年度經(jīng)營計劃預(yù)算模版(財務(wù)目標視角,適合企業(yè)投融資及財務(wù)部門)

1、-200308年度經(jīng)營計劃年度經(jīng)營計劃/ /預(yù)算模板預(yù)算模板戰(zhàn)略戰(zhàn)略/ /投資投資/ /財務(wù)視角財務(wù)視角2-200308年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營計劃年度經(jīng)營計劃 投資計劃 整合計劃 融資計劃 部門計劃 資金計劃財務(wù)預(yù)算財務(wù)預(yù)算考核指標考核指標3-200308經(jīng)營方針：經(jīng)營方針： 4-200308項目項目指標內(nèi)容指標內(nèi)容權(quán)重權(quán)重責任人責任人完成完成 日期日期財務(wù)財務(wù)指標指標(40%)(40%)運營質(zhì)量運營質(zhì)量本部管理費用本部管理費用 5%經(jīng)營凈現(xiàn)金流經(jīng)營凈現(xiàn)金流5%運營成果運營成果銷售收入銷售收入100億億10%子公司子公司1 1子公司子公司2 2凈利潤凈利潤10%每股收益每股收益5%運

2、營效率運營效率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1%應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率2%存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率2%關(guān)鍵關(guān)鍵因素因素(40%)(40%)管理管理目標目標(20%)(20%)制度建設(shè)制度建設(shè)團隊建設(shè)團隊建設(shè)5-200308項目內(nèi)容項目內(nèi)容2003年經(jīng)營目標年經(jīng)營目標2004年經(jīng)營目標年經(jīng)營目標考核指標考核指標實際實際( (概算概算) )數(shù)數(shù)預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)增長率增長率(%)(%)1經(jīng)營凈現(xiàn)金流經(jīng)營凈現(xiàn)金流2銷售收入銷售收入3凈利潤凈利潤(每股收益每股收益)4凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率5應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率6存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率7投資投資8融資融資9市場占有率市場占有率10116-200308

3、子公司子公司/事業(yè)部事業(yè)部2003年實際年實際2004年預(yù)算年預(yù)算增長率增長率金額金額百分比百分比金額金額百分比百分比合合 計計7-200308子公司子公司/事業(yè)部事業(yè)部享有享有股權(quán)股權(quán)2003年實際年實際2004年預(yù)算年預(yù)算增長率增長率凈利潤凈利潤享有收益享有收益凈利潤凈利潤享有收益享有收益一、合并范圍一、合并范圍( (小計小計) )子公司151%子公司270%母公司(費用) 二、投資收益二、投資收益( (小計小計) ) 參股公司110% 參股公司25%合合 計計8-200308子公司子公司/事業(yè)部事業(yè)部2003年實際年實際2004年預(yù)算年預(yù)算增長率增長率備注備注金額金額百分比百分比金額金額

4、百分比百分比合合 計計9-20030810-200308序號序號項目名稱項目名稱計劃總計劃總投資額投資額已完成已完成投資投資 當年計當年計劃投資劃投資責任部門責任部門/責任人責任人計劃完計劃完成時間成時間123 合合 計計11-200308序號序號項目名稱項目名稱短期短期長期長期備備 注注銀行銀行貸款貸款年初貸款余額年初貸款余額到期續(xù)貸到期續(xù)貸新增貸款新增貸款年末貸款余額年末貸款余額當年融資小計當年融資小計配股融資配股融資委托發(fā)債委托發(fā)債其他融資其他融資當年融資合計當年融資合計12-200308子公司子公司/事業(yè)部事業(yè)部應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率2003年年2004年年改

5、善幅度改善幅度2003年年2004年年改善幅度改善幅度合合 計計13-200308子公司子公司/事業(yè)部事業(yè)部固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2003年年2004年年改善幅度改善幅度2003年年2004年年改善幅度改善幅度合合 計計14-200308年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營計劃年度經(jīng)營計劃 投資計劃 整合計劃 融資計劃 部門計劃 資金計劃財務(wù)預(yù)算財務(wù)預(yù)算考核指標考核指標15-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 1目標選定目標選定2 2盡職調(diào)查盡職調(diào)查3 3備備 注注1

6、6-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 1 2 2 3 3備備 注注17-200308項目項目20042004年預(yù)算年預(yù)算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工資福利費辦公費差旅費加班費伙食補貼交通費會議費小車費招待費折舊費低值易耗品租賃費廣告費水電費電話費郵寄費修理費代理費咨詢費運輸費資料費其 他合合 計計18-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 12 23 3備備 注注

7、19-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 1工行工行2 2農(nóng)行農(nóng)行3 3備備 注注20-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 1招聘招聘2 2培訓培訓3 3考核考核備備 注注21-200308項目項目20032003年實際年實際20042004年預(yù)算年預(yù)算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工資福利費辦公費差旅費加班費伙食補貼交通費會議費小車費招待費折舊費低值易耗品租賃費廣告

8、費水電費電話費郵寄費修理費代理費咨詢費運輸費資料費其 他合合 計計22-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 1 2 23 3備備 注注23-200308項目項目20032003年實際年實際20042004年預(yù)算年預(yù)算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工資福利費辦公費差旅費加班費伙食補貼交通費會議費小車費招待費折舊費低值易耗品租賃費廣告費水電費電話費郵寄費修理費代理費咨詢費運輸費資料費其 他合合 計計24-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算

9、費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 13 3萬萬1010萬萬5 5萬萬2 26 6萬萬2020萬萬1 1萬萬3 31 1萬萬2 2萬萬備備 注注25-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011124 45 5萬萬5 53 3萬萬5 5萬萬2 2萬萬6 68 8萬萬備備 注注26-200308項目項目20032003年實際年實際20042004年預(yù)算年預(yù)算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工資福利費辦公費差旅費加班費伙食補貼交通費會議費小車費招待費折舊費

10、低值易耗品租賃費廣告費水電費電話費郵寄費修理費代理費咨詢費運輸費資料費其 他合合 計計27-200308序序號號工作內(nèi)容工作內(nèi)容階段工作成果階段工作成果費用預(yù)算費用預(yù)算時間進度時間進度責任人責任人1234567891011121 1 2 23 3備備 注注28-200308項目項目20032003年實際年實際20042004年預(yù)算年預(yù)算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工資福利費辦公費差旅費加班費伙食補貼交通費會議費小車費招待費折舊費低值易耗品租賃費廣告費水電費電話費郵寄費修理費代理費咨詢費運輸費資料費其 他合合 計計29-200308項目項目20032003年實際年實際

11、20042004年預(yù)算年預(yù)算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度工資福利費辦公費差旅費加班費伙食補貼交通費會議費小車費招待費折舊費低值易耗品租賃費廣告費水電費電話費郵寄費修理費代理費咨詢費運輸費資料費其 他合合 計計30-200308項目項目20032003年實際年實際20042004年預(yù)算年預(yù)算1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度銀行利息手續(xù)費債券利息合合 計計31-200308項目項目20042004年度年度1 1季度季度2 2季度季度3 3季度季度4 4季度季度期初現(xiàn)金余額期初現(xiàn)金余額(2003(2003年末年末) )加：加：銷售現(xiàn)金收入 其他現(xiàn)金

12、收入可使用現(xiàn)金可使用現(xiàn)金減：現(xiàn)金支出減：現(xiàn)金支出支付管理費用支付項目費用支付財務(wù)費用(除利息)支付稅費 投資支出 支付股利其他支出支出合計支出合計現(xiàn)金多余或不足現(xiàn)金多余或不足融入現(xiàn)金融入現(xiàn)金銀行借款發(fā)行債券股票增配 其他借入償還債務(wù)償還債務(wù)歸還銀行借款歸還到期債券支付利息 歸還其他借款期末現(xiàn)金余額期末現(xiàn)金余額32-200308年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營計劃年度經(jīng)營計劃 投資計劃 整合計劃 融資計劃 部門計劃 資金計劃財務(wù)預(yù)算財務(wù)預(yù)算考核指標考核指標33-200308項項 目目20032003年概算年概算20042004年預(yù)算年預(yù)算金額金額結(jié)構(gòu)百分比結(jié)構(gòu)百分比金額金額結(jié)構(gòu)百分比結(jié)構(gòu)百分比一

13、、主營業(yè)務(wù)收入一、主營業(yè)務(wù)收入 減：折扣與折讓 主營業(yè)務(wù)收入凈額主營業(yè)務(wù)收入凈額減：主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金與附加二、主營業(yè)務(wù)利潤二、主營業(yè)務(wù)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤減：營業(yè)費用管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤三、營業(yè)利潤加：投資收益補貼收入營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤總額四、利潤總額減：所得稅少數(shù)股東損益五、凈利潤五、凈利潤具體項目預(yù)算見附件財務(wù)預(yù)算表34-200308資資 產(chǎn)產(chǎn)年初數(shù)年初數(shù)年未數(shù)年未數(shù)負債及所有者權(quán)益負債及所有者權(quán)益年初數(shù)年初數(shù)年未數(shù)年未數(shù)流動資產(chǎn)：流動資產(chǎn)：流動負債：流動負債：貨幣資金短期借款短期投資應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付帳款應(yīng)收利息預(yù)收帳款應(yīng)收帳款應(yīng)付工資其他應(yīng)收款應(yīng)付福

14、利費預(yù)付帳款應(yīng)付股利應(yīng)收補貼款應(yīng)交稅金存貨其他應(yīng)交款 待攤費用其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資預(yù)提費用其他流動資產(chǎn)預(yù)計負債流動資產(chǎn)合計0.00 0.00 其他流動負債長期投資：長期投資： 流動負債合計 0.00 0.00 長期股權(quán)投資長期負債：長期負債：長期債權(quán)投資長期借款長期投資合計0.00 0.00 應(yīng)付債券固定資產(chǎn)固定資產(chǎn): :長期應(yīng)付款固定資產(chǎn)原價專項應(yīng)付款減：累計折舊其他長期負債固定資產(chǎn)凈值0.00 0.00 長期負債合計0.00 0.00 減：固定資產(chǎn)減值準備遞延稅項：遞延稅項：固定資產(chǎn)凈額0.00 0.00 遞延稅款貸項工程物資負債合計0.00 0.00 在建工程少數(shù)股東權(quán)益少

15、數(shù)股東權(quán)益固定資產(chǎn)清理所有者權(quán)益：所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)合計0.00 0.00 實收資本（或股本）無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：減：已歸還投資無形資產(chǎn)實收資本（或股本）凈額0.00 0.00 長期待攤費用資本公積其他長期資產(chǎn)盈余公積無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計0.00 0.00 其中：法定公益金遞延稅項：遞延稅項：未分配利潤遞延稅款借項所有者權(quán)益合計0.00 0.00 資資 產(chǎn)產(chǎn) 總總 計計0.00 0.00 負債及所有者權(quán)益合計負債及所有者權(quán)益合計0.00 0.00 35-200308項項 目目20032003年年20042004年年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

16、1、銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2、收到的稅費返還3、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計1、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金2、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金3、支付的各項稅費4、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1、收回投資所收到的現(xiàn)金2、取得投資收益所收到的現(xiàn)金3、處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金4、收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計 1、購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金2、投資所支付的現(xiàn)金3、支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的

17、現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1、吸收投資所收到的現(xiàn)金2、借款所收到的現(xiàn)金3、收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計1、償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金2、分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金3、支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、內(nèi)部往來產(chǎn)生的現(xiàn)金流量四、內(nèi)部往來產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 1、內(nèi)部往來流入的現(xiàn)金 2、內(nèi)部往來流出的現(xiàn)金內(nèi)部往來產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額五、匯率變動對現(xiàn)金的影響五、匯率變動對現(xiàn)金的影響六、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額六、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額36-200308年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營計劃年度經(jīng)營計劃 投資計劃 整合計劃 融資計劃 部門計劃 資金計劃財務(wù)預(yù)算財務(wù)預(yù)算考核指標考核指標37-200308項目項目指標內(nèi)容指標內(nèi)容權(quán)重權(quán)重責任人責任人完成完成 日期日期財務(wù)財務(wù)指標指標(40%)(40%)運營質(zhì)量運營質(zhì)量經(jīng)營凈現(xiàn)金流經(jīng)營凈現(xiàn)金流運營成果運營成果銷售收入銷售收入凈利潤凈利潤運營效率運營效率