公司財(cái)務(wù)分析通用模板

1、 *公司2012年6月財(cái)務(wù)分析 目錄一、概述二、經(jīng)營(yíng)分析三、資本投資情況分析四、財(cái)務(wù)預(yù)算及指標(biāo)分析五、總結(jié)一、概述：（簡(jiǎn)要說明公司資產(chǎn)、負(fù)債狀況（通過資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率指標(biāo)簡(jiǎn)要說明；通報(bào)收入和利潤(rùn)情況，同時(shí)說明與預(yù)算的差異情況。） 二、經(jīng)營(yíng)分析 1、業(yè)務(wù)收入情況 2、成本狀況分析 3、費(fèi)用執(zhí)行情況 1、業(yè)務(wù)收入情況整體收入狀況項(xiàng)目項(xiàng)目本月金額本年累計(jì)本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1、鋪位租金及管理費(fèi) 2、廣告位 3、代開票收入 4、臨時(shí)場(chǎng)地收入 5、其他其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)外收入資源互換收入合計(jì)合計(jì)1、業(yè)務(wù)收入情況整體收入情況文字分析說明：（建議配收入餅圖） 1、業(yè)務(wù)收入情

2、況-分店別收入情況市場(chǎng)本月收入本年累計(jì)本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率深圳一店深圳二店深圳三店深圳LED店濟(jì)南店柳州店惠州店韶關(guān)店上海店瀘州店合計(jì)文字分析說明：建議增加柱狀圖輔助分析1、業(yè)務(wù)收入情況-柜位出租情況文字分析說明：建議配出租量分析圖市場(chǎng)可出租面積截止本月已出租面積深圳一店深圳二店深圳三店深圳LED店濟(jì)南店柳州店惠州店韶關(guān)店上海店瀘州店合計(jì)1、業(yè)務(wù)收入情況-同業(yè)比較分析單位名稱優(yōu)勢(shì)劣勢(shì) 經(jīng)營(yíng)規(guī)模簡(jiǎn)要文字分析說明2、成本狀況-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本分析成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率水費(fèi)電費(fèi)污水處理費(fèi)保安費(fèi)垃圾處理費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)清潔費(fèi)空調(diào)使用費(fèi)電梯費(fèi)折舊委托經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)代收電費(fèi)合計(jì)文字分析說明2、

3、成本狀況-人工成本分析文字分析說明：1、預(yù)算差異分析2、與上月差異分析項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算本年累計(jì)去年同期預(yù)算差異 與上月差異與去年差異工資福利費(fèi)社保住房公積金教育經(jīng)費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)合計(jì)3、費(fèi)用情況分析文字分析說明：1、預(yù)算差異分析2、與上月差異分析項(xiàng)目本月金額上月金額本年預(yù)算與上月差異與預(yù)算差異與上月差異率與預(yù)算差異率營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用3、費(fèi)用情況分析分析說明：建議分機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目以柱狀圖形式列示進(jìn)行進(jìn)一步分析 三、資本投資情況分析 三、資本投資情況分析 1、固定資產(chǎn)投資情況分析 2、股票投資情況分析 3、債券投資情況分析 四、財(cái)務(wù)預(yù)算及指標(biāo)分析 四、財(cái)務(wù)預(yù)算及指標(biāo)分析 1、現(xiàn)金分析 2

4、、預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債執(zhí)行分析 3、預(yù)算利潤(rùn)執(zhí)行分析 1、現(xiàn)金分析 -流量狀況 項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算預(yù)算差異實(shí)際累計(jì)預(yù)算累計(jì)累計(jì)差異期初現(xiàn)金余額經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金余額借入金額還款金額資本支出現(xiàn)金余額文字分析說明 1、現(xiàn)金分析 -收款明細(xì) 文字分析說明：建議用柱狀圖方式列示市場(chǎng)本月收款本年累計(jì)本年預(yù)算預(yù)算達(dá)成率深圳一店深圳二店深圳三店深圳LED店濟(jì)南店柳州店惠州店韶關(guān)店上海店瀘州店合計(jì) 2、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析 -資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) 說明資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)狀況并用柱狀圖方式列示 2、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析 -資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率分析 文字分析解釋項(xiàng)目本期實(shí)際本期預(yù)算 上期上年同比行業(yè)平均比總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率股東權(quán)益比率 3、盈利狀況分析 文字分析說明項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主 營(yíng) 業(yè)務(wù)成本主 營(yíng) 業(yè)務(wù)利潤(rùn)營(yíng) 業(yè) 毛利率可 控 利潤(rùn)總額 銷售凈利率本月實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)預(yù)算預(yù)算預(yù)算同比增減預(yù)算達(dá)成率%預(yù)算本年累計(jì)去年同期 去年同期去年同比增減去年同比增減%去年累計(jì)數(shù)上月數(shù)上月數(shù)上月同比增減上