SAP清賬的高手

1、說到?#帳，這個我就熟悉了，雖然我一貫非常謙虛，但是我還是愿意透露一下實際上我曾是 200X年第一清帳高手(我公司內(nèi)評的，當時候選人就我一個).我初中的一個同學(xué)，最近聯(lián)系上了，中山大學(xué)財務(wù)系的高材生，現(xiàn)混了個master文憑，在某會計事務(wù)所做審計師，非常遺憾，他竟然從沒聽說過SAP,因為他做的企業(yè)大都是國內(nèi)中小 企業(yè)，靠，原準備好好顯示一番，最后弄的俺心靈備受挫折。由此可見 ,SAP的圈圈非常閉塞。他很羨慕SAP的高薪問曰，轉(zhuǎn) FICO要多長時間，我回答象你這樣的，我來帶你一下一個月 也就足夠了，鑒于你可能成為我的第 100001個競爭對手，你事先得付 50, 000 RMB作酒資, 這是參考

2、市場培訓(xùn)價格，公平合理，可以分50年付清，打個欠條，我計劃一年吃你一次.MD，什么世道？要是財務(wù)專業(yè)白人都來搞 FICO將來哪里還有俺老屠混飯的地方.反思一下，如果有一堆詳細的培訓(xùn)書籍只要能認識中文字的 SAP誰不會應(yīng)用呢？然后他說你寫點東西，靠，要是等俺這個殺豬的將SAP的腸呀肚呀什么的給寫出來當街叫賣，估at SAP這行也就成TMD的狗屎了 .SAP月末清帳處理手工清帳相關(guān)Tcode:(1) .F 03:手工清 G/L account 未清項(2) .F-44：手工清 Vendor未清項(3)。F32 ：手工清 Customer未清項(4) .F-04:G/L account的帶清帳的過帳

3、(5) .F-51:Vendor的帶清帳的過帳(6) .F-30:Customer的帶清帳的過帳F-04,F-51,F-30功能一樣只是初始屏幕顯示的默認憑證類型不同而已(真想不通設(shè)計這么多重復(fù)的Tcode干啥)，這個可以使用 OBU1設(shè)置。這樣的情況在 SAP非常常見，經(jīng)常是一堆Tcode功能完全一樣僅僅是初始屏幕上放的內(nèi)容不同而已。*要找前臺路彳5請使用 Tcode： Search_SAP_Menu 自動清帳相關(guān)Tcode:(1) F.13:不帶清帳貨幣的自動清帳(2) F13E:帶清帳貨幣的自動清帳 什么樣的科目需要使用未清項管理？無論是手工還是自動清帳，需要清帳的會計科目在建立時(FS

4、00)的Control Data Tab頁必須選上未清項管理，這些科目必須是BS科目，通常需要未清項管理的科目有銀行清帳科目|現(xiàn)金折扣清帳科目|GR/IR和類GR/IR,類GR/IR科目包括PO中的Condition應(yīng)用了 account Key 并在OBYC里設(shè)置的相關(guān)科目典型的比如運輸費，保險費，報關(guān)費和其它相關(guān)科目，設(shè)置這些科目的目的是為了將相關(guān)費計入采購物料存貨成本.更詳細請看接下來的實例運輸費用清帳。不能使用未清項管理的科目有材料科目|統(tǒng)馭科目|所有的損益科目注：Vendor, Customer的統(tǒng)馭科目被顯示隱藏在Vendor, Customer的行項目中，統(tǒng)馭科目本身不能打上未清

5、項管理標志。如使用手工清帳，注意會計科目主數(shù)據(jù)create/bank/interest的自動過帳標致不能選上看一個未清項的圖，你可使用Tcode (FS10N/FK10N/FD10N)查看余額再雙擊看明細，實際上是調(diào)用行項目查看 Tcode (FBL3N/FBL1N/FBL5N ),當然可使用后者直接查看。如圖1,展示的是 FBL3N查看 Vendor Open item的一個結(jié)果畫面。3stUz：B 口punA p.3xked Cleexed.Ikie2 13 LkFerdue口uc夕 Mot due4* JvenderimntHHyfoapSEiY Code5100H-saaABILITT

6、 EWTESPfclSE C0.t LTDCity入 aBaaflBDaBBanaDanBaaBBBB -I，1500000DD3 1500000DD4 1900000D13 1900000DL4 1900000DI7 1900000DLB J100000DD5 flUQUUDOia 5100000DLL JIOOiOOODIZ 5100000D13 5100000D3Z S100000D33 98300005E4 9830000555 9630000566 90300005S7 9B30QDQ5&a 9830000EE9 903000057D 9830000571 903000057

7、2 9B3D0005735TVtcI>QC. .DnSR7電工工七工，ffst due dtRCdSOAmount in due. guce.Cun.Cl 二：1JszQ1/L3/200629-9Jl/13/2006SlA13ZZQ£lfi3ja111. 00HKDEED|1 T 口q L弓手口比 空日nd印d匕目匚lti巳Line 3Lire 2Lre 1joLirm oon:entPot.Lerg.看匚巨才edfejpen iLonrs symbol一二LpacurriieFit Mrnbb2 *HQpocjTiant t/pej1+.pocijnerit Cat*410盧

8、門EEF5 aftei net due10nMVwt dijiA d而6Epf=ri 限毗Raaeon coda*due dateqpiririourt n dec- curr.102iD*pccunerTt ourtenevLL5i u Dj_j renl工10Lal. contentLn的Lurrant cash disc amaiLntll1_=#. exchange12FHbwtn doc.tvpe3Gens'al ledjef ourenev5JGen曰 al led口曰" arioLint20城 fimmntia- 1NP口市Ivp pngtrij1111l-ij

9、secl7Pimft c;rd Inw itzm3ISettlernent run10Ciedh cxitrol aramIRefera ub Ley 32。HdilAn 他Iris圖1 1-2:兩個重要的行項目狀態(tài)標志未清項狀態(tài)標志和Due Date狀態(tài)(FBL3N時GR/IR只有未清項標志，GR/IR科目本身無所謂的到期概念)，Due Date是表示該應(yīng)收應(yīng) 付是否已經(jīng)到期，根據(jù)憑證產(chǎn)生時的基限日期( baseline date)和OME2定義的付 款條件的日期計算而來。圖 1 4:你必須在 Layout 選上 Cleared/open items symbol 和 Net due dat

10、e symbol ,此屏幕的 頭部才會出現(xiàn)圖1- 12的兩個標志，你還可選擇 Net due date和Arrears after net due date(過期多少天)對行項目分析，更詳細的帳齡分析請參考本書的帳齡分析配 置部分。對vendor,customer的行項目，前面已經(jīng)說過，其統(tǒng)馭科目科目不能選清帳標志 ，實際上行項目 清帳隱含是必須的，在實際收付款時會根據(jù)一定規(guī)則清帳，請參考接下來的部分和剩余收付款.通常企業(yè)用戶也直接使用F-32/F 44清帳,假設(shè)選擇的Debit/Credit金額相同，則會產(chǎn)生一只有憑證頭的清帳憑證(數(shù)據(jù)庫中只有BKPF數(shù)據(jù)而BSEG沒有行項目).圖2顯示的一

11、個 F44清Vendor未清項的一個實例，選擇 Document Number 5100000052和5100000051的未清項對清，金額是8.33HKD ,因為清帳的 Dr/Cr金額完全相同，于是產(chǎn)生了 只有憑證頭的清帳憑證 0100000228。OoeumantNoAma-imr In laral1aCueMiE loc,亡仁忙e.2CI Eng doe.LCu£2Vet dtie dt1300000014KF100.00-HKD12.30-1500000024USD03/15/2COS5100000052B.33-Eli.'1.00-10000022801713/2d

12、065L00000051Ri8.33BKD1.00100000220Lsti12714/2005IbUL'OUULUUKZ1%/口3的，L4HKL*lr9H%上mUU15UUUUUUULI7/O4/ZDO55100016165PE210.411.47-HKD27,000.00-1500000000i-JJ06/0/2005Poster Date02/13/12fiDtf12/14； 2O0i12/14； 2:00507/D4；UUd06/03/20D5"cuTient Edt 口 至tt門as E?cr莘 En/amreM S孵term Helusi <j i 60喻

13、m iS ® I IDS白Document Oven/f£w - DisplayH 4卜川9號明電時Da7, type : At：(Acco'JiitinadocuDBenc ) cieannaD口口 f EMsbcx1QQUQ。落日 2Coapony Gsdc5100Fiscal ycoiE20Q6Dq口, dace2JX4/3CO5 'Porting dateCI2/L4/2QQ6FegdosDac.currencyHKDIKG：L acctaiunetitPutch. Doc,ItenCast CtrQnarlti：yHaterialshoiList

14、contains no data 3注意的是剩余付款產(chǎn)生的新未清項的Baseline date,這與帳齡分析和催款流程密切相關(guān),般是默認從原來的行項中Copy過來.，如有必要可以在部分付款時按實際需求更改baseline date。部分和剩余收付款無論是部分還是剩余收付款（收款：F-28,付款：F-53）,以付款為例，當本次付款金額恰好等于選擇的行項目金額和，當然行項目自動變成已清項假設(shè)某Vendor的一筆10000 RMB的未清項（憑證號假設(shè)是5100000063,類型一般是RE/KR, RE由LIV MIRO 而來，KR通常是手工記帳），本次付9000。如果采用部分付款時通常會產(chǎn)生一KZ的

15、付款憑證，原來的5100000063依舊是未清項。本次付款產(chǎn)生的付款憑證如下：Dr：應(yīng)付（某 vendor） 9000 HKDCr：銀行存款 9000 HKD其中產(chǎn)生的應(yīng)付借項也是未清項（注意該付款憑證的貸方行項目是銀行存款沒有所謂的未清項），金額是9000HKD。.如果采用剩余付款，則 5100000063會變成已清項，同時產(chǎn)生一新的未清項憑證如下：Dr:應(yīng)付（某vendor） 10000 HKD（5100000063成已清項清帳憑證為該次付款憑證）Cr：應(yīng)付（某 vendor） 1000 HKD （未清）車艮行存款9000 HKD最后剩下的是貸方 1000HKD成為新的未清項，原來的憑證5

16、100000063則成已清項，新的未 清項的baseline date自動為5100000063的baseline date,除非你手工更改它，這也很合理 .圖3是一個實際付款的例子，憑證5100000045是MIRO 進彳T LIV 產(chǎn)生的憑證（類型RE）. company code 5100 的本位幣是 HKD , PO currency 是 USD, MIRO 時的 Exch。 Rate 是 1HKD=0.12000USD,確定應(yīng)付80USD,折合666。67 HKD ,假設(shè)F-53使用剩余付款方法付出500HKD.圖3-3顯示的憑證5100000045的兩個行項目（AP和GR/IR科目

17、都使用未清項管理）對應(yīng) 的清帳憑證（1500000026是F-53剩余付款500HKD產(chǎn)生的，如圖4,憑證100000121則是F.13 自動清帳產(chǎn)生的，如圖5）。壑itype : PE |d-kcunent口亡-M»jidberS1CUDDDO45Ccinparr5 1 口口FiscalyearZDQ6I>oc. lateL2/C9/2OCI5PoaLingdate 12/09/20OSP-riod06I>oe.BSD3nGyi srrtG/L acfft stort nwt二byAffiount m lcLCgLC2 Ml-MITJrinrj doc.123Li-i-

18、.30020C1014QISQD1DVendors -4P RgjxuGoiiciM Rrvii/Trnmi pI | 8D.Q0-目國口 nHtWHKP2|66e«7- J目66.存了USDUSD仙。Q an.DDisaoQoooae iconnaiait題U.QQ4圖4,顯示的是F53剩余付款產(chǎn)生的憑證 1500000026,在圖3中的local currency amount HKD 金額是 666.67HKD,Document currency amount 是 80USD。在付款時匯率發(fā)生變化，1HKD=0.12900USD,SAP的憑證產(chǎn)生邏輯是付出 500HKD ,根據(jù)

19、此 時匯率（0.12900）轉(zhuǎn)成 64.50USD,還乘U下 15。50USD ,轉(zhuǎn) HKD 為 15。50/0。12900= 120.16HKD. 可以看到此時80USD=620.16HKD 。D&e.tn»e s 旦Z ( VulAoe匕)SqemI docuunt囹 /m品MDaeWEwMEcaty 毗11QPF&n acct G/l wccwitr*jowc Ctcy awwe in LC XMcf lc?3。皿& cim(rISO100Z061Q CCMK-K5BC 61.500.00- HKD3<M,00» U3)64.50-wn2

20、aaw- 心 占iw/Jg- w啊is. so-325W020010 Yei&ra 融 Rfccn.2 1620.16 KXD 3* CM.67 USDftO.OO 1500000024購幻LM帆0 Pi CAI* -4.00 HJ®U州0.4A 4|AHKIi0.W因為圖3確定應(yīng)付80USD,付款應(yīng)以付清80USD為準。然而，SAP的清帳原則是：確保 Document currency amount,local currency amount 和 group currency amount （本書是 USD,假設(shè)你設(shè)置了 parallel currency 并使用Group

21、 currency USD 做第2本幣的話）三種貨 幣同時平衡。這樣就會產(chǎn)生匚兌損益行， document currency 和 group currency amount者B是 0,而local currency amount為46.51 （根據(jù)SAP的清帳邏輯，這種由于匯率變化某一貨幣金額為 0而其 中另外某幣別的金額不為0情況在MIRO時匯率變化時也經(jīng)常發(fā)生，所以在SAP中，不要以為 Document currency 為 0, local currency amount 就一定為 0）.匯兌損益科目在 OB09或OBA1 （KDF）中定義，通常各種 AP/AR Recon?？颇亢?GR

22、/IR 都要定義對應(yīng)的匯兌損益科目.。曰七卯 s K2 Vendl 3E ，歌世01：. )de jn«nt?？?CL HU 喑工L 500 ODDO 2 sc1 口叱 gJi? CQJ>=!sjiooFiscal丫電胃 eznoeDqg date泥/N4CQ5"，5uq day02/L£00£Pecigd05Doc. cuEC®iCyHKE 1 |Its.PE3/1 B£CtG/X acct sho工匚 textAxauntknuEit in LCLCur£LC2 amawitClHg doc1.1234S02630

23、1002D6J0 XI020C10 0020010 57100010CCHK-HJBC filVeiidLSEf - &P Reccwi.VendLsrs _Recon.I5AIK 二 HetiLlKrd -5DO.OO- 12cLi6-2 k 620.16 a.oogIDDHJOSDD.GD-.20.1E- 3ji也5LUSDUSDUSDU5D54.30- lE.Sft-»0.0D0.00iUCObOLlfc官HJDD.flD圖5顯示的是使用 Fo 13 (SE38: SAPF124)自動清GR/IR的結(jié)果，實際上一般會將 MIGO收貨產(chǎn)生的貸方 GR/IR和MIRO GR

24、/IR借方金額根據(jù)一定規(guī)則(詳細請參考接下來的自動清帳處理)自動抵消。Doci type : AB ( Accounting document. ) Clearing Document.Dac. Muuiber100000121Company cods5100Fiscal year2006Dac. dateDac-currencyDac»head. text12/13/2005HRDhucom.clearingPasting 七目SAPF12412/13/2005Period06圖5 |I tnJKG/L acctAssigmaentParch.Doc.I teaCost CttQu

25、antityMaterialList contaiiis no data一個跨國集團可能經(jīng)常使用group currency作為parallel currency,關(guān)于此請看本書的專門討論并行貨幣的相關(guān)篇幅.Group currency是在SCC4中定義的，對整個client生效,就是說，假設(shè)你在某client使用了多個 controlling area,group currency 只能有個， 如圖 6, client 066 的 group currency > EUR,client 200是USD,在此你可以改變 client級的group currencyDisplay View

26、 ,fCZtejifer? Ove/vtew圖6博德凰國3GhentMame|CityCrcyChanged on|oooSAP AGWalldorfEUR QIAusliefBrungsniandant RllKundstadtUSD066EarlyWtchWalldorf1Erm07/21/5002LooPrototype & SandboxHong KongTJSD09/22/2005200Config DevelopmentHong Kong2jU5D10/04/20Q4210Unit TestingMono tongUSD1L/22/200S聞Customisation De

27、velop merit1 long KongUSD05/26/2005Group currency 通常被用來定義為 2nd local currency 請看 SE16:V_T001A 。Vendor和Custom的對清有時候，企業(yè)可能向某家Vendor采購原材料同時又銷售商品給這家Vendor,或反之，此時產(chǎn)生的應(yīng)收應(yīng)付就可相互清帳，但是進項和銷項增值稅是必須繳納的。小庖：象這種交易能不能做以物易物處理?有什么好方法在 SAP中簡化流程?老屠:美國以武器換石油（要是別人出售武器老美一般要出來職責一番，類似中國的只許州官放火），中國以日常用品換飛機這種貿(mào)易并不少見，特別是有些中小企業(yè)缺少周轉(zhuǎn)

28、資金，通過這種換貨貿(mào)易將原材料，產(chǎn)品向其它企業(yè)換取繼續(xù)生產(chǎn)物資甚至新技術(shù)倒是一個可行的資金解決方案.初級會計實務(wù) 這樣描述，以物易物是購銷雙方不以貨幣而以同等價格的貨物互相 結(jié)算以實現(xiàn)貨物銷售的一種方式。以物易物雙方都必須做購銷處理，以各自發(fā)出的貨物核算銷售額計提銷項稅額，以各自收到的貨物核算購貨成本計提進項稅額。既然如此，在SAP中就直接開PO和SO處理。小庖：那昨天鄰家小強以他的小坦克和隔壁小靈子換了個小熊貓玩具算不算以物換物？要不 要交稅？老屠:你怎么不為社會做點正經(jīng)事就光知道抬杠？Vendor的AP和Customer的AR能被對清，需要在 Vendor和customer主數(shù)據(jù)設(shè)置一下,

29、 如圖 7-2,在 vendor 的 control 頁的 Account control 的 Customer 填上 Customer name 80005803o如圖 8 2, 在 payment transaction accountings 頁選上 Clng with Cust.標志圖7Vendor: ControlH Tix categories 口M DetWvendor1000369 ftfliLlTY ENTERPRISE CD,. LTDArcoirt controlfiuthorizationGawp keyClMonHTrddng Partner，國 Chaffs V&a

30、mp;ndon Payment tranMctionsAccountingN Detmi5VendorConnpan/ CodA5100100D389AGILITY ENTERPRISE CO., LTDConcord Cam卻a HK LimitedPayment dataPayment terms4005Tolerance groupChk doi±)le Inv. HChk 匚目ghriq timeAnJtomatjc_p aynrcnt transactcrcPayment methods c Alter nat. payeePayment UcckHouse hankFre

31、e fior paymentIndividual 口 mnt Clrg with cust, B/eixdi. limitHKDGrouping keyPmt 乳嘰 by EDI如圖 9 和圖 10,在 Customer 80005803 設(shè)置 Vendor 和 Clearning with Vendor 標志。四倒 Change Customer: Company Code Data_S10 |若 General Data Company Code Data I Sales Area Data £ 圈 CIN Details-JJCustomer0OOO5&O3 LEATH

32、ERMANHof / LCompany Code 5100 Concord Camera UK LimiteclAutomatic paymerit transactions /Payment methodsPayment blockAltemat,payerHouse Iwnk叵Clearing with vendor 3 Payment advice by EDILockbox這樣在處理Vendor/customer未清項時就能看到 Customer/Vendor的未清項.運輸費用清帳處理Fowarder的運輸費用可不可以直接作為期間費用呢？當然沒問題 根據(jù) << 中華人民共和

33、國會 計法 >>第。.條一，對不起，一想玩點高級的就出錯還是引用我的 < 初級會計實務(wù) >>，里面說存貨的入庫成本可以包括相應(yīng)的運輸費保險費報關(guān)費挑揀費合理損耗等.一個會計人員是這樣和我解釋的，一個 PO可能多個采購物料運輸費怎么分攤（可根據(jù)數(shù)量或重量）到材 料成本還有分攤后記帳問題，這樣工作量將非常大，通常運輸費占物料成本的比例應(yīng)該比較小 因為如果運輸費用太高公司估計自己就組建運輸隊了,（要不讓員工拉大板車將采購材料拉回也行，反正錢不能讓forwarder給賺了去），所以根據(jù)重要性原則，采購物料入庫就只計算采購價將相關(guān)采購費用直接記入期限費用.*抬高采購庫存成本

34、的一個最有實際意義就是報價應(yīng)用。外企似乎喜歡將運輸費報關(guān)務(wù)費用計入采購物料的庫存，下面舉一個實例說明SAP中典型的運輸費用的處理方法。如圖 11,看看采購的 Condition procedure ZM3000（這個 Procedure 用于 Stock transfer Order, 將產(chǎn)品從國內(nèi)工廠轉(zhuǎn)到國外的集團分公司工廠，關(guān)于STO的業(yè)務(wù)處理詳細流程請參考本書的 STO處理流程篇），丫090/Y100/Y110/Z090是相關(guān)運輸費用 condition,因為集團公司可能有多 個Fowarder,通常的做法是盡量使一個conditio只對應(yīng)一兩個 Fowarder,Account Key

35、是FR1（OBYC-FR1 ），表示此condition會產(chǎn)生會計憑證行項目（詳細請參考本書的PO condition相 關(guān)配置）。同樣設(shè)置相關(guān)報關(guān)費用（圖中未顯示 ）condition with account key FR2.這些 condition 對應(yīng)一 access sequence,condition amount事先使用 MEK1 維護一標準價格.Display View Control data 聽 Overate w圖出Iriilrr) srnjfir- v 口 QdlffTl第SlCtniiol 0m型山re4 ETnOOO In t回 Eampny STOCcrUol d

36、dtaStwCnVT)pD5CT«ptianFroTd Man 忖4 Stat f哆RK刃二AJtCeV向nFEnn ia；f pusQ口11qD1JOOIDT0«n TrtjL-,ng (WK U *)bDD0bmF加11001ZTO號，CueCutis Uuardnu HL1nn1000TPEFF110014Y096 HanCdora lerm .f=e HE口0叵n0DmeFBI10D15yl 匚 口口二市n Freclit(H<-or)00000FF®FI口皿.TLCiFuri.fii匕山對時自戶p0JS0QrPEFFI10020TLOS CuJto

37、m；匚 CMJTC二 DC00r00IREFP110D22：riot i brc,docAtGrm.t5e u.IJu.U匚口nu10DJ3Y1L . Hjrbj-%irt 匕加說下SU5050r口Li1DD二口TiJinrlsnc： Frml中t tn WHon100IREn，田口工了TJ.2J(AH LDBd/unlosd FasDI-1nvFRE |rF41D.工。川TiucHng (w 3 H。D口ODo0TPFFf 111Z095Cu5t 匚咤 *口Q* 010Lref m在 OBYC-FR1 定義 Freight clearing 科目 14050050, Custom clear

38、ing 科目 14050060。圖12-1 condition P101的單價默認是 supplying plant的物料單價，圖12-2 Y090是運輸費用condition ,注意到有多個運輸費condition ,因為從國內(nèi)到國外可能需要多個fowarder,比如貨從工廠到香港，從香港上貨輪，從貨輪到國外工廠是不同 的運輸商。圖123連裝卸費也算上了圖124是包括運輸費，關(guān)務(wù)費（比如企業(yè)可能將報關(guān)業(yè)務(wù)外包給某關(guān)務(wù)代理）和裝卸費在 內(nèi)的所有delivery cost是413.90HKD ,這部分成本將計入receiving plant的存貨成O計問rL w I口斗始咐粗工Mat團回 dat

39、ai QuarfttiEf帥91gh( Del帕序器hadula ； DalwryLcndtjone. t Purcha- cr*f hstorvcnpNansArrount皿U_5rdim *aLe1-Uir.rnumL.uunLkon. un-onP1DL婦,PH電 9_ppy.FVi3g,D43_?DHkD1DDPE39,043.10HtCD1jiC工中匚TOSCir-Ltinc (wk to nt) 21.777 LI3P1M30t£9曲nctOKSTO 9 5LNtcms.Ip副ancF HFQb76口勵Jtc才.70HKD0CCHDN3JTO9ShidjdccStflri

40、Tiifw! Hl<6.E5S»1za. aeHKDOCCH0H3710 JOcean F-ecFit 1K DC)65.20£tIMS231. SSflCCHOKSOU2：1T10 5Junker AcListirrit -ee4.科1n.ao的OOCJ4UlftSCuEtarc Uearan 匚目 DC1 .15nSB14. HQHK»r r>TGM3no 5ld/dixSterm.fHe DC3筆U3P1M319.33ra®OCCMQH3nnMland Fieijnt to WH6.D7DSD21.57HKPOCCM01H3021Y0d

41、 LDadJUhload Fes 3j口.些USD1MICST.7E麗41C12QCZtelMGry oots口 4n.如血LOOPC413.如血/ IliefUl t*1C£5 Mg. 口”a .才口HKD1DEIPr3口7口”3.7口HkD1JCIF匚1*葉*，100 FC .00HKT圖13-1,顯示和普通LIV不同白是,Delivery cost發(fā)票校驗需要選擇 2 planned delivery costs , 此時顯示出 fowarder 的 vendor no,因為 STO 700001 的 Delivery cost 由一個 fowarder 和一個 裝卸公司承擔，

42、其中一個是裝卸公司30213 ,假設(shè)圖12-3對應(yīng)的Y121表示裝卸公司 30213的裝卸費用87.75HKD ,這是使用 MEK1維護的，標準價格是0。45USD/PC,當時合計87.75HKD,在MIRO時假設(shè)實際應(yīng)付給 vendor30213 80HKD , 此時本次節(jié)省的一 7.75HKD 做為 unplanned delivery cost 。如圖 14- 1,維 護-7.75 作為 unplanned delivery cost （此科目在 OBYC UPF 維護，科目假設(shè)是 62000270）。過帳后產(chǎn)生圖15的憑證。圖151特意在彳亍項目layout抽出transaction,

43、這個正是 OBYC里的transaction, SAP應(yīng)用 這個自動確定科目，要不OBYC怎么叫MM自動科目分配？圖 15-3特意將 PO, POitem 和 assignment 選出,assignment 記錄的正是 PO+PO item 內(nèi)容,自動清帳時就使用這個 assignment做關(guān)鍵字段.關(guān)于自動清帳請看接下來的 自動清帳處理自動清帳處理前面已經(jīng)說過，不管是手動清賬還是自動清賬，科目需設(shè)定未清項管理。自動清賬除了可以進行總賬科目（典型的比如GR/IR科目）的清賬外，還可以進行應(yīng)收、應(yīng)付的清賬處理.通常帶特殊總帳標識（常見的有A預(yù)收預(yù)付帳款，W應(yīng)收付票據(jù)）的一些憑證不能自動清帳（當

44、 然可以手工清帳）.自動清賬除了可以進行總賬科目的清賬外，還可以進行應(yīng)收、應(yīng)付的清賬處理及其相關(guān)的特別總賬的清理。通常，在執(zhí)行自動清帳F.13,程序一般根據(jù)相同的借貸金額和相同的分配字段（這個視你的清帳配置）進行清帳處理。下面以為GR/IR詳細介紹如何設(shè)置自動清帳，其它類GR/IR科目（PO condition用的所有非GR/IR科目）一樣.一個家伙問究竟需不需要清帳？不清帳有什么后果？我家GR/IR沒有使用未清項管理也不用清帳？如沒有清帳該打誰的PP。你看這什么人說話？整一個流氓口氣。我回答說：即使GR/IR不清帳似乎也無可厚非，因為并不影響總的余額，只是當你使用FLB3N看open ite

45、m時一堆東西，你分不清南北.審計來審你的GR/IR估計要找對應(yīng)關(guān)系估計也挺費力的。另，打 人PP是要犯錯誤的，要是脫褲子打人家的PP就屬于嚴重犯罪行為，弄不好你自己得先洗好PP準備坐牢。自動清帳使用步驟（1 ）設(shè)置自動t#帳依據(jù)（Criterion ）Tcode: SPRO （SE16:V_TF123 ）Change Vf&w rtAdditioni Rul&s For A utomatic ClBaring": Oi SI16Ne*/ Entries 唁國功 B EJ5MAccTyFrom acctTa accountCriterion 1Criterion 2Cr

46、iterion 3Criterion 4Criterion 51Di9999999999EUODiF L2.DAZZUONRIJKAzZU(JNRSp9959999999ZUONRC0ETO口i9999999999ZUCJNRC0M0口AZZZZZZZZZZZUOHRC0ETOKAZZNZZZZZNZZUONRCOMOSo-999999g9992U0NR如圖16-1,設(shè)置account type(D , K,S), D,K(AP/AR)通常就不用自動清帳了，在實際業(yè)務(wù) 中你想好好使用自動清帳功能恐怕也不那么好使，最后還是手工清帳( AP/AR)方便，請看 接下來來的清帳存在的問題.SAP默認設(shè)

47、置使用ZUONR (Assignment)字段做清帳條件，意 思是說如果一堆 open items在一起，如果assignment字段相同，并滿足Total debit amout = Total credit amount,就講它們對清了。注意是Total,我們知道，通常設(shè)置open item管理的科目是GR/IR 和類 GR/IR 科目，說說 GR/IR, PO 某 Item 的采購物料 quantity 100PC., MIGO3 次,30/30/40, GR/IR記錄在貸方 3次，供應(yīng)商送兩次發(fā)票 ,MIRO 50/50, GR/IR記錄在借方 2 次，假設(shè)assignment字段記錄

48、PO+PO item,如果在收貨后PO價格不發(fā)生變化，正常情況下，F(xiàn)。 13時3個貸方和2個借方的GR/IR未清項因為金額平衡就自動對清了.如圖162,如果你假如第2個Criterion 2 ,就表示F.13不但要assignment字段相同同時還 要第2個字段內(nèi)容也相同，相當多與(判斷條件的與或非應(yīng)該不用多講)了一個條件，一般 使用PO+PO item清比較合適.如果是這樣 GR/IR科目的自動清帳倒不如Criterion 1用EBELN , Criterion使用EBELP,因為使用assignment字段可能會有潛在的問題，就是assignment有時會偷懶并不記錄 PO+PO item

49、內(nèi)容(我一直跟蹤過這個問題但是還是沒有找到答案)。話又說回來，如果G/L確實只有GR/IR和類GR/IR 科目才進行未清項管理使用 EBELN+EBELP 倒是更好的選擇 ，如果還有其它的GL account也需要清帳，就請使用ZUONR(因為在一般的總帳科目在手工記帳時通常是沒有PO和PO item的).(2)設(shè)置 sort KeyTcode:SPRO(SE16:V_TZUN)那么ZUONR是如何和 PO+PO item關(guān)聯(lián)的呢？使用sort key 。圖17-1表示sort key 014使用的字段將是 EBELN+EBELP。 Allocationfield 對應(yīng)的實際就 是 BSEG-

50、ZUONR (assignment字段).014Display Visw r,Rul&s for 1 Allocation' Fi&ldLayouts "國行Sort key常meDescription Purchase arderLayout of 'Al Io cat io n' fieldTJanneNanneOffset LengthField 1衛(wèi)belJi幺Pirctiasing DocimentoioFieW2IBELPitemosFie4d3ooField40o在FS00定義（類）GR/IR科目，control data tab

51、頁的sort key選擇014（另一個常用的 sort key 是001-posting date）,這樣在，MIGO , MIRO等時產(chǎn)生的會計憑證，絕大多數(shù)情況下BSEG ZUONR將記錄PO +PO item字段.非常遺憾的是，并不是100%如此，有時ZUONR 字段只記錄到PO信息而已，這樣在自動清帳時就出現(xiàn)問題了run F.13 就行.至此，相信大家對自動清帳已經(jīng)了解的差不多了，是的，接下來你只要 清帳存在的問題1.AP/AR自動清帳的困惑以AP為例，同 GR/IR不同的是，通常GR/IR 一定可以對應(yīng)到 PO+Item , MIRO 做LIV時每 筆GR/IR是對應(yīng) MIGO的（多數(shù)企業(yè)會使用 GR-based invoice verification ,為此在vendor主 數(shù)據(jù)維護好此標志，），但是AP通常是個總數(shù)，特別是by vendor進行發(fā)票校驗，你不可能在AP 的行項目確切地記錄 PO和PO item,因此，根據(jù)ZUONR自動清帳顯然就行不通，盡管在設(shè) 置自動清帳criterion（ MD ,這個單詞讀起來怎么怎么不順口呢）你可專門為account type K/D 設(shè)置一個自動清帳criterion （SE16: V_TF123 ）,但是