我國養(yǎng)老保險面臨的問題及對策

1、我國養(yǎng)老保險面臨的問題及對策         內(nèi)容包括 養(yǎng)老保險        一、回顧我國養(yǎng)老保險近年來取得的成就 近50年的養(yǎng)老保險制度改革取得了令人注目的成就。一是實現(xiàn)了由“國家包攬費用”向“國家，企業(yè)、職工個人三方面共同分扭養(yǎng)老保險費用；形成了費用合理負(fù)擔(dān)和基金穩(wěn)定籌集的新機(jī)制，從而減輕了國家、企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)了職工的投保、繳費、積累等自我保障意識。二是實現(xiàn)了由“企業(yè)自保”向“社會統(tǒng)籌互濟(jì)”轉(zhuǎn)變，新制度對養(yǎng)老基金實行社會統(tǒng)籌，在較

2、大范圍內(nèi)實現(xiàn)了社會互濟(jì)，體現(xiàn)了分散風(fēng)險和均衡負(fù)擔(dān)的“大數(shù)原則”。三是實現(xiàn)了由“平均主義”、“大鍋飯”向“效率優(yōu)先，兼顧公平”轉(zhuǎn)變。新制度確立了社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合的原則，其中個人帳戶體現(xiàn)的是勞動者的貢獻(xiàn)大小相聯(lián)系的效率原則，而社會統(tǒng)籌部分則是貫徹了公平原則，以保護(hù)勞動者的基本生活權(quán)利，這樣把效率原則和公平原則有機(jī)地結(jié)合起來。四是實現(xiàn)了由“福利分配”向“基本保障”的轉(zhuǎn)變，在計劃條件下，養(yǎng)老成了一種福利，一種沒有義務(wù)的權(quán)利，新制度根據(jù)我國現(xiàn)階段社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，提出建立多層次養(yǎng)老保險格局，而國家只確立基本保險，企業(yè)發(fā)展補充保險，個人辦理儲蓄保險，換言之國家只承擔(dān)基本保障即“有限責(zé)任”，這樣可以

3、避免陷入“高福利”的泥沼中。五是實現(xiàn)由“現(xiàn)收現(xiàn)付”向“部分積累”轉(zhuǎn)變，在我國現(xiàn)收現(xiàn)付制無法滿足即將到來的高齡化高峰期養(yǎng)老金支付的巨額需求。同時，我國尚處在初級階段，無論從國民收入的分配格局看，還是從體制轉(zhuǎn)軌和結(jié)構(gòu)調(diào)整的實際情況看，又不可能實現(xiàn)完全積累制，因而，實行部分積累制是較為現(xiàn)實的選擇、1984年，我國在部分地區(qū)實行了國有企業(yè)、集體企業(yè)職工退休費用統(tǒng)籌試點，建立了職工退休養(yǎng)老基金。1986年以來，政府有關(guān)部門多次頒布文件。要求逐步建立起基本養(yǎng)老保險、企業(yè)補充養(yǎng)老保險和個人儲蓄性養(yǎng)老保險相結(jié)合的多層次的養(yǎng)老保險制度，實行國家、企業(yè)、個人三方共同負(fù)擔(dān)，并明確規(guī)定企業(yè)繳納的基本養(yǎng)老保險費一般不超

4、過企業(yè)工資總額的20，個人繳費不得低于本人工資的4，最終個人繳費目標(biāo)是本人工資的8。1996年企業(yè)平均繳費比例為20.33，個人平均繳費比例為3，企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金收入1171.76億元，支出1031.87億元，累計滾存節(jié)余578.56億元。我國的基本養(yǎng)老已覆蓋城鎮(zhèn)企業(yè)及其職工，并將逐步擴(kuò)大到城鎮(zhèn)個體勞動者。二、近年來養(yǎng)老保險中出現(xiàn)的問題經(jīng)過多年改革，一個適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制、具有中國特色的養(yǎng)老保險制度已具雛形。但是，由于國力所限，加之我國的、經(jīng)濟(jì)體制改革正處于不斷深化的過程，我國現(xiàn)在的養(yǎng)老保險制度還面臨著許多問題。表現(xiàn)在如下方面；人口老齡化的壓力日益加劇，人口老齡化對于我國未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定

5、構(gòu)成了越來越重的壓力。西方發(fā)達(dá)國家通常在步入社會后才會出現(xiàn)老齡化，且老齡化速度較慢，我國則在工業(yè)化中期的起始階段、經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金需求集中的情況下便進(jìn)入老齡化，使資源配置陷入困境。據(jù)世界的統(tǒng)計，1990年60以上的人口比例，亞洲平均為6.8，我國為8.9。我國已進(jìn)入老齡化時期，到2026年這一比重將達(dá)18，屆時全世界將有四分之一的老人集中在中國。而目前，我國基本養(yǎng)老保險基金的部分平衡方式在我國人口老齡化到來時，會造成資金需求的積聚增長，社會負(fù)擔(dān)加重，對國家的穩(wěn)定非常不利。1、養(yǎng)老保險覆蓋范圍明顯過窄，社會保險的基本定律之一是大致法則，只有當(dāng)覆蓋范圍最大時才會最強(qiáng)，目前，就全國而言，除國有，集體企業(yè)

6、基本覆蓋外，還有部分事業(yè)單位，外資企業(yè)大多數(shù)私營企業(yè)以及個體經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員尚游離在養(yǎng)老保險范圍外，還有政府機(jī)關(guān)的公務(wù)人員至今沒有納入社會養(yǎng)老保險范疇，占全國總?cè)丝?0的人口的老年保障問題也尚未解決，這一問題不解決，社會保障關(guān)于權(quán)利保障、普遍性、平等性等基本原則就沒落實，部分公民仍未享有相應(yīng)的養(yǎng)老保險權(quán)益。難題之一：個人帳戶出現(xiàn)“老人”無帳戶，“中人”帳戶資金嚴(yán)重不足，而“新人”帳戶給了“老人”，出現(xiàn)了空帳現(xiàn)象。在我國養(yǎng)老保險制度改革實踐，借鑒外國成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，我國政府選擇了適合我國國情的部分積累式籌資模式，對于剛參加工作的新人是理想的。國家規(guī)定，個人帳戶按照職工本人繳費工資基數(shù)的建立，且企業(yè)

7、繳費比例最高不超過20。個人繳費年不得低于4，最高不得高于8，到達(dá)退休年齡后，養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人帳戶養(yǎng)老金組成，基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)芈毠ど夏甓仍缕骄べY的20，個人養(yǎng)老金的月標(biāo)準(zhǔn)為本人個人帳戶累計儲存額除以120（月），然而，目前轉(zhuǎn)軌面臨的尷尬局面，卻是“老人”無帳戶，更無資金積累：“中人”個人帳戶上資金嚴(yán)重不足，個人帳戶建立之前的工作年限，僅僅是視作個人繳費的年限而沒有資金累積，“新人”帳戶實際運作中現(xiàn)付給了現(xiàn)在的老人，帳戶實際上是個“空帳”。顯而易見，養(yǎng)老保險基金收支偏差帶來的空帳，使得養(yǎng)老保險的運作仍然停留在現(xiàn)收現(xiàn)付上，目前全國三分之二的省 （區(qū)）養(yǎng)老保險的確保發(fā)放面臨困難，“統(tǒng)帳

8、結(jié)合”的改革目標(biāo)模式面臨十分嚴(yán)峻的考驗。難題之二：養(yǎng)老保險基金單一的來源渠道和單一的渠道，使目前基金的籌集與增值方式在日益增長的養(yǎng)老金支付面前顯得無能為力。目前，養(yǎng)老保險的籌資渠道主要是企業(yè)繳費，而企業(yè)繳費的大頭又來源于國有企業(yè)，而國有企業(yè)包袱沉重，停產(chǎn)、半停產(chǎn)和破產(chǎn)企業(yè)增多，相當(dāng)于一部分企業(yè)在交納養(yǎng)老保險時。同時承擔(dān)著“新人”退休費的支付，在這重負(fù)之下效益較好的企業(yè)繳納積極性也受到嚴(yán)重挫傷，使養(yǎng)老保險基金籌集上面臨如下態(tài)勢。1、參加養(yǎng)老保險繳費職工人數(shù)連年下降，且降幅逐年增加，而離退休人員人數(shù)連年上升，且升速加快。2、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，養(yǎng)老保險基金目前只限于投資于和存入銀行，表面上看，這種投資是

9、安全的，而實際上卻存在著貶值的風(fēng)險。一是從1997年以來，我國連續(xù)多次下調(diào)利率，使存入銀行的養(yǎng)老保險基金已經(jīng)很難保值，更談不上增值。二是國債現(xiàn)券的收益率也在逐漸降低，養(yǎng)老基金投資于國債也會面臨虧損。難題之三：養(yǎng)老保險體制和運行機(jī)制的不完善使現(xiàn)實的養(yǎng)老保險運作面臨困難境地。1、省級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和市地社會保險機(jī)構(gòu)目標(biāo)利益的非一致性，使得省級統(tǒng)籌的運作蒼白無力。按照國家規(guī)定，全國所有省、自治區(qū)、直轄市實行了省級統(tǒng)籌，但是運轉(zhuǎn)的效果卻十分不理想，由于目前市地以下社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)仍然隸屬于地方管理，地方政府的利益必然是市地以下社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的首選目標(biāo)，而省級統(tǒng)籌的目標(biāo)則是綜合平衡全省各地方、各行業(yè)部門之間利益，這就出現(xiàn)了地方社會保險機(jī)構(gòu)目標(biāo)利益的一致性，出現(xiàn)了省級統(tǒng)籌應(yīng)承擔(dān)責(zé)任與其應(yīng)具有權(quán)利相脫節(jié)，出現(xiàn)了地方和行業(yè)一致對付省級統(tǒng)籌的困難局面。2、日益膨脹的社會保險工作業(yè)務(wù)，使現(xiàn)實的社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)難以承載。隨著行業(yè)統(tǒng)籌下放到地方和地方企業(yè)實行省級統(tǒng)籌，加上失業(yè)保險的重新定位，醫(yī)療保險改革啟動，以及養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育五保合一，省以下各級社會保險業(yè)務(wù)與現(xiàn)實弱小的社會保險機(jī)構(gòu)載體形成