公司財務制度執(zhí)行操作流程

1、財務制度執(zhí)行操作流程目 錄第一章催費工作流程錯誤！未定義書簽。第二章成本控制流程錯誤！未定義書簽。第三章資金中現(xiàn)金支付控制流程錯誤！未定義書簽。第四章借款流程錯誤！未定義書簽。第五章備用金收支流程錯誤！未定義書簽。第六章費用報銷流程錯誤！未定義書簽。第一章 催費工作流程1.0 目的為規(guī)范公司各項目催費工作流程，更好的完成催費目標，特制定本流程。2.0 適用范圍適用于公司及分公司的各項目催費工作。3.0 流程圖嚴格執(zhí)行核對欠費原因總經(jīng)理業(yè)務總監(jiān)財務部各項目部開始制定催費計劃及方案提供各項目欠費數(shù)據(jù)及 欠費明細表審核審核審批召開公司例會下達催費計劃及方案監(jiān)督執(zhí)行效果結(jié)束制定相應措施納入目標考核第二

2、章成本控制流程1.0 目的為規(guī)范公司成本控制工作流程，各職能部門及各項目對各項成本更好的控制，增強員工的成本意識，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，特制定本流程。2.0 適用范圍適用于公司及分公司各職能部門及各項目。3.0 流程圖總經(jīng)理財務部各項目部開始制定各項目各項成本指標預算額度審核召開公司例會通報各項目預算 成本指標嚴格執(zhí)行結(jié)束提出數(shù)據(jù)依據(jù)有 異 議無 異 議針對各項成本 形成周通報月度、季度、半年、年度進行考核第三章資金中現(xiàn)金支付控制流程1.0 目的為規(guī)范公司及各部門、各項目現(xiàn)金支付，特制定本流程。2.0 適用范圍適用于公司及分公司各職能部門及各項目。3.0 流程圖總經(jīng)理出納各職能部門及各項目部開始

3、審批核實“資金支付 申請單”支付現(xiàn)金結(jié)束填寫“資金支付 申請單”財務部再次確認 資料存檔第四章借款流程1.0 目的為規(guī)范公司及各部門、各項目借出款項，特制定本流程。2.0 適用范圍適用于公司及分公司各職能部門及各項目。3.0 流程圖總經(jīng)理出納相關部門及個人開始審批支付現(xiàn)金結(jié)束填寫“現(xiàn)金借款單”財務部核實“現(xiàn)金借款單” 借款部門負責人簽署意見審核按照規(guī)定使用現(xiàn)金 資料存檔第五章備用金支付流程1.0 目的為規(guī)范公司及分公司各項目備用金收支，特制定本流程。2.0 適用范圍適用于公司及分公司各項目。3.0 流程圖總經(jīng)理財務部出 納各項目部開始核實情況，簽署意見審批核實簽署情況提交備用金申請表領取備用金同意支付現(xiàn)金按規(guī)定使用備用金登記資金臺賬結(jié)束第六章費用報銷流程1.0 目的為規(guī)范公司及分公司各職能部門、各項目、個人報銷管理，特制定本流程。2.0 適用范圍適用于公司及分公司各職能部門、各項目及個人。3.0 流程圖總經(jīng)理財務部出 納各項目部/個人開始核實單據(jù)及金額審批核實簽署情況費用發(fā)生按