財務(wù)-配件管理

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財務(wù)管理細則 財務(wù)部在總經(jīng)理領(lǐng)導下行駛財務(wù)管理，會計核稽，財務(wù)監(jiān)督以及控制職能。主要任務(wù)是：合理安排運用工資，認真核稽經(jīng)營成果，準確、及時、無誤提供會計報表，為總經(jīng)理及公司提供完整數(shù)字依據(jù)，承擔應收賬務(wù)、應付賬務(wù)、資產(chǎn)管理、成本核稽等會計職能。編制各種財務(wù)報表，溝通好銀行、稅務(wù)等方面關(guān)系。當好家、理好財，做好總經(jīng)理的參謀。財務(wù)負責：財務(wù)部、打單員、收銀員、倉庫保管員、采購員采購商品監(jiān)督和管理。1、 財務(wù)部崗位職責（1） 財務(wù)經(jīng)理：1、協(xié)助總經(jīng)理對公司財務(wù)、資金、成本、費用實行宏觀管理。2、監(jiān)督各項財務(wù)制度，財經(jīng)紀律和會計法規(guī)正確執(zhí)行，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，負責公司

2、會計核算和財務(wù)管理。3、制度和審查公司所有費用開支手續(xù)和程序，審批各種費用開支，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度規(guī)定，審核各項會計業(yè)務(wù)，制止違反財務(wù)紀律的現(xiàn)象發(fā)生。4.負責公司所有往來賬目審核工作，每月中旬對供貨商所結(jié)業(yè)務(wù)進行審核，保證公司往來業(yè)務(wù)真實性、準確性。 5、每月組織對公司庫存商品進行核對，核查公司入賬準確性，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，避免公司造成不應有的損失。 6、負責公司會計核算工作，審核會計、出納所有票據(jù)是否真實。填制會計憑證是否科目使用準確，按照會計制度記賬、報賬。 7、負責公司財產(chǎn)物資管理，定期組織公司固定資產(chǎn)及各種物品盤點，監(jiān)督固定資產(chǎn)和各種物品調(diào)撥使用及報廢處理的報告。 8、組織召開財務(wù)部

3、門會議，每月下旬對全公司財、帳、物的財務(wù)人員召開會議，總結(jié)前一段工作，提出存在問題及解決辦法，布置今后工作內(nèi)容，聽取合理化建議，根據(jù)實際情況制定相應制度并落實。 9、負責與銀行和稅務(wù)部門保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系。 10、擬定財務(wù)部門的組織機構(gòu)，提出會計人員崗位職責并確定會計人員的人選及不合格人員建議。 11、審核每月報表情況，對績效考核提供準確數(shù)據(jù)。 12、負責財務(wù)部日常行政管理工作。2、 會計： 1、負責審核銷售和維修日報、修車委托單是否規(guī)范，包括打折權(quán)限和幅度，單據(jù)填寫項目是否齊全、經(jīng)理簽字等內(nèi)容。 2、認真負責把審核無誤原始單據(jù)填制會計憑證輸入微機。 3、負責公司稅務(wù)納稅申報業(yè)務(wù)。4、 認真核

4、算各部門收入、成本、費用、幫助財務(wù)領(lǐng)導每月對商品核對。5、 負責公司經(jīng)營各種發(fā)票、憑證購買及收、發(fā)、登、保管工作。 6、負責會計檔案歸檔工作。 7、負責財務(wù)內(nèi)部物品領(lǐng)用及保管工作。 8、督辦財務(wù)負責人辦各類事項，完成財務(wù)領(lǐng)導臨時交辦有關(guān)工作。3、 出納員1、 執(zhí)行公司各項規(guī)章制度及現(xiàn)金管理制度。2、 負責公司現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)收、交業(yè)務(wù)。3、 嚴格遵守現(xiàn)金管理和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫存現(xiàn)金，不得以白條頂庫。4、 嚴格執(zhí)行公司報賬制度，認真做好現(xiàn)金憑證、辦理各項收、付款業(yè)務(wù)，審核確保原始憑證合法有效，內(nèi)容齊全，手續(xù)完備。5、 每月定期不定期對收銀員核對備用金及各種卡的進、銷

5、、存的工作。按財務(wù)制度及時編制現(xiàn)金及銀行收付業(yè)務(wù)的會計憑證及時登記現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)，負責編制“銀行日報表”“現(xiàn)金日報表”每日上交財務(wù)經(jīng)理。6、 每月負責對全體人員工資審核及發(fā)放。7、 每月核對銀行對賬單并做好銀行調(diào)節(jié)表、現(xiàn)金、銀行存款隨時與總分類賬戶核對，每月編制現(xiàn)金流量表。8、 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬、物相符確?，F(xiàn)金安全。四、收銀員： 收銀員按照銷售，維修單據(jù)金額收銀，先打單后收銀，防止跑單漏項。作好洗車現(xiàn)金收入登記。每天收入與大廳主管對賬后把現(xiàn)金存入銀行，任何采購員或部門負責人一律不允許從銷售款中支取現(xiàn)金購商品或其它使用。每天核對商品銷售

6、與現(xiàn)金是否相符。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長、短必須上報財務(wù)處理。如查出長、短不報一律追究個人責任（罰款1050元）。短款個人墊付，長款要上交。因為長款原因大多是沒有開票造成。收銀員長款及時匯報按長款20%獎勵收銀員?，F(xiàn)金做到日清日結(jié)。交款單注明現(xiàn)金收入、支票收入、刷卡收入、賒賬收入（賒賬收入只包括實際消費收入）多記賬部分一律記入手工賬，收銀員要保管好欠款收入單據(jù)。收銀員保管好欠款收入單據(jù)，每月與會計對賬，如丟失賬單按實際欠款收入賠償。 庫 管1、 監(jiān)督對倉庫存貨收發(fā)、領(lǐng)取和保管是否正確、手續(xù)是否完備。2、 對采購員采購商品價格做出比較并監(jiān)督，如果采購價格不合理不予蓋章入庫，并向領(lǐng)導匯報。3、 定期核對商品、做

7、到賬、貨相符。4、 參與庫存清查盤點、對盤虧、盤盈商品督促有誤的及時查清原因，分別不同情況經(jīng)總經(jīng)理批準方可調(diào)賬。5、 負責審核所有進貨單、入庫單、內(nèi)部調(diào)拔單及采、退單是否正確，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正同時上報總經(jīng)理。6、 監(jiān)督每日各種單據(jù)是否及時結(jié)算、不允許壓單，日清日結(jié)。7、 月末協(xié)助會計對商品購、銷、存進行對賬。8、 負責庫房日常管理及安全工作。一、庫管員： 庫管員是保管庫存商品第一責任人。嚴格按照保管崗位責任制執(zhí)行、切實防火、防盜、防事故的重要性。由于保管不善造成責任事故由庫管員負責，照價賠償。做好出、入庫記錄，保證出、入庫物品數(shù)量與單據(jù)記錄數(shù)量是否一致。經(jīng)常核對實物和帳面金額是否一致。按照采購

8、員進貨原始憑證打單入帳。進貨憑證應有主管經(jīng)理和使用部的負責人簽字方可入帳。如果是現(xiàn)金進貨應做入庫、出庫賬務(wù)處理。應對購進商品進行比對確保質(zhì)量，為公司控制成本提供依據(jù)。庫管配合采購每月負責給財務(wù)負責人報一份庫存商品清單，把商品進行分類（滯銷、暢銷）使庫存合理、避免給公司造成浪費和損失。庫管員每月對庫存商品盤點一次，如發(fā)現(xiàn)庫管員不負責造成損失一津按進價賠償。所有出、入庫商品都應進行驗收，合格后辦理出、入庫手續(xù)。出入庫商品都要當面點清簽字確認。2、 采購員：1、 采購員遵守公司各項規(guī)章制度，認真執(zhí)行財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，維護公司形象，廉潔奉公，不準私拿回扣，不準假公濟私，損害公司利益。2、 嚴格按照采

9、購流程做好采購工作，把好質(zhì)量關(guān)，嚴禁采購偽劣產(chǎn)品。如發(fā)現(xiàn)采購質(zhì)次價高，商品弄虛作假，假公濟私者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按成本價自負，并處罰工資10%。3、 擬好采購計劃，分輕重緩急，憑單采購，精打細算，貨比三家需要報價配件應先報價再購貨。4、 保證急用商品采購及時性，因采購影響經(jīng)營的要追究采購員責任。采購員采購商品按公司規(guī)定登記供貨商電話，聯(lián)系人。明知故犯者每發(fā)現(xiàn)一次罰款10元。5、 購回商品需要主管、副店長驗收合格簽字后方可辦理入庫手續(xù)，采購員憑商品入庫單和發(fā)票，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理及總經(jīng)理簽字后到財務(wù)報賬。發(fā)現(xiàn)不合格商品，由采購員與廠家或供貨商進行退換，并走退貨手續(xù)單。6、 如是現(xiàn)金采購，由庫管員留一聯(lián)存根，營業(yè)

10、員一聯(lián)，余下二聯(lián)進貨單同收據(jù)或發(fā)票一同交財務(wù)報賬。如是賒銷商品，庫管員留一聯(lián)，供貨商一聯(lián)，營業(yè)員一聯(lián)（結(jié)算時必須持有進貨單據(jù)方可結(jié)算）剩余一聯(lián)交財務(wù)入賬。7、 進貨單據(jù)原則上每天交財務(wù)（特殊情況不超五天），每月終最后一天必須把所有購買材料入庫交財務(wù)報賬，保證財務(wù)月底進行成本核算工作。3、 打單員： 車間、大廳每筆業(yè)務(wù)必須經(jīng)會計核算購買材料和庫房商品，會計每天必須要求入庫，每天銷售商品和維修項目，會計必須及時打單銷賬，做到一單一結(jié)算。欠款收入、預收款每天必須統(tǒng)計入賬，日清日結(jié)，不能隨便補進貨單和出庫單據(jù)。進貨單據(jù)日期不能隨便更改，商品售價由采購統(tǒng)一制定。每天出、入庫單據(jù)第二天必須交財務(wù)入賬，嚴格管理應收賬款。月底欠款單據(jù)與應收賬款，款、賬相符。每月定時抽查班組商品核對，堵塞商品損失漏洞。每月交財務(wù)各一份報表：1、營業(yè)收入2、進貨總金額3、各項出庫金額4應收賬物明細表（注明對方單位電話、聯(lián)系人）4、 收銀員： 收銀員按照銷售，維修單據(jù)金額收銀，先打單后收銀，防止跑單漏項。作好洗車現(xiàn)金收入登記。每天收入與大廳主管對賬后把現(xiàn)金存入銀行，任何采購員或部門負責人一律不允許從銷售款中支取現(xiàn)金購商品或其它使用。每天核對商品銷售與現(xiàn)金是否相符。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長、短必須上報財務(wù)處理。如查出長、短不報一律追究個人責任（罰款1050元