醫(yī)院貨幣資金印鑒管理制度.docx

1、醫(yī)院貨幣資金印鑒管理制度一、印鑒的管理（一）貨幣資金票據(jù)印鑒一般由醫(yī)院財(cái)務(wù)專用章、醫(yī)院 負(fù)責(zé)人名章（或財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人名章）及經(jīng)辦人名章組成。（二）貨幣資金印鑒須經(jīng)開戶銀行和主管部門備案后方 可啟用。（三）貨幣資金印鑒必須要由不同人員在不同地點(diǎn)妥善 保管。（四）不得非法刻制印鑒，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對其主管負(fù)責(zé)人 或直接責(zé)任人追究法律責(zé)任。（五）更換印鑒時，須提出申請，經(jīng)核準(zhǔn)后刻制新印鑒。 新印鑒啟用后，應(yīng)將原印鑒交回主管部門按規(guī)定進(jìn)行銷毀。（六）印鑒丟失，經(jīng)聲明作廢后，可按程序申請重新刻 制。二、印鑒的使用（一）使用范圍財(cái)務(wù)專用章主要用于財(cái)務(wù)部門的收款 發(fā)票、與銀行相關(guān)的各種票據(jù)（如 現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票、匯

2、票、 匯款單據(jù)等）；法人名章主要用于與銀行相關(guān)的各種票據(jù)（如 現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票、匯票、匯款單據(jù)等）。（二）未使用的空白支票上不得加蓋銀行支票印鑒。（三）加蓋財(cái)務(wù)印鑒須經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，不得擅自使用。（四）印鑒離開單位財(cái)務(wù)部門要經(jīng)過財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批 準(zhǔn)，印章使用者取得印章后要辦理簽字手續(xù)，印章保管人員 要備查登記，及時收回。CW054禁止設(shè)立賬外賬、“小金庫”管理制度根據(jù)關(guān)于清理檢查“小金庫”的具體規(guī)定的通知醫(yī) 院財(cái)務(wù)制度醫(yī)院會計(jì)制度有關(guān)規(guī)定，為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái) 務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，增強(qiáng)法制觀念，強(qiáng)化財(cái)會和預(yù)算管 理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序和加強(qiáng)廉政建設(shè)，杜絕私設(shè)“小金庫”現(xiàn) 象，制定本管理辦法。一、“小金庫&

3、quot;范圍凡違反國家財(cái)經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占、截留國家 和單位收入，未列入本單位財(cái)務(wù)會計(jì)部門賬內(nèi)或未納入預(yù)算 管理，私存私放的各項(xiàng)資金均屬“小金庫”。（-）醫(yī)療收入（二）藥品收入（三）其他收入1 .培訓(xùn) 收入、救護(hù)車收入；2.各種贊助、捐贈、讓利、租賃收入、 處理報(bào)廢固定資產(chǎn)變價(jià)收入、物資等收入；3.各種形式的回 扣。二、建立預(yù)防“小金庫"責(zé)任制（一）主管院領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人、各部門負(fù)責(zé)人、 科室主任、護(hù)士長、財(cái)務(wù)人員與經(jīng)費(fèi)主管人員都應(yīng)嚴(yán)格履行 各自的職責(zé)，加強(qiáng)管理、層層防范。各單位履行預(yù)防“小金 庫"責(zé)任制的情況須納入年度考核，由紀(jì)委監(jiān)察、審計(jì)、財(cái) 務(wù)科共同參

4、與考評。（二）加強(qiáng)收費(fèi)管理。各部門、科室、單位不得以任何 方式和理由收取病人或其他人員現(xiàn)金?，F(xiàn)金一律按規(guī)定交住 院部、門診收款處或財(cái)務(wù)科。各部門、科室、單位不得存放 任何資金，必須納入財(cái)務(wù)科統(tǒng)一管理。（三）進(jìn)一步規(guī)范票據(jù)管理。各部門、科室、單位所有 的收費(fèi)都必須使用在財(cái)務(wù)科領(lǐng)取的由山東省財(cái)政廳印制的 合法票據(jù)，不得使用在其他單位取得的票據(jù)。所有白條或自 行從商店購買的收據(jù)均視為非法票據(jù)。嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理 辦法。三、強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，加大監(jiān)督力度審計(jì)科、財(cái)務(wù)科、紀(jì)檢監(jiān)察部門每半年定期對各部門、 各科室開展“小金庫”專項(xiàng)檢查，并嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)定對 私設(shè)“小金庫”等違紀(jì)行為進(jìn)行懲處。對重大檢查失誤還將 追究有關(guān)檢查人員責(zé)任。四、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，追究私設(shè)“小金庫"的責(zé)任（一）對管理不力，監(jiān)督不嚴(yán)，在檢查中查出“小金庫" 的部門科室一律進(jìn)行全院通報(bào)批評，全額沒收“小金庫”資 金，并視情節(jié)輕重，處以相當(dāng)于查處“小金庫"資金數(shù)額1 -2倍的罰款，從部門、科室負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的獎金中 扣除。情節(jié)嚴(yán)重的要追究有關(guān)部門科室負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人 的責(zé)任，并給予相應(yīng)的黨紀(jì)或政紀(jì)處分。觸犯法律的，移交 司法機(jī)關(guān)處理。（