某機械公司財務分析

1、陜西建設機械股份有限公司（簡稱： 建設機械） 創(chuàng)建于 1954年，是我國“一五”期間156 項重點工程的配套企業(yè)之一，我國工程機械創(chuàng)業(yè)時期八個主要制造廠家之一，也是全國五大金屬結構廠之一，2004 年在上交所上市（股票代碼：600984）。公司總資產約7.8 億元，凈資產約2.7 億元。 主要從事道路工程機械產品和大型鋼結構產品的研制、開發(fā)、制造與銷售，主要產品有瀝青混凝土攤鋪機、全液壓穩(wěn)定土拌和機、穩(wěn)定土廠拌設備、路面銑刨機、翻斗車、瀝青碎石同步封層機設備等。橋梁機械和非標鋼結構產品涉足工業(yè)建筑、民用建筑、水利、電力設施、公路、鐵路橋梁、架橋設備、鐵路搶修器材、國防戰(zhàn)備器材等多個領域 。歷經

2、五十余年的建設與發(fā)展，公司培育出了多個知名品牌：引進德國 ABG 公司制造技術而生產的TITAN系列瀝青混凝土攤鋪機以其先進的技術性能和可靠的質量保證，市場占有率和用戶滿意度連續(xù)多年在行業(yè)內處于領先地位， 在國家重點工程中發(fā)揮了主力軍作用，成為國內第一品牌。公司完成了瀝青混凝土攤鋪機 國家標準， 2008 年已在國內實施。橋梁機械和非標鋼結構產品以其高、大、精、難、而稱雄國內，產品曾承擔了江蘇潤揚大橋、杭州灣跨海大橋等國內重大工程的造橋任務，在國內造橋史上創(chuàng)造出多項第一。特別是在國家高速鐵路建設中顯示出公司鋼結構制造的優(yōu)勢和實力。“建設”牌翻斗車在國內同類產品中榮獲國家唯一銀質獎、并榮獲“全國

3、用戶滿意產品”、“全國建設機械十大著名商標”、“陜西省名牌產品”等多項殊榮，是國家指定的同行業(yè)唯一出口援外產品。公司自主研發(fā)的“三捷”牌穩(wěn)定土拌和機，榮獲“全國用戶滿意產品”、“陜西省名牌產品”等榮譽稱號，其產品質量和國內市場占有率均為全國第一。公司具有較強的產品研發(fā)能力，其自主創(chuàng)新產品有：滑模式混凝土攤鋪機、輪式攤鋪機、改性瀝青設備、渠道襯砌機、路面再生設備、系列銑刨機、瀝青碎石同步封層機設備等。經過多年持續(xù)的技術改造，目前公司擁有國內外先進的數控切割機、沖剪機加設備、大型加工中心、液壓中心、焊接機器人、熱處理、涂裝和檢測設備等，綜合實力和核心競爭力有了顯著提高。公司被認定為陜西省企業(yè)技術中

4、心；通過了質量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理三體系認證；榮獲“全國用戶滿意企業(yè)”、“用戶滿意產品”；“售后服務滿意單位”；“全國質量管理先進企業(yè)”、“全國質量效益型企業(yè)”、“全國先進基層黨組織”、 “中國企業(yè)管理杰出貢獻獎”、“全國職工教育先進企業(yè)”、“全國設備管理優(yōu)秀單位”等十多項國家級獎項。作為中國建設機械制造業(yè)的先驅者，公司將用自己的勤勞和智慧去創(chuàng)造更加美好的未來。陜西建設機械股份有限公司聯系方式地址：陜西省西安市金花北路418 號控股股東及實際控制人具體情況介紹陜西建設機械（集團）有限責任公司為本公司控股股東，持有公司股份，萬股，占公司總股本的。該公司前身建筑工程部西北金屬結構工廠創(chuàng)建于年，

5、 年月經陜西省人民政府批準， 改制為陜西建設機械（集團）有限責任公司。目前公司注冊資本為，萬元，法定代表人程震， 注冊地為西安市金花北路號， 經濟性質為國有獨資有限責任公司，主要業(yè)務為金屬結構產品、建筑門窗的生產、銷售；機械租賃；物業(yè)管理；房屋道路修建。陜西煤業(yè)化工集團有限責任公司為本公司實際控制人， 本公司控股股東陜西建設機械（集團）有限責任公司為其全資子公司。 陜西煤業(yè)化工集團有限責任公司是隸屬于省國資委的國有獨資公司， 注冊資本， 萬元， 法定代表人華煒，公司注冊地址為陜西省西安市太乙路號。 主要經營范圍： 煤炭開采、銷售、加工和綜合利用；煤化工產品、化學肥料和精細化工產品的研發(fā)、生產及

6、銷售；電力生產與供應；煤炭鐵路運輸；機械加工，煤礦專用設備、儀器及配件制造與修理；煤炭、化工、煤機的科研設計；煤田地質勘探；咨詢服務二、關聯方介紹和關聯關系、關聯方介紹（）公司名稱：陜西建設機械（集團）有限責任公司法定代表人：程震注冊資本：，萬元主營業(yè)務：金屬結構產品、建筑門窗的生產、銷售；機械租賃；物業(yè)管理；房屋道路修建。住所：陜西省西安市金花北路號（）公司名稱：陜西煤業(yè)化工集團有限責任公司法定代表人：華煒注冊資本：，萬元主營業(yè)務：煤炭開采、銷售、加工和綜合利用；煤化工產品、化學肥料和精細化工產品的研發(fā)、生產及銷售；電力生產與供應；煤炭鐵路運輸；機械加工，煤礦專用設備、儀器及配件制造與修理；

7、煤炭、化工、煤機的科研設計；煤田地質勘探；咨詢服務。住所：陜西省西安市太乙路號、關聯關系陜西建設機械（集團）有限責任公司為本公司控股股東；陜西煤業(yè)化工集團有限責任公司為本公司實際控制人。公司財務狀況分析：年度，公司財務狀況較年有一定改善，現具體分析如下：（）公司年末總資產為，萬元，較年末基本持平，略增。（）公司年末應收賬款余額為，萬元，較年末增加，增加的原（）存貨期末較期初減少，主要原因系：因改變經營方式導致在產品、庫存商品較期初大幅度工的攤鋪機無法實現銷售，致使年末庫存商品較正產庫存增加，年度本公司對攤鋪機取消了“不再需要囤積鋼材，使得原材料的庫存金額相應減少。（）公司年末股東權益為，萬元，

8、較年減少了，主要是由于公司（）公司年度凈利潤為，萬元，較年減虧其主要原因包括： 年本公司與沃爾沃公司商定，由原來的銷售模式改為由本公司自營銷售的經營模式，市場銷售由于鋼結構產品生產周期較長，主要材料鋼材占產品成本的左右，而年度較年度鋼材（）公司年度現金及現金等價物凈增加額為，萬元，較年的，主營業(yè)務分行業(yè)、產品情況表單位：元幣種：人民幣主營業(yè)務分地區(qū)情況表單位：萬元幣種：人民幣年公司經營情況的討論分析年，針對諸多不利因素的影響，公司采取了一系列相應的措施，使得公司主營業(yè)務收入較上年度有了一銷售收入有所回升， 在公司營業(yè)收入中所占比重為 ， 而年所占比重僅為 ， 上升幅度年所占比重為，下降幅度為，

9、鋼結構及運架設備產品收入與去年同期相比略有下但仍未盈利。公司出現虧損的主要原因分析：（）高鐵建設隨國家實施拉動內需的舉措，前期項目普遍加快提前完工，所用運架設備大量轉場，運架設備的（）租賃配件業(yè)務在無序的市場競爭下沒有實現新的突破，全年完成利潤計劃尚未過半；（）由于公司連年經營業(yè)績不佳，新產品開發(fā)能力較弱，新產品投入生產并形成批量生產能力的進程較長，主公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是年公司經營計劃年是本輪經濟周期從低谷開始復蘇的關鍵之年，年，國家為應對金融危機而加大的投資對工程國家到年底基本貫通的“”當中的“五射兩縱橫”十四條路，將總體實現“東網、中聯、西通”目度的扶持，因此年將是道路機械

10、產品市場需求旺盛的一年。年我國鐵路建設出現了快速增長的趨勢，年國家將繼續(xù)加大投資兩萬億，這將使鐵路建設裝備綜上所述，預計年整個工程機械行業(yè)將迎來新一輪的發(fā)展機遇，為此公司將進一步提高經濟運行質量，因此，公司擬采取以下幾方面的施：（）、積極拓展市場，提高營銷水平在白熾化的市場競爭環(huán)境中，公司將強化營銷功能，創(chuàng)新營銷方式，增強市場拓展能力，培養(yǎng)和造就一支懂業(yè)務統(tǒng)逐步走向科學化、專業(yè)化、網絡化、情感化，嚴格實施“一個目標，兩個放心，三項考核，四個控制點”的銷售服（）、強化技術創(chuàng)新，優(yōu)化產品結構年公司完成了陜西煤業(yè)化工集團年度科學技術研究計劃類新技術重點推廣應用項目項目件；在優(yōu)化設計、控制成本的基礎上

11、，加快鐵路造橋機的自主研發(fā)并著手試制；在保證成本優(yōu)勢的前提下，公司計劃技術升級，在可靠性與先進性并重的前提下，嚴格控制成本，提高市場競爭力，形成規(guī)模效益；另外還要積極與外方（）、嚴格內控制度，切實提高執(zhí)行力年公司按照監(jiān)管部門的要求對企業(yè)內控制度進行了全面的梳理整頓，形成了新的管理制度匯編。作為企管理升級。陜西建設機械股份有限公司2011年半年度報告項目實收資本 ( 或資本公積股本 )一、上年年末余額141,556,000.00257,869,780.3216,498,53加: 會計政策變更前期差錯更正其他60,602,141.00二、本年年初余額141,556,000.00318,471,92

12、1.3216,498,53三、本期增減變動金額( 減少以“ - ”號-69,662,805.51填列 )( 一) 凈利潤( 二 ) 其他綜合收益上述( 一)和(二)小計( 三 ) 所有者投入和-69,662,805.51減少資本1. 所有者投入資本2. 股份支付計入所有者權益的金額3. 其他-69,662,805.51( 四) 利潤分配1. 提取盈余公積2. 提取一般風險準備3. 對所有者 ( 或股東 )的分配4. 其他( 五 ) 所有者權益內部結轉1. 資本公積轉增資本(或股本 )2. 盈余公積轉增資本(或股本 )3. 盈余公積彌補虧損四、本期期末余額141,556,000.00248,80

13、9,115.8116,498,53法定代表人 : 楊宏軍主管會計工作負責陜西建設機械股份有限公司2011年半年度報告項目實收資本 ( 或股資本公積本 )一、上年年末余額141,556,000.00248,161,432.14加 : 會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額141,556,000.00248,161,432.14三、本期增減變動金額( 減少以“ - ”號填列 )( 一) 凈利潤( 二 ) 其他綜合收益上述( 一)和(二)小計( 三 ) 所有者投入和減少資本1. 所有者投入資本2. 股份支付計入所有者權益的金額3. 其他( 四) 利潤分配1. 提取盈余公積2. 提取一般風險準備

14、3. 對所有者 ( 或股東) 的分配4. 其他( 五 ) 所有者權益內部結轉1. 資本公積轉增資本( 或股本 )2. 盈余公積轉增資本( 或股本 )3. 盈余公積彌補虧損4. 其他四、本期期末余額141,556,000.00248,161,432.14陜西建設機械股份有限公司2011年半年度報告項目實收資本 ( 或資本公積股本 )一、上年年末余額141,556,000.00257,869,780.3216,49加 : 會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額141,556,000.00257,869,780.3216,49三、本期增減變動金額( 減少以“ -”-9,708,348.18號填列 )( 一) 凈利潤( 二 ) 其他綜合收益上述( 一)和(二)小計( 三