利潤(rùn)總額預(yù)算執(zhí)行情況分析,以及與時(shí)間進(jìn)度差異原因說明.表5利潤(rùn)總額預(yù)算執(zhí)行情況三、投、融資預(yù)算完成情況分析一年度投資、融資預(yù)算執(zhí)行總體情況,二重大投資工程預(yù)算執(zhí)行情況,說明預(yù)算執(zhí)行差異原因.三重大融資工程情況說明.四、薪酬預(yù)算執(zhí)行情況分析及差異說明備注：較上年同期差異率二本年季度執(zhí)行-上年同期季度執(zhí)行/上年同期季度執(zhí)行*100%;薪酬、工資以萬(wàn)元為單位.根據(jù)上表內(nèi)容對(duì)薪酬、工資及人員預(yù)算執(zhí)行情況及差異進(jìn)行分析說明.五、預(yù)算執(zhí)行存在的問題及全年預(yù)測(cè)表6全年預(yù)算執(zhí)行指

3、標(biāo)預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元根據(jù)上表內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)說明.重點(diǎn)說明全年預(yù)測(cè)與年度預(yù)算差異原因及保證舉措.【篇二：財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告】財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下報(bào)告：一、第8年年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況xx電子科技有限責(zé)任公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn),現(xiàn)將第8年的第八年,在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部、采購(gòu)部等的領(lǐng)導(dǎo)下,在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下,xx電子科技有限責(zé)任公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度,采購(gòu)部門規(guī)章制度,嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī),努力增收節(jié)支,強(qiáng)化預(yù)算治理,本年度銷售情況良好,但由于本錢費(fèi)用居高,利潤(rùn)較低,全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)偏差

4、.1.第八年年企業(yè)收支總體情況第八年,我企業(yè)收入完成854.761萬(wàn)元,比上年增加557.761萬(wàn)元,增長(zhǎng)185.59%,完成預(yù)算的94.93%.主要收入科目為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入.第八年?duì)I業(yè)本錢完成528.17萬(wàn)元,比上年增加312.17萬(wàn)元,增長(zhǎng)144.52%,超過預(yù)算18.59%;主要支出為產(chǎn)品本錢.其他需要說明的有：銷售費(fèi)用支出113.49萬(wàn)元,完成預(yù)算的86.58%;治理費(fèi)用支出212.93萬(wàn)元,超過預(yù)算481.61%;財(cái)務(wù)費(fèi)用支出0萬(wàn)元,完成預(yù)算的0%.第1頁(yè)共1頁(yè)二、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況分析一主要業(yè)務(wù)量指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析,包括預(yù)算完成情況.第八年業(yè)務(wù)量預(yù)算為899.4萬(wàn)元,最后執(zhí)行為85

5、4.76萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的94.93%,執(zhí)行情況與預(yù)算情況相差不大,說明預(yù)算執(zhí)行情況良好.二效益指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行分析1.營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)本錢預(yù)算執(zhí)行情況分析第八年?duì)I業(yè)收入預(yù)算為899.4萬(wàn)元,最后執(zhí)行為854.76萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的94.93%,少于預(yù)算,但相差不大,對(duì)利潤(rùn)未產(chǎn)生較大的不良影響；第八年?duì)I業(yè)本錢預(yù)算為429.97萬(wàn)元,最后執(zhí)行為528.17萬(wàn)元,超過預(yù)算18.59%,對(duì)利潤(rùn)產(chǎn)生了不良影響,在下一年的工作中應(yīng)嚴(yán)格限制營(yíng)業(yè)本錢的增加.2 .本錢費(fèi)用指標(biāo)預(yù)算限制情況.表3期間費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況單位：萬(wàn)元第2頁(yè)共2頁(yè)(1)銷售費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況分析第八年銷售費(fèi)用預(yù)算為131.06萬(wàn)元,最后執(zhí)行

6、為113.49萬(wàn)元,完成預(yù)算的86.58%,執(zhí)行情況良好,未超過預(yù)算.(2)治理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況分析.第八年治理費(fèi)用預(yù)算為36.6萬(wàn)元,最后執(zhí)行為212.93萬(wàn)元,為預(yù)算的581.78%,過度超出預(yù)算,對(duì)利潤(rùn)產(chǎn)生了極大的不良影響,直接減少了最后的利潤(rùn),同時(shí)也說明第八年對(duì)治理費(fèi)用的限制嚴(yán)重失調(diào),治理費(fèi)用的把控將成為第九年工作的重中之重.3 .利潤(rùn)總額預(yù)算執(zhí)行情況分析由上表中可見,第八年的利潤(rùn)總額僅完成預(yù)算的15.14%,本錢費(fèi)用利潤(rùn)率極低,僅3.71%,完成預(yù)算的10.39%,造成這一結(jié)果的原因就是本錢費(fèi)用較高,對(duì)公司第八年的利潤(rùn)造成極大的不利影響.三、融資預(yù)算完成情況分析(一)年度融資預(yù)算執(zhí)行

7、情況,第八年,我司預(yù)算向銀行借款400萬(wàn),執(zhí)行情況為向安達(dá)銀行借了一筆兩年期的款項(xiàng),322萬(wàn)元,完成年度借款預(yù)算的80.5%;經(jīng)公司全體股東決議,決定將公司的38%的股份轉(zhuǎn)讓給租賃公司,以獲得租賃公司等值430萬(wàn)元的設(shè)備使用權(quán),完成預(yù)算的215%o四、薪酬預(yù)算執(zhí)行情況分析及差異說明第3頁(yè)共3頁(yè)由上表可見,第八年薪酬預(yù)算為319.98萬(wàn)元,年度執(zhí)行為458.29萬(wàn)元,超過預(yù)算43.22%;人員也比預(yù)算增加了140人.薪酬的大幅度增加的同時(shí)使財(cái)務(wù)壓力加大,也對(duì)本年度的經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生負(fù)的作用.五、全面預(yù)算執(zhí)行情況表6全面預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)表如上表所示,資產(chǎn)總額執(zhí)行情況與預(yù)算相差不大,完成情況較好；負(fù)債總額比

8、預(yù)算多200.28萬(wàn)元,主要表達(dá)在應(yīng)付稅費(fèi)、應(yīng)付職工薪酬科目上,第八年末的銀行存款足以支付,因此負(fù)債的增加不會(huì)造成資金缺乏的情況；凈資產(chǎn)完成預(yù)算的86.86%,完成情況良好；第八年?duì)I業(yè)收入預(yù)算為899.4萬(wàn)元,最后執(zhí)行為854.76萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的94.93%,少于預(yù)算,但相差不大,對(duì)利潤(rùn)未產(chǎn)生較大的不良影響；第八年的利潤(rùn)總額僅完成預(yù)算的15.14%,本錢費(fèi)用利潤(rùn)率極低,僅3.71%,完成預(yù)算的10.39%,造成這一結(jié)果的原因就是成本費(fèi)用較高,對(duì)公司第八年的利潤(rùn)造成極大的不利影響；凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額完成情況相差不大,不做分析.第4頁(yè)共4頁(yè)六、存在的問題和建議1.資金占用增長(zhǎng)過快,結(jié)算資金占用

9、比重較大,比例失調(diào).特別是銷貨應(yīng)收款大幅度上升,如不及時(shí)清理,對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響.因此,建議公司領(lǐng)導(dǎo)要引起重視,成立清收小組,積極回收.2.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)有減無(wú)增,凈利潤(rùn)較少.建議領(lǐng)導(dǎo)要增強(qiáng)對(duì)公司進(jìn)行整頓、治理,做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作.3.本錢費(fèi)用總額過高,其中營(yíng)業(yè)本錢和治理本錢占較大比重,建議下年注重把控這兩項(xiàng)的支出,減少本錢和費(fèi)用,增大獲利空間.第5頁(yè)共5頁(yè)【篇三：2021年預(yù)算執(zhí)行分析】2021年財(cái)務(wù)收支預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告二0一四年,在醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下,醫(yī)院財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)工作緊緊圍繞我院開展思路和目標(biāo),以增強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)治理水平為中央,資金使用更趨合理,財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況正常,圓滿完成年初預(yù)

10、算.2021年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況如下.一、收入2021年方案總收入6014萬(wàn)元,實(shí)際完成6492萬(wàn)元,其中：財(cái)政補(bǔ)助收入完成427萬(wàn)元、醫(yī)療收入完成6028萬(wàn)元、藥品收入完成1587萬(wàn)元、其他收入完成36萬(wàn)元.業(yè)務(wù)總收入超出預(yù)算8%.超額完成年初預(yù)算,這也是全體職工共同努力的成果.具體情況如下表二、支出2021年方案支出6006萬(wàn)元,年末實(shí)際總支出6485萬(wàn)元,其中：人員經(jīng)費(fèi)支出2224萬(wàn)元、藥品費(fèi)支出1389萬(wàn)元、衛(wèi)生材料費(fèi)9359萬(wàn)元、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)支出1007萬(wàn)元、其他費(fèi)用支出902萬(wàn)元.業(yè)務(wù)支出超出年初預(yù)算的8%,主要原因如下：1、人員的增加及工資標(biāo)準(zhǔn)的提升,2021年人員支出2224萬(wàn)

11、元,比年初預(yù)算增加13%o2、電費(fèi)、取暖費(fèi)超出預(yù)算比例較高,于醫(yī)療效勞區(qū)域擴(kuò)大,使用面積增長(zhǎng)有一定的關(guān)系.3、衛(wèi)生材料費(fèi)超出預(yù)算高達(dá)70%,主要原因是大型設(shè)備的引用,耗材也就相對(duì)增加,同時(shí)患者檢驗(yàn)化驗(yàn)的人數(shù)也增加很多.4、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)大型設(shè)備的增加,折舊相對(duì)也就增加.5、租賃費(fèi)相比年初預(yù)算增加21%,是由于增加了融資租賃的核磁費(fèi)用.6、培訓(xùn)費(fèi)增幅最大主要是加大了對(duì)醫(yī)務(wù)人員及職工的培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高全體員工的業(yè)務(wù)技能和工作素養(yǎng).7、在醫(yī)療收入增長(zhǎng)10%的情況下,衛(wèi)生材料超出預(yù)算70%,與醫(yī)療收入增長(zhǎng)幅度相比,增長(zhǎng)幅度過高.局部科室消耗衛(wèi)生材料增長(zhǎng)幅度與科室業(yè)務(wù)收入增幅不平衡.新型衛(wèi)生材料的使用,也

12、是科室材料增長(zhǎng)的原因之一.具體情況如下表：三、收支結(jié)余2021年初預(yù)計(jì)收支結(jié)余8萬(wàn)元,年末實(shí)際結(jié)余7萬(wàn)元,比年初預(yù)算低1萬(wàn)元.與收入完成情況相比,結(jié)余偏低.從今年的預(yù)算執(zhí)行情況來(lái)看,收支方案安排得相當(dāng)緊張,尤其醫(yī)院面臨的各種不確定因素將會(huì)增多,資金緊缺與事業(yè)開展之間的矛盾也將日益突出,創(chuàng)收任務(wù)更重,開支壓力更大.根據(jù)以上情況提出如下建議：1 .增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)意識(shí)、創(chuàng)新效勞理念,提升醫(yī)務(wù)人員和治理者的業(yè)務(wù)技能、治理水平,進(jìn)一步增強(qiáng)醫(yī)院學(xué)科建設(shè),人才建設(shè),增強(qiáng)效勞能力和技術(shù)實(shí)力,拓展診療工程,提升市場(chǎng)占有份額,提升醫(yī)院收入.完善績(jī)效分配制度,加大對(duì)相關(guān)部門和崗位傾斜力度,充分調(diào)動(dòng)職工積極性.2 .增強(qiáng)預(yù)算治理,增強(qiáng)單位預(yù)算編制的嚴(yán)肅性,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度,科學(xué)規(guī)劃資金運(yùn)作,建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院工注重對(duì)經(jīng)費(fèi)從預(yù)算、分配、使用、報(bào)銷等各個(gè)環(huán)節(jié)的全過程跟蹤問效,堵塞漏洞,杜絕浪費(fèi),要正確處理好維持與開展的關(guān)系,集中財(cái)力保重點(diǎn),辦大事,堅(jiān)持有保有壓,切實(shí)做到在緊日子中謀求開展,有所作為.要正確處理好增收與節(jié)支的關(guān)系,精打細(xì)算