監(jiān)督管理體系實施細(xì)則

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上監(jiān)督管理體系實施細(xì)則根據(jù)公司管理轉(zhuǎn)型構(gòu)建決策、監(jiān)督、執(zhí)行體系的要求，為強化內(nèi)部監(jiān)督，探索建立公司內(nèi)部監(jiān)督體系，提升各管理層級的執(zhí)行力和工作效率，特制定監(jiān)督管理體系的構(gòu)建及運行細(xì)則如下：一、構(gòu)建監(jiān)督體系的意義、定位、轉(zhuǎn)型方向 意義：監(jiān)督管理體系是公司管理轉(zhuǎn)型，建立決策、監(jiān)督、執(zhí)行三大體系的重要組成部分，是維護公司利益、規(guī)范管理行為、維護規(guī)章制度的嚴(yán)肅性，全面提升員工的執(zhí)行力，對公司基業(yè)長青、持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展具有特別重要的意義。 定位：監(jiān)督體系是相對獨立于決策體系和執(zhí)行體系的內(nèi)部監(jiān)督管理的運行體系，它的主要功能是保證決策信息的暢通、保障高效執(zhí)行、維護公司利益。 轉(zhuǎn)型方向：根據(jù)

2、公司管理轉(zhuǎn)型的總體規(guī)劃，監(jiān)督管理體系轉(zhuǎn)型的方向應(yīng)由職能管理轉(zhuǎn)型為體系運行，由結(jié)果的監(jiān)督轉(zhuǎn)型為對過程的監(jiān)督。二、監(jiān)督管理體系架構(gòu)及運行監(jiān)督管理的組織架構(gòu)是為了保證監(jiān)督體系正常運行的基礎(chǔ)，通過監(jiān)督體系的運行，提高生產(chǎn)經(jīng)營活動的規(guī)范性和執(zhí)行力，其管理架構(gòu)是（集團監(jiān)督委員會監(jiān)察審計部）企管監(jiān)察處監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)公司及各處、室、廠。三、監(jiān)督機構(gòu)的運行體系 監(jiān)督機構(gòu)。企管監(jiān)察處是公司下屬的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，具體負(fù)責(zé)四川久大蓬萊鹽化有限公司下屬二級單位、處室、子公司的監(jiān)督和審計。1、專職監(jiān)察審計：負(fù)責(zé)對公司決定決議的執(zhí)行、大宗物資采購、資產(chǎn)處置等重要經(jīng)營活動進行監(jiān)督；協(xié)助集團監(jiān)察審計部查處違反財經(jīng)紀(jì)律的行為等。2、兼職

3、督察：日常生產(chǎn)運行督察、與現(xiàn)生產(chǎn)相關(guān)的工程建設(shè)督察、日常設(shè)備管理督察，監(jiān)督本二級單位的日常生產(chǎn)經(jīng)營活動，監(jiān)督二級單位負(fù)責(zé)人履職行為的正確性。 信息傳遞。專職監(jiān)察審計人員每月向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報一個月的監(jiān)督工作、重大監(jiān)督事項隨時匯報；兼職督察人員每季向企管監(jiān)察處匯報，重大監(jiān)督事項隨時匯報。每月企管監(jiān)察處以書面形式向集團監(jiān)察審計部匯報監(jiān)督信息。 監(jiān)督的內(nèi)容。1、專項審計監(jiān)督。對各處、室、廠執(zhí)行公司管理制度的情況或重要經(jīng)濟活動進行專項審計；對川密公司財務(wù)收支活動進行審計。2、效能監(jiān)督。審計評價執(zhí)行工作（經(jīng)濟）計劃、公司決定決議的情況，遵守法律法規(guī)和公司規(guī)章制度、勤政敬業(yè)情況，履職過程中的廉政情況等。3、資

4、產(chǎn)處置監(jiān)督。資產(chǎn)處置監(jiān)督的主要內(nèi)容：審查資產(chǎn)處置報批程序、決策程序、資產(chǎn)處置過程中的合規(guī)性等。4、物資采購監(jiān)督。物資采購招（邀）標(biāo)審查、大宗物資采購價格合理性評價、大宗物資供貨商選擇的合理性評價。四、監(jiān)督管理的工作流程舉報或監(jiān)督人員發(fā)現(xiàn)問題調(diào)查核實情況并收集資料形成調(diào)查報告按問題大小（一般問題、較大問題、重大問題）分別由本公司做出決定并報集團監(jiān)察審計部備案、集團監(jiān)察審計部做出處罰決定并備案、集團監(jiān)督委員會做出決定監(jiān)察審計部執(zhí)行并備案。五、監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù) 國家的法律法規(guī)、公司章程； 公司下達(dá)的經(jīng)營計劃、公司的決定決議、公司的管理制度等。六、監(jiān)督機構(gòu)的權(quán)限 專職監(jiān)察審計的權(quán)限。1、檢查權(quán)：監(jiān)察部

5、門有權(quán)查閱、提取、復(fù)制相關(guān)資料，要求相關(guān)人員解釋和說明問題，責(zé)令停止違規(guī)違紀(jì)行為。2、建議權(quán)：根據(jù)監(jiān)察結(jié)果，提出監(jiān)察獎懲建議。對一般違規(guī)違紀(jì)行為，有權(quán)建議公司按制度進行處理；對較大或重大違規(guī)違紀(jì)行為，有權(quán)向管理當(dāng)局建議給予經(jīng)濟處罰和降職、撤職等處罰。3、知情權(quán)：監(jiān)察部門有公司經(jīng)營活動的知情權(quán)。4、評價權(quán)：有權(quán)評價二級單位的經(jīng)營效果、負(fù)責(zé)人履職行為的正確性。 兼職督察的權(quán)限。1、檢查權(quán)：有權(quán)對生產(chǎn)運行、設(shè)備管理、與現(xiàn)生產(chǎn)相關(guān)的工程建設(shè)、生產(chǎn)工藝管理、管理制度的執(zhí)行、公司決策決議的落實進行檢查。2、知情權(quán)：有權(quán)參加涉及生產(chǎn)經(jīng)營活動的會議，有權(quán)知曉、查閱生產(chǎn)經(jīng)營的報表。七、監(jiān)督的方式方法1、巡查法：

6、定期或不定期的巡視檢查各單位的生產(chǎn)經(jīng)營情況及違規(guī)違紀(jì)情況。2、抽查法：根據(jù)公司下達(dá)的重點工作、重點控制項目，抽查各單位的執(zhí)行情況。3、審計檢查法：根據(jù)年審計計劃，對各審計項目進行審計檢查。4、監(jiān)察通報法：對公司各單位在生產(chǎn)經(jīng)營活動中執(zhí)行公司制度情況，利用監(jiān)察通報給予表揚或批評。5、重點檢查法：對重大偏差、違規(guī)違紀(jì)問題，經(jīng)人舉報有較嚴(yán)重問題的單位，成立專項小組進駐檢查。七、溝通協(xié)調(diào)機制和紀(jì)律要求 溝通協(xié)調(diào)機制。1、季度例會：企管監(jiān)察處每季召開一次專兼職監(jiān)督員會議，總結(jié)一季度以來的監(jiān)督情況，布置安排下季度的監(jiān)督工作。2、工作匯報：專職監(jiān)督審計人員每月向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報一個月的監(jiān)督工作、重大監(jiān)督事項隨時

7、匯報；兼職督察人員每季向企管監(jiān)察處匯報，重大監(jiān)督隨時匯報。每月企管監(jiān)察處以書面形式向集團監(jiān)察審計部匯報監(jiān)督信息。 紀(jì)律要求。1、對監(jiān)督人員的紀(jì)律要求專兼職督察人員必須遵守公司的保密制度，不得私自泄漏、傳播公司的商業(yè)機密；不得參與、干預(yù)各單位的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動；及時匯報監(jiān)督信息，不得拖延上報、謊報、隱瞞不報；專職監(jiān)督人員不得向被監(jiān)督對象泄漏監(jiān)督信息，兼職督察人員的監(jiān)督信息不得橫向交流和向被監(jiān)督對象泄漏；對與自己有親屬及其它利益關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)主動回避；專兼職督察人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)和遵守國家的法律法規(guī)和公司的管理制度，增強對重大生產(chǎn)經(jīng)營活動的異常動向和違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象的敏感度，提高監(jiān)督水平?？陀^公正，實是實事求是的評價各單位負(fù)責(zé)人的管理效能。2、對被監(jiān)督單位的紀(jì)律要求自覺接受監(jiān)督，不得設(shè)置任何障礙或采取任何方法規(guī)避監(jiān)督；被監(jiān)督單位的生產(chǎn)經(jīng)營會議，兼職督察人員應(yīng)列席參加，讓其了解生產(chǎn)經(jīng)營信息、數(shù)據(jù)，為監(jiān)督信息暢通提供保障；被監(jiān)督單位不得弄虛作假、虛報、瞞報生產(chǎn)經(jīng)營的各種信息；嚴(yán)禁對兼職督察人員打擊報復(fù)，違者嚴(yán)肅處理。八、