集團公司管控體系設計方案(續(xù))-)課件

1、商業(yè)機密，切勿外傳商業(yè)機密，切勿外傳2018年9月 金融沙龍2018年9月細節(jié)決定成敗細節(jié)決定成敗一、風險管理與內部控制的涵義 二、集團公司管控的價值透視三、集團公司管控模式與職能定位設計四、集團公司管控的組織保障設計五、集團公司靜態(tài)管控體系設計六、集團公司動態(tài)管控體系設計七、實施集團管控的有效途徑與建議5 TRANSITION PAGE 過渡頁建立人事控制、財務控制、權限控制、信息控制四建立人事控制、財務控制、權限控制、信息控制四個方面的靜態(tài)管理個方面的靜態(tài)管理戰(zhàn)略目標為導向，分解成年度經(jīng)營計劃，通過全面戰(zhàn)略目標為導向，分解成年度經(jīng)營計劃，通過全面預算進行資源配置，最終以業(yè)績管理實現(xiàn)過程與結

2、預算進行資源配置，最終以業(yè)績管理實現(xiàn)過程與結果控制果控制明晰集團總部高層、職能部門、運營部門及委派明晰集團總部高層、職能部門、運營部門及委派人員相應職責人員相應職責集團管控模式的有效途徑 1.1.解決總分（母子）粗放式解決總分（母子）粗放式管理，形成系統(tǒng)且必要的方式方法管理，形成系統(tǒng)且必要的方式方法； 2. 2.明確重要職能部門在母子明確重要職能部門在母子公司之間的歸口管理工作；公司之間的歸口管理工作； 3 3. .建立有效的縱向、橫向溝建立有效的縱向、橫向溝通機制；通機制； 4. 4.明晰集團總部和下屬分明晰集團總部和下屬分/ /子子之間的權限界定，形成之間的權限界定，形成“集而又團集而又團

3、，分而又整，分而又整”集團管理模式。集團管理模式。實現(xiàn)集團的有效管控實現(xiàn)集團的有效管控通過三個通過三個途徑途徑集團管控模式的有效途徑 有效的集團管控有效的集團管控= =管理體系建設管理體系建設+ +監(jiān)控體系落實監(jiān)控體系落實管理控制企業(yè)戰(zhàn)略構建系統(tǒng)職能定位職能定位權責劃分權責劃分組織結構組織結構部門設置部門設置崗位設置崗位設置組織目標組織目標組織計劃組織計劃管理監(jiān)控管理監(jiān)控績效考核績效考核激勵牽引激勵牽引重點調研是否有針對重點調研是否有針對公司管控系統(tǒng)的監(jiān)控公司管控系統(tǒng)的監(jiān)控重點調研是否構建重點調研是否構建管控系統(tǒng)管控系統(tǒng)集團管控體系的構建落實Title實施集團管控的步驟建議實施集團管控的步驟建

4、議1.1.傳統(tǒng)管控方式：傳統(tǒng)管控方式：依靠董事長依靠董事長/ /總經(jīng)理決策管理總經(jīng)理決策管理 成立集團以前，對成立集團以前，對子公司的管理是按照法子公司的管理是按照法人治理結構依靠董事長人治理結構依靠董事長/ /總經(jīng)理個人總經(jīng)理個人指揮和協(xié)調指揮和協(xié)調 成立集團以成立集團以后，集團的核心后，集團的核心職責是資產(chǎn)管理職責是資產(chǎn)管理和經(jīng)營管理，對和經(jīng)營管理，對下屬子公司的管下屬子公司的管理必須向依賴理必須向依賴集團管理體系集團管理體系方向轉變方向轉變TitleTitle實施集團管控的步驟建議集團管控近期方案：集團管控近期方案：規(guī)范化管理規(guī)范化管理 1. 1.通過系統(tǒng)的職能分析、部門設置、崗通過系統(tǒng)

5、的職能分析、部門設置、崗位設置和定編，確保集團管控關鍵職能有組織位設置和定編，確保集團管控關鍵職能有組織保障保障 2. 2.明確對子公司的人事管控辦法和激勵明確對子公司的人事管控辦法和激勵機制機制 3. 3.明確不同管理崗位的崗位職責、財務明確不同管理崗位的崗位職責、財務權限和工作權限權限和工作權限 4. 4.按季跟蹤執(zhí)行情況、考核和獎懲，年按季跟蹤執(zhí)行情況、考核和獎懲，年底統(tǒng)一考核底統(tǒng)一考核 5 5. .強化信息反饋機制建設和完善強化信息反饋機制建設和完善 1 1 1 1隨著集團規(guī)模擴大、業(yè)隨著集團規(guī)模擴大、業(yè)務開展，在集團總部增設務開展，在集團總部增設相應管理崗位和部門相應管理崗位和部門

6、2 2 2 2全面推行全面預算管理，提升子公司內部管理水平和計劃管理能力 4. 4. 4.隨著子公司能力提隨著子公司能力提高、地域范圍擴張，高、地域范圍擴張，逐步擴大子公司的權逐步擴大子公司的權限，集團降低運營管限，集團降低運營管理投入，而將更多精理投入，而將更多精力轉向向戰(zhàn)略性、長力轉向向戰(zhàn)略性、長期性等事項期性等事項 3 3 3擇機引進擇機引進“期期權權”等長期激勵方等長期激勵方案，降低案，降低“委托委托代理代理”風險成本，風險成本，提高對經(jīng)營層激勵提高對經(jīng)營層激勵的積極性的積極性實施集團管控的步驟建議實施集團管控的步驟建議遠期管控方案：遠期管控方案：快速擴張下的管理提升快速擴張下的管理提

7、升 2. 2.親自參與親自參與 3. 3.各擋一面各擋一面 1. 1.實施計劃要有清晰實施計劃要有清晰的里程碑和責任分工的里程碑和責任分工 記帳憑證稽核事項記帳憑證稽核事項: 記帳憑證稽核事項: 3. 3.高層管理者必須各當一高層管理者必須各當一面，領導具體的實施舉措面，領導具體的實施舉措 2. 2.很可能遇到阻力，所以集團高層領很可能遇到阻力，所以集團高層領導和各子公司高層領導必須親自參與導和各子公司高層領導必須親自參與1.1.實施計劃實施計劃集團公司管控體系實施的建議集團公司管控體系實施的建議5.5.有有效溝通效溝通6.6.信息系統(tǒng)信息系統(tǒng) 4. 4.經(jīng)常定期地檢查進程，由實經(jīng)常定期地檢查

8、進程，由實施小組向集團董事長和高層管理施小組向集團董事長和高層管理者匯報者匯報 6. 6.可以建立相關管理信息可以建立相關管理信息系統(tǒng)，以提供檢查業(yè)績所需系統(tǒng)，以提供檢查業(yè)績所需的信息的信息 5. 5.改革過程會遇到方方面面的阻改革過程會遇到方方面面的阻力，因此有效的對內、對外溝通非力，因此有效的對內、對外溝通非常重要常重要4.4.定期檢查定期檢查集團公司管控體系實施的建議管控理性管控理性 1 1產(chǎn)權基礎：產(chǎn)權基礎：產(chǎn)權是基礎，產(chǎn)權明晰和多產(chǎn)權是基礎，產(chǎn)權明晰和多元化之后還需要管理；能人元化之后還需要管理；能人至關重要，有了能人之后還至關重要，有了能人之后還要建立團隊；要永遠保持創(chuàng)要建立團隊；要永遠保持創(chuàng)業(yè)的激情，但要適時適宜地業(yè)的激情，但要適時適宜地增加管理的理性。增加管理的理性。適時適宜地增加管控的理性管控理性管控理性 2 2持續(xù)成功：持續(xù)成功： 保持企業(yè)的持續(xù)成功，需要根保持企業(yè)的持續(xù)成功，需要根據(jù)業(yè)務變化和具體條件變化，不斷據(jù)業(yè)務變化和具體條件變化，不斷地變革產(chǎn)權結構和管理模式，融合地變革產(chǎn)權結構和管理模式，融合能人和團隊的關系，平衡創(chuàng)業(yè)的激能人和團隊的關系，平衡創(chuàng)業(yè)的激