集團(tuán)公司管控體系設(shè)計方案(續(xù))-)課件

1、商業(yè)機(jī)密，切勿外傳商業(yè)機(jī)密，切勿外傳2018年9月 金融沙龍2018年9月細(xì)節(jié)決定成敗細(xì)節(jié)決定成敗一、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的涵義 二、集團(tuán)公司管控的價值透視三、集團(tuán)公司管控模式與職能定位設(shè)計四、集團(tuán)公司管控的組織保障設(shè)計五、集團(tuán)公司靜態(tài)管控體系設(shè)計六、集團(tuán)公司動態(tài)管控體系設(shè)計七、實(shí)施集團(tuán)管控的有效途徑與建議5 TRANSITION PAGE 過渡頁建立人事控制、財務(wù)控制、權(quán)限控制、信息控制四建立人事控制、財務(wù)控制、權(quán)限控制、信息控制四個方面的靜態(tài)管理個方面的靜態(tài)管理戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，分解成年度經(jīng)營計劃，通過全面戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，分解成年度經(jīng)營計劃，通過全面預(yù)算進(jìn)行資源配置，最終以業(yè)績管理實(shí)現(xiàn)過程與結(jié)

2、預(yù)算進(jìn)行資源配置，最終以業(yè)績管理實(shí)現(xiàn)過程與結(jié)果控制果控制明晰集團(tuán)總部高層、職能部門、運(yùn)營部門及委派明晰集團(tuán)總部高層、職能部門、運(yùn)營部門及委派人員相應(yīng)職責(zé)人員相應(yīng)職責(zé)集團(tuán)管控模式的有效途徑 1.1.解決總分（母子）粗放式解決總分（母子）粗放式管理，形成系統(tǒng)且必要的方式方法管理，形成系統(tǒng)且必要的方式方法； 2. 2.明確重要職能部門在母子明確重要職能部門在母子公司之間的歸口管理工作；公司之間的歸口管理工作； 3 3. .建立有效的縱向、橫向溝建立有效的縱向、橫向溝通機(jī)制；通機(jī)制； 4. 4.明晰集團(tuán)總部和下屬分明晰集團(tuán)總部和下屬分/ /子子之間的權(quán)限界定，形成之間的權(quán)限界定，形成“集而又團(tuán)集而又團(tuán)

3、，分而又整，分而又整”集團(tuán)管理模式。集團(tuán)管理模式。實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的有效管控實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的有效管控通過三個通過三個途徑途徑集團(tuán)管控模式的有效途徑 有效的集團(tuán)管控有效的集團(tuán)管控= =管理體系建設(shè)管理體系建設(shè)+ +監(jiān)控體系落實(shí)監(jiān)控體系落實(shí)管理控制企業(yè)戰(zhàn)略構(gòu)建系統(tǒng)職能定位職能定位權(quán)責(zé)劃分權(quán)責(zé)劃分組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)部門設(shè)置部門設(shè)置崗位設(shè)置崗位設(shè)置組織目標(biāo)組織目標(biāo)組織計劃組織計劃管理監(jiān)控管理監(jiān)控績效考核績效考核激勵牽引激勵牽引重點(diǎn)調(diào)研是否有針對重點(diǎn)調(diào)研是否有針對公司管控系統(tǒng)的監(jiān)控公司管控系統(tǒng)的監(jiān)控重點(diǎn)調(diào)研是否構(gòu)建重點(diǎn)調(diào)研是否構(gòu)建管控系統(tǒng)管控系統(tǒng)集團(tuán)管控體系的構(gòu)建落實(shí)Title實(shí)施集團(tuán)管控的步驟建議實(shí)施集團(tuán)管控的步驟建

4、議1.1.傳統(tǒng)管控方式：傳統(tǒng)管控方式：依靠董事長依靠董事長/ /總經(jīng)理決策管理總經(jīng)理決策管理 成立集團(tuán)以前，對成立集團(tuán)以前，對子公司的管理是按照法子公司的管理是按照法人治理結(jié)構(gòu)依靠董事長人治理結(jié)構(gòu)依靠董事長/ /總經(jīng)理個人總經(jīng)理個人指揮和協(xié)調(diào)指揮和協(xié)調(diào) 成立集團(tuán)以成立集團(tuán)以后，集團(tuán)的核心后，集團(tuán)的核心職責(zé)是資產(chǎn)管理職責(zé)是資產(chǎn)管理和經(jīng)營管理，對和經(jīng)營管理，對下屬子公司的管下屬子公司的管理必須向依賴?yán)肀仨毾蛞蕾嚰瘓F(tuán)管理體系集團(tuán)管理體系方向轉(zhuǎn)變方向轉(zhuǎn)變TitleTitle實(shí)施集團(tuán)管控的步驟建議集團(tuán)管控近期方案：集團(tuán)管控近期方案：規(guī)范化管理規(guī)范化管理 1. 1.通過系統(tǒng)的職能分析、部門設(shè)置、崗?fù)ㄟ^系統(tǒng)

5、的職能分析、部門設(shè)置、崗位設(shè)置和定編，確保集團(tuán)管控關(guān)鍵職能有組織位設(shè)置和定編，確保集團(tuán)管控關(guān)鍵職能有組織保障保障 2. 2.明確對子公司的人事管控辦法和激勵明確對子公司的人事管控辦法和激勵機(jī)制機(jī)制 3. 3.明確不同管理崗位的崗位職責(zé)、財務(wù)明確不同管理崗位的崗位職責(zé)、財務(wù)權(quán)限和工作權(quán)限權(quán)限和工作權(quán)限 4. 4.按季跟蹤執(zhí)行情況、考核和獎懲，年按季跟蹤執(zhí)行情況、考核和獎懲，年底統(tǒng)一考核底統(tǒng)一考核 5 5. .強(qiáng)化信息反饋機(jī)制建設(shè)和完善強(qiáng)化信息反饋機(jī)制建設(shè)和完善 1 1 1 1隨著集團(tuán)規(guī)模擴(kuò)大、業(yè)隨著集團(tuán)規(guī)模擴(kuò)大、業(yè)務(wù)開展，在集團(tuán)總部增設(shè)務(wù)開展，在集團(tuán)總部增設(shè)相應(yīng)管理崗位和部門相應(yīng)管理崗位和部門

6、2 2 2 2全面推行全面預(yù)算管理，提升子公司內(nèi)部管理水平和計劃管理能力 4. 4. 4.隨著子公司能力提隨著子公司能力提高、地域范圍擴(kuò)張，高、地域范圍擴(kuò)張，逐步擴(kuò)大子公司的權(quán)逐步擴(kuò)大子公司的權(quán)限，集團(tuán)降低運(yùn)營管限，集團(tuán)降低運(yùn)營管理投入，而將更多精理投入，而將更多精力轉(zhuǎn)向向戰(zhàn)略性、長力轉(zhuǎn)向向戰(zhàn)略性、長期性等事項期性等事項 3 3 3擇機(jī)引進(jìn)擇機(jī)引進(jìn)“期期權(quán)權(quán)”等長期激勵方等長期激勵方案，降低案，降低“委托委托代理代理”風(fēng)險成本，風(fēng)險成本，提高對經(jīng)營層激勵提高對經(jīng)營層激勵的積極性的積極性實(shí)施集團(tuán)管控的步驟建議實(shí)施集團(tuán)管控的步驟建議遠(yuǎn)期管控方案：遠(yuǎn)期管控方案：快速擴(kuò)張下的管理提升快速擴(kuò)張下的管理提

7、升 2. 2.親自參與親自參與 3. 3.各擋一面各擋一面 1. 1.實(shí)施計劃要有清晰實(shí)施計劃要有清晰的里程碑和責(zé)任分工的里程碑和責(zé)任分工 記帳憑證稽核事項記帳憑證稽核事項: 記帳憑證稽核事項: 3. 3.高層管理者必須各當(dāng)一高層管理者必須各當(dāng)一面，領(lǐng)導(dǎo)具體的實(shí)施舉措面，領(lǐng)導(dǎo)具體的實(shí)施舉措 2. 2.很可能遇到阻力，所以集團(tuán)高層領(lǐng)很可能遇到阻力，所以集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)和各子公司高層領(lǐng)導(dǎo)必須親自參與導(dǎo)和各子公司高層領(lǐng)導(dǎo)必須親自參與1.1.實(shí)施計劃實(shí)施計劃集團(tuán)公司管控體系實(shí)施的建議集團(tuán)公司管控體系實(shí)施的建議5.5.有有效溝通效溝通6.6.信息系統(tǒng)信息系統(tǒng) 4. 4.經(jīng)常定期地檢查進(jìn)程，由實(shí)經(jīng)常定期地檢查

8、進(jìn)程，由實(shí)施小組向集團(tuán)董事長和高層管理施小組向集團(tuán)董事長和高層管理者匯報者匯報 6. 6.可以建立相關(guān)管理信息可以建立相關(guān)管理信息系統(tǒng)，以提供檢查業(yè)績所需系統(tǒng)，以提供檢查業(yè)績所需的信息的信息 5. 5.改革過程會遇到方方面面的阻改革過程會遇到方方面面的阻力，因此有效的對內(nèi)、對外溝通非力，因此有效的對內(nèi)、對外溝通非常重要常重要4.4.定期檢查定期檢查集團(tuán)公司管控體系實(shí)施的建議管控理性管控理性 1 1產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)：產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)：產(chǎn)權(quán)是基礎(chǔ)，產(chǎn)權(quán)明晰和多產(chǎn)權(quán)是基礎(chǔ)，產(chǎn)權(quán)明晰和多元化之后還需要管理；能人元化之后還需要管理；能人至關(guān)重要，有了能人之后還至關(guān)重要，有了能人之后還要建立團(tuán)隊；要永遠(yuǎn)保持創(chuàng)要建立團(tuán)隊；要永遠(yuǎn)保持創(chuàng)業(yè)的激情，但要適時適宜地業(yè)的激情，但要適時適宜地增加管理的理性。增加管理的理性。適時適宜地增加管控的理性管控理性管控理性 2 2持續(xù)成功：持續(xù)成功： 保持企業(yè)的持續(xù)成功，需要根保持企業(yè)的持續(xù)成功，需要根據(jù)業(yè)務(wù)變化和具體條件變化，不斷據(jù)業(yè)務(wù)變化和具體條件變化，不斷地變革產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和管理模式，融合地變革產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和管理模式，融合能人和團(tuán)隊的關(guān)系，平衡創(chuàng)業(yè)的激能人和團(tuán)隊的關(guān)系，平衡創(chuàng)業(yè)的激