用友軟件T3練習(xí)：一線培訓(xùn)

1、用友通通天下一線培訓(xùn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化試題一、 總體說(shuō)明 、志誠(chéng)家具公司為一般納稅人的工業(yè)企業(yè)，增值稅率17%，適用新企業(yè)會(huì)計(jì)制度，其主營(yíng)業(yè)務(wù)為生產(chǎn)加工家具，2007年年月日開(kāi)始啟用標(biāo)準(zhǔn)版10.，涉及模塊：除老板通、移動(dòng)商務(wù)以我的所有模塊，啟日期為07年1月1日。、操作員：張三賬套主管主要為憑證的審核人員李四日常業(yè)務(wù)操作人員，全模塊操作權(quán)限，除憑證審核以外、存貨有分類(lèi)，客戶、供給商無(wú)分類(lèi)，無(wú)外幣核算業(yè)務(wù)。、會(huì)計(jì)科目編碼方式：4222，其他為默認(rèn)。二、期初設(shè)置一、公共檔案1、部門(mén)：、財(cái)務(wù)部、辦公室、采購(gòu)部、銷(xiāo)售部、生產(chǎn)車(chē)間2、職員：001 張三 財(cái)務(wù)部002 趙浩 辦公室 003 李明 采

2、購(gòu)部004 王強(qiáng) 銷(xiāo)售部005 劉華 生產(chǎn)車(chē)間3、結(jié)算方式：現(xiàn)金現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票4、存貨分類(lèi)：01 原材料 02 庫(kù)存商品 03 其他5、存貨檔案：原材料類(lèi)01 編碼 代碼 名稱(chēng) 計(jì)量單位 稅率 屬性01001 mc 木材 噸 17% 外購(gòu)、生產(chǎn)耗用 01002 hm 海綿 塊 17% 外購(gòu)、生產(chǎn)耗用 庫(kù)存商品02 02001 sf 沙發(fā) 個(gè) 17% 銷(xiāo)售、自制 02002 yg 衣柜 個(gè) 17% 外購(gòu)、銷(xiāo)售 02003 xzt 寫(xiě)字臺(tái) 個(gè) 17% 外購(gòu)、銷(xiāo)售 02004 xmzcj 西門(mén)子廚具 套 17% 外購(gòu)、銷(xiāo)售 其他03 03001 yf 運(yùn)費(fèi) 公里 7% 勞務(wù)費(fèi)用二、總賬1、憑證類(lèi)別

3、：收借方必有1001、1002 含義：借方必有現(xiàn)金或銀行存款付貸方必有1001、1002、 含義：貸方必有現(xiàn)金或銀行存款轉(zhuǎn)憑證必?zé)o1001、1002 含義：借貸都沒(méi)有現(xiàn)金或銀行存款注：如果借貸方都有現(xiàn)金或銀行存款，統(tǒng)一為付款憑證。 借：現(xiàn)金 1000 貸：銀行存款 1000 憑證類(lèi)別：付款憑證2、會(huì)計(jì)科目：現(xiàn)金、銀行存款指定會(huì)計(jì)科目 應(yīng)收賬款：客戶往來(lái)輔助核算其他應(yīng)收款1133個(gè)人借款113301：個(gè)人輔助核算應(yīng)付賬款2121應(yīng)付款212101：供給商往來(lái)輔助核算暫估應(yīng)付款212102 管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用：部門(mén)輔助核算3、客戶：001 城鄉(xiāng)超市 002 集美家具城 供給商：001 海淀木材城

4、002西門(mén)子廚具店注：在無(wú)分類(lèi)下增加客戶、供給商三、購(gòu)銷(xiāo)存?zhèn)}庫(kù)：001 原材料庫(kù)全月平均法002 成品庫(kù)全月平均法 收發(fā)類(lèi)別：1入庫(kù) 出庫(kù)11采購(gòu)入庫(kù) 21 原材料領(lǐng)用12 成品入庫(kù)22 銷(xiāo)售出庫(kù)13盤(pán)盈入庫(kù)23 贈(zèng)品出庫(kù)24 盤(pán)虧出庫(kù) 采購(gòu)類(lèi)型：01 普通采購(gòu) 入庫(kù)類(lèi)別：采購(gòu)入庫(kù) 銷(xiāo)售類(lèi)型：02 普通銷(xiāo)售 出庫(kù)類(lèi)別：銷(xiāo)售出庫(kù) 開(kāi)戶銀行：001 工行城西分行 賬號(hào)：888 費(fèi)用工程：001 代墊運(yùn)費(fèi) 002 業(yè)務(wù)招待費(fèi)三、期初數(shù)據(jù)的錄入一總賬資產(chǎn)期初余額負(fù)債與所有者權(quán)益期初余額現(xiàn)金2188.33應(yīng)付海淀木材城1170.00銀行存款46850.00應(yīng)付暫估應(yīng)付款2000.00應(yīng)收城鄉(xiāng)超市5850

5、.00應(yīng)付工資2000.00集美家具城7605.00原材料1700.00實(shí)收資本100000.00庫(kù)存商品6500.00未分配利潤(rùn)64598.33固定資產(chǎn)110000.00累計(jì)折舊10925.00合計(jì)169768.33合計(jì)169768.33 注：1區(qū)分有、無(wú)輔助核算會(huì)計(jì)科目輸入方式的不同； 2輸完后，要進(jìn)行試算平衡，只有平衡以后才能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作； 3如果會(huì)計(jì)科目期初余額有數(shù)，要進(jìn)行會(huì)計(jì)科目的刪除、修改等，需要去掉期初余額。二工資模塊：1、工資類(lèi)別：?jiǎn)蝹€(gè)代扣個(gè)人所得稅工資不扣零人員編碼長(zhǎng)度：位啟用賬套月份：07年1月1日2、人員類(lèi)別設(shè)置：管理人員、生產(chǎn)人員3、人員檔案 導(dǎo)入時(shí)，提示：人員編碼不允

6、許重復(fù)人員編號(hào) 姓名 部門(mén) 人員類(lèi)別001 張三 1財(cái)務(wù)部管理人員002 趙浩 2辦公室管理人員003 李明 3采購(gòu)部管理人員004 王強(qiáng) 4銷(xiāo)售部管理人員 005 劉華 5生產(chǎn)車(chē)間 生產(chǎn)人員注意4、工資工程設(shè)定根本工資數(shù)字長(zhǎng)度小數(shù)增項(xiàng)獎(jiǎng)金數(shù)字長(zhǎng)度小數(shù)增項(xiàng)事假扣款數(shù)字長(zhǎng)度小數(shù)減項(xiàng) 公式設(shè)置：人員類(lèi)別為“管理人員的根本工資為2000元，其他為1600元5、以賬套主管的身份登錄，賦與業(yè)務(wù)操作員李四權(quán)限設(shè)置6、更換操作員，以李四進(jìn)行登錄，輸入“工資變動(dòng)獎(jiǎng)金各為500元，事假扣款：李明 50元，王強(qiáng) 60元三固定資產(chǎn)模塊 1、初始化按照默認(rèn)方式進(jìn)行，對(duì)賬科目設(shè)定一下，設(shè)定賬務(wù)系統(tǒng)接口。2、資產(chǎn)分類(lèi)：分

7、類(lèi)編碼分類(lèi)名稱(chēng)使用年限凈殘值率01 房屋建筑物 20年 5% 02 生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備 10年 5% 03 簡(jiǎn)易建筑物 5年 5% 04 辦公用設(shè)備 5年 5%3、部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目 財(cái)務(wù)部：財(cái)務(wù)費(fèi)用、辦公室：管理費(fèi)用、采購(gòu)部：管理費(fèi)用 銷(xiāo)售部：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 生產(chǎn)車(chē)間：生產(chǎn)本錢(qián)根本生產(chǎn)本錢(qián)4、原始卡片錄入： 聯(lián)想效勞器一臺(tái)，辦公室使用，2006-01-01購(gòu)入，原值10000元，已提折舊633.33元； 生產(chǎn)流水線一條，車(chē)間用，2005-11-15購(gòu)入，原值10萬(wàn)，已提折舊10291.67元。四業(yè)務(wù)模塊 1、采購(gòu)模塊A、期初采購(gòu)入庫(kù)單：2006年7月1日，從西門(mén)子廚具店購(gòu)入西門(mén)子廚具套，2000元，一直

8、沒(méi)來(lái)發(fā)票。以前月份估價(jià)入庫(kù)單據(jù)B、期初記賬C、供給商往來(lái)期初余額：海淀木材城采購(gòu)部木材10噸，單價(jià)100元，專(zhuān)用發(fā)票號(hào)：，價(jià)稅1170元 D、與總賬里的應(yīng)付賬款總額對(duì)賬注：客戶、供給商往來(lái)期初的存貨只是記錄當(dāng)時(shí)應(yīng)收與應(yīng)付的明細(xì)情況，與存貨沒(méi)有任何關(guān)系。2、銷(xiāo)售模塊 A、自動(dòng)生成銷(xiāo)售出庫(kù)單B、客戶往來(lái)期初余額：城鄉(xiāng)超市銷(xiāo)售部衣柜10臺(tái)，單價(jià)500元，專(zhuān)用發(fā)票號(hào)：，價(jià)稅合計(jì)5850元集美家具城銷(xiāo)售部寫(xiě)字臺(tái)10臺(tái)，單價(jià)650元，專(zhuān)用發(fā)票號(hào)：2，價(jià)稅7605元 C、與總賬里應(yīng)收賬款總額對(duì)賬3、核算模塊A、沖估價(jià)方式：?jiǎn)蔚交貨_B、期初數(shù)據(jù)： 原料庫(kù)：木材15噸，單價(jià)100元，入庫(kù)日期：；海綿10塊，每塊

9、20入庫(kù)日期：成品庫(kù)：衣柜15臺(tái)，單位本錢(qián)300元 入庫(kù)日期：西門(mén)子廚具1套 2000元 入庫(kù)日期： 期初記賬 注：庫(kù)存與核算模塊只要有權(quán)限哪一模塊輸入期初余額、記賬都可以。 C、科目設(shè)置 存貨科目設(shè)置： 倉(cāng)庫(kù) 存貨科目原材料庫(kù) 1211原材料成品庫(kù) 1243庫(kù)存商品存貨對(duì)方科目設(shè)置：收發(fā)類(lèi)別 對(duì)方科目 暫估科目 采購(gòu)入庫(kù) 212101 212102 成品入庫(kù) 410101 盤(pán)盈入庫(kù) 191101 原材料領(lǐng)用 410101 銷(xiāo)售出庫(kù) 5401(主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢(qián)) 贈(zèng)品出庫(kù) 5501 盤(pán)虧出庫(kù) 191101客戶往來(lái)：應(yīng)收科目：1131 銷(xiāo)售收入科目：5101 銷(xiāo)售稅金科目：21710105 預(yù)收科目

10、：1131 結(jié)算科目設(shè)置： 現(xiàn)金 1001；轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票 1002供給商往來(lái)：應(yīng)付科目：212101 采購(gòu)科目：1211 采購(gòu)稅金：21710101 預(yù)付科目：212101 結(jié)算科目設(shè)置：現(xiàn)金 1001；轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票 1002三、 本月業(yè)務(wù)1、 1號(hào)，提取現(xiàn)金5000元，現(xiàn)金支票，票號(hào)001?？傎~模塊借：現(xiàn)金貸：銀行存款2、 1號(hào)，辦公室購(gòu)置愛(ài)普生打印機(jī)一臺(tái)，以3000元現(xiàn)金支付。固定資產(chǎn)模塊借：固定資產(chǎn)貸：現(xiàn)金3、 1號(hào)，以現(xiàn)金支付員工工資2000元?？傎~模塊借：應(yīng)付工資貸：現(xiàn)金4、2號(hào)，采購(gòu)部李明從海淀木材城采購(gòu)木材15噸，單價(jià)90元(不

11、含稅價(jià))，收到專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票號(hào)1001，會(huì)計(jì)確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時(shí)收到長(zhǎng)江運(yùn)輸公司開(kāi)來(lái)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票300元按數(shù)量分?jǐn)?，發(fā)票號(hào)1002,確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫(kù)。采購(gòu)庫(kù)存核算采購(gòu)入庫(kù)專(zhuān)用發(fā)票結(jié)算處理運(yùn)費(fèi)分?jǐn)倢徍瞬少?gòu)入庫(kù)單核算中記賬-購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單生成憑證借：原材料 15X90+300X93%=1629應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 15X90X17%+300X7%=250.5貸：應(yīng)付賬款海淀木材城 1579.5 -長(zhǎng)江運(yùn)輸公司 3005、號(hào)，采購(gòu)部李明從天成市場(chǎng)購(gòu)入沙發(fā)靠墊20個(gè)，單價(jià)20元，入庫(kù)存商品庫(kù)，收到普通發(fā)票一張，現(xiàn)金支付，發(fā)票號(hào)1003。與上題不同之處：一張普通發(fā)票、現(xiàn)金支付借：庫(kù)存商品400

12、元貸：現(xiàn)金400元6、5號(hào)，對(duì)題業(yè)務(wù)確認(rèn)的應(yīng)付海淀木材城的款項(xiàng)，以轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行支付，票號(hào)003。采購(gòu)模塊增加一張付款單，結(jié)算方式是支票，保存后進(jìn)核銷(xiāo)處理，核算模塊供給商往來(lái)進(jìn)行核銷(xiāo)制單。借：應(yīng)付賬款-海淀木材城1579.5貸：銀行存款1579.5、8號(hào)，收到從西門(mén)子廚具店購(gòu)入的西門(mén)子廚具2457元的專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票號(hào)1003，單價(jià)為2100元不含稅，財(cái)務(wù)以轉(zhuǎn)賬支票支付局部款項(xiàng)1457元，票號(hào)為：004,另1000元作為掛賬處理。這是一個(gè)沖估價(jià)的憑證，本公司是單到回沖模式，另外，還是一個(gè)只進(jìn)行局部付款的模式。采購(gòu)局部正常處理核算局部進(jìn)行暫估本錢(qián)處理根據(jù)形成的紅字回沖單，沖估價(jià)，根據(jù)藍(lán)字報(bào)銷(xiāo)單生成正

13、常的報(bào)銷(xiāo)憑證。借：庫(kù)存商品2000元借：應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款 -2000元借：庫(kù)存商品2100 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)357元 貸：應(yīng)付賬款西門(mén)子廚具1000元銀行存款1457元、10號(hào)，采購(gòu)部李明從海淀木材城采購(gòu)一批木材入庫(kù)，數(shù)量6噸，發(fā)票未到。平時(shí)只輸入采購(gòu)數(shù)量，月底進(jìn)行估價(jià)，輸入單價(jià)。、10號(hào)，銷(xiāo)售部王強(qiáng)以500元不含稅價(jià)的價(jià)格，銷(xiāo)售給集美家具城11臺(tái)衣柜，由于集美資金緊張，只支付了3000元貨款，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)004,另外，3435元作為欠款。這是一個(gè)局部現(xiàn)付，局部掛賬處理的業(yè)務(wù)，發(fā)貨單發(fā)票現(xiàn)結(jié)制單，收入憑證借：銀行存款3000 應(yīng)收賬款集美家具城 3435 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5500應(yīng)

14、交稅金應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅935發(fā)貨單銷(xiāo)售出庫(kù)單，月底根據(jù)銷(xiāo)售出庫(kù)單價(jià)，做本錢(qián)憑證10、11號(hào),生產(chǎn)部劉華從生產(chǎn)車(chē)間領(lǐng)用木材20噸，生產(chǎn)沙發(fā)之用。平時(shí)只在庫(kù)模塊做車(chē)間材料領(lǐng)用單，月底計(jì)算材料出庫(kù)單價(jià)，核算材料出庫(kù)本錢(qián)。11、15號(hào)，王強(qiáng)收回集美家具城6000元的貨款，轉(zhuǎn)賬支票形式，票號(hào)：004。這是日常收款業(yè)務(wù)的憑證，與付款業(yè)務(wù)處理模式類(lèi)似，收款單保存核銷(xiāo)核銷(xiāo)制單借：銀行存款6000貸：應(yīng)收賬款600012、20號(hào)計(jì)提工資費(fèi)用、福利費(fèi)。工資模塊進(jìn)行工資費(fèi)用分?jǐn)偅河?jì)提比例為100%部門(mén)名稱(chēng)人員類(lèi)別借方科目貸方科目辦公室管理人員管理費(fèi)用應(yīng)付工資 采購(gòu)部管理人員管理費(fèi)用應(yīng)付工資銷(xiāo)售部管理人員營(yíng)業(yè)費(fèi)用應(yīng)付

15、工資財(cái)務(wù)部管理人員財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)付工資生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)人員生產(chǎn)本錢(qián)應(yīng)付工資根本生產(chǎn)本錢(qián)按照“應(yīng)付工資計(jì)提相關(guān)部門(mén)福利費(fèi)：計(jì)提比例為14%部門(mén)名稱(chēng)人員類(lèi)別借方科目貸方科目辦公室管理人員管理費(fèi)用應(yīng)付工資采購(gòu)部管理人員管理費(fèi)用應(yīng)付福利費(fèi)銷(xiāo)售部管理人員營(yíng)業(yè)費(fèi)用應(yīng)付福利費(fèi)財(cái)務(wù)部管理人員財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)付福利費(fèi)生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)人員生產(chǎn)本錢(qián)應(yīng)付福利費(fèi)根本生產(chǎn)本錢(qián)13、21號(hào)，計(jì)提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用。借：管理費(fèi)用 生產(chǎn)本錢(qián)根本生產(chǎn)本錢(qián) 貸：累計(jì)折舊14、22號(hào)，車(chē)間劉華辦理沙發(fā)完工手續(xù)，套入成品庫(kù)。車(chē)間辦理產(chǎn)成品入庫(kù)，只入數(shù)量套，本錢(qián)計(jì)算后，再進(jìn)行相關(guān)單價(jià)修改。 做了產(chǎn)品入庫(kù)單，需要不需要審核15、24號(hào)，王強(qiáng)銷(xiāo)售沙發(fā)給集美家具

16、城，3套，售價(jià)1000元不含稅價(jià)一套，買(mǎi)一套贈(zèng)送靠墊2個(gè)，開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票，同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)500元，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)200元。一、贈(zèng)品的處理，只在發(fā)貨單、發(fā)票中輸入，沒(méi)有金額；二、代墊運(yùn)費(fèi)的處理，這個(gè)費(fèi)用是作為一個(gè)應(yīng)收款項(xiàng)的處理；三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的處理，這個(gè)費(fèi)用只是在輸入窗口作為一個(gè)記錄而已，沒(méi)有太實(shí)質(zhì)的作用，賬務(wù)處理還要在總賬中進(jìn)行。四、發(fā)貨單進(jìn)行審核后，銷(xiāo)售出庫(kù)單上會(huì)直接表達(dá)這局部，贈(zèng)品要進(jìn)行本錢(qián)的處理，可以作為一項(xiàng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用。這個(gè)憑證可以月底一塊處理。在核算中，客戶往來(lái)里，根據(jù)發(fā)票、應(yīng)收單合并制單：借：應(yīng)收賬款4010貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3000應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅510現(xiàn)金 500在總賬模塊里，做

17、業(yè)務(wù)招待憑證：借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 200 貸：現(xiàn)金 20016、 25號(hào)，采購(gòu)部李明預(yù)借差旅費(fèi)1000元。 總賬： 借：其他應(yīng)收款李明 貸：現(xiàn)金 17、26號(hào)，由于倉(cāng)庫(kù)保管員發(fā)生人事變動(dòng)，需要做一次盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果如下： 原料庫(kù)盤(pán)點(diǎn)情況：木材盤(pán)點(diǎn)數(shù)量為：17噸，海綿盤(pán)點(diǎn)數(shù)量為：8塊 成品庫(kù)盤(pán)點(diǎn)數(shù)量與賬面數(shù)量相同。盤(pán)點(diǎn)單審核以后，后自動(dòng)形成兩張單據(jù)，盤(pán)盈形成其他入庫(kù)單，盤(pán)虧形成其他出庫(kù)單，在核算模塊這兩張單據(jù)進(jìn)行制單。盤(pán)盈憑證：借：原材料100 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益100盤(pán)虧憑證：借：待處理財(cái)產(chǎn)損益待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益40 貸：原材料 4018、26號(hào)，題8中，采購(gòu)的一批木材，發(fā)

18、票未到，經(jīng)采購(gòu)部門(mén)核實(shí)，本月不能來(lái)發(fā)票，需要估價(jià)處理，單價(jià) 120元。( 采購(gòu)模塊輸入單價(jià)庫(kù)存審核存貨記賬購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)制單)借：原材料720貸：應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款72019、檢查本月相關(guān)工作，有沒(méi)有完成，然后，對(duì)采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存模塊結(jié)賬，對(duì)材料庫(kù)進(jìn)行期末處理，核算材料領(lǐng)用本錢(qián)。20、題14，完工入庫(kù)套沙發(fā)，查詢生產(chǎn)本錢(qián)科目。通過(guò)賬簿查詢可得如下： 材料費(fèi)2134.6 人工費(fèi)2100+294 折舊費(fèi)790 總本錢(qián)5318.6 這是總本錢(qián)，把這個(gè)本錢(qián)錄入產(chǎn)成品本錢(qián)分配中。根據(jù)產(chǎn)成品入庫(kù)單制單，借：庫(kù)存商品5318.6 貸：生產(chǎn)本錢(qián) 5318.621、計(jì)算成品出庫(kù)本錢(qián)。銷(xiāo)售出庫(kù)單記賬成品庫(kù)期末處理購(gòu)銷(xiāo)單

19、據(jù)制單借：主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢(qián)5294.49 營(yíng)業(yè)費(fèi)用120貸：庫(kù)存商品 5414.49對(duì)核算模塊進(jìn)行結(jié)賬，所有的進(jìn)銷(xiāo)存業(yè)務(wù)就完成。22、計(jì)提城建稅、教育費(fèi)附加.可以通自動(dòng)取數(shù)，也可手工計(jì)算，自動(dòng)取數(shù)，必需之前的所有憑證記賬查詢一下，應(yīng)交稅金是多少來(lái)計(jì)算，銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)X7%為城建稅，3%為教育費(fèi)附加 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 1445607.5X 10% 貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交城建稅 1445607.5X 7% 其他應(yīng)交款教育費(fèi)附加 1445607.5X 3%23、 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。 先設(shè)定本年利潤(rùn)科目，相關(guān)的憑證記賬后，方可進(jìn)行自動(dòng)生成憑證處理。24、 編制相關(guān)報(bào)表。資產(chǎn)負(fù)債表、損益表 行業(yè)報(bào)

20、表、新企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目、損益表中，如果不是年初建賬的情況，年中建賬累計(jì)數(shù)的處理。財(cái)務(wù)報(bào)表新建選擇那個(gè)行業(yè)的哪張表點(diǎn)擊左下腳的“格式為數(shù)據(jù)，菜單欄中選擇“數(shù)據(jù)賬套初始，錄入關(guān)鍵字，整表重算。確認(rèn)無(wú)誤后，保存到磁盤(pán)上。25、 備份賬套如何設(shè)定自動(dòng)備份方案。26、幾個(gè)實(shí)用的賬查詢，銷(xiāo)售模塊銷(xiāo)售明細(xì)賬、采購(gòu)模塊貨到票未到、庫(kù)存模塊、核算模塊存貨明細(xì)賬、總賬余額表、輔助賬27、 現(xiàn)金管理中銀行對(duì)賬，往來(lái)管理中賬齡分析，兩清處理。 銀行對(duì)賬含義：出納人員每個(gè)月末都會(huì)從銀行拿回一張銀行對(duì)賬單，這張銀行對(duì)賬單上記錄了本公司賬戶的收入和支出過(guò)程，把銀行對(duì)賬單和自己?jiǎn)挝坏你y行日記賬進(jìn)行對(duì)照，對(duì)

21、上的就是已達(dá)賬項(xiàng)，對(duì)不上的就是未達(dá)賬項(xiàng)。銀行對(duì)賬的步驟：現(xiàn)金設(shè)置銀行期初錄入，分別錄入銀行日記賬和銀行對(duì)賬的期初余額和未達(dá)賬項(xiàng)，這個(gè)啟用日期在賬套啟用日期之后?，F(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬銀行對(duì)賬單現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬銀行對(duì)賬，可以手工核對(duì)和可以自動(dòng)勾對(duì)，并且可以取消。現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬余額調(diào)節(jié)表查詢(如果余額調(diào)節(jié)表顯示不平衡，那么說(shuō)明在勾對(duì)過(guò)程中出現(xiàn)了錯(cuò)誤)。往來(lái)兩清處理的含義：通過(guò)應(yīng)收和收款的核銷(xiāo)，及時(shí)了解每一筆業(yè)務(wù)的收款結(jié)算情況和未收款情況。往來(lái)兩清的步驟：往來(lái)賬簿往來(lái)管理客戶往來(lái)兩清選擇科目和客戶可以自動(dòng)勾對(duì)，也可以手工勾隊(duì)，并且可以取消。28、普及版的核算與標(biāo)準(zhǔn)版的進(jìn)銷(xiāo)存+核算有什么區(qū)別？ 最直接的區(qū)別：普及版只能夠?qū)崿F(xiàn)本錢(qián)計(jì)算，不能對(duì)銷(xiāo)售價(jià)格進(jìn)行管理，對(duì)于收入憑證要在總賬中進(jìn)行處理。知識(shí)點(diǎn)匯總：一、總賬局部1、總賬日常業(yè)務(wù)流程：填制憑證出納簽字總賬憑證審核總賬憑證記賬總賬期間損益結(jié)轉(zhuǎn)總賬憑證記賬對(duì)于期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證對(duì)賬2、總賬憑證審核切換操作員總賬憑證審核憑證確定確定審核菜單下有“成批審核3、總賬憑證記賬總賬憑證記賬全選下一步記賬彈出期初余額表確認(rèn)記賬4、總賬其間損益結(jié)轉(zhuǎn)總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益本年利潤(rùn)科目3131確定總賬期末轉(zhuǎn)賬生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)全選確定生成憑證保存5、反記賬：總