山野菜加工改擴(kuò)建項(xiàng)目可研報(bào)告

1、總 論山野菜加工改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 總 論1.1 項(xiàng)目概要1.1.1 項(xiàng)目單位基本情況1.1.1.1 概況某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司于 2004 年 12 月在某縣工商行政管 理局登記注冊(cè)，注冊(cè)資金 500 萬元，坐落在某某省某某縣縣城所在 地某某鎮(zhèn)建設(shè)路?，F(xiàn)以山野食品加工、銷售及自營進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù) 為主。公司為民營企業(yè)，設(shè)總經(jīng)理 1 人，副總經(jīng)理 2 人，下設(shè)綜合 管理部、基地管理部、工廠管理部、客戶服務(wù)部等 4 個(gè)部門。公司 現(xiàn)有員工 21 人，其中技術(shù)人員 12 人（高級(jí)農(nóng)藝師 1 人，工程師、1總 論農(nóng)藝師 6 人，助理工程師、助理農(nóng)藝師 5 人）。公司 2006 獲某某省

2、國稅局、地稅局頒發(fā)的“納稅信用等級(jí) A 級(jí)納稅人”， 2007 年被評(píng) 為 “某某農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍業(yè)企業(yè)”及縣政府頒發(fā)的“十佳誠信納 稅人”。1.1.1.2 財(cái)務(wù)狀況某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司 2007 年末，資產(chǎn)總額887 萬元，其中： 固定資產(chǎn) 191 萬元， 流動(dòng)資金 446 萬元， 全年實(shí)現(xiàn)銷售收入 679萬元，銷售利潤 66 萬元。1.1.1.3 法人代表基本情況1.1.2 項(xiàng)目建設(shè)條件某某縣地處某某南山區(qū)， 2007 年末全縣農(nóng)業(yè)人口近 30 萬人， 占全縣總?cè)丝诘?86.4%。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主要以種植、養(yǎng)殖業(yè)為主，種植 業(yè)又以水果、茶葉、煙葉、藥材等經(jīng)濟(jì)作物為主。全縣現(xiàn)有山野菜 基地面積

3、 20000 畝， 計(jì)劃全縣某某基地達(dá)到 3000 畝。 水電資源豐富，年裝機(jī)容量 17 萬千瓦。1.1.3 項(xiàng)目建設(shè)方案項(xiàng)目名稱：某某縣 400 噸山野菜加工改擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：改擴(kuò)建建設(shè)地點(diǎn)：某某省某某縣某某鎮(zhèn)建設(shè)路規(guī)模：年產(chǎn) 400 噸技術(shù)來源：山葵植株保鮮組織管理方案：縣人民政府成立某某州某某縣 400 噸山野菜加 工改擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，項(xiàng)目由某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司具2總 論體負(fù)責(zé)組織實(shí)施。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的組織與協(xié)調(diào)，研究 決策與項(xiàng)目相關(guān)的重大事宜；縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查 項(xiàng)目實(shí)施，控管項(xiàng)目資金；某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí) 施，按項(xiàng)目計(jì)劃、實(shí)施進(jìn)度保質(zhì)

4、保量完成項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，并確保實(shí) 施效益目標(biāo)，負(fù)責(zé)新技術(shù)引進(jìn)推廣、資金物資管理、技術(shù)培訓(xùn)、開拓市場，構(gòu)建營銷網(wǎng)絡(luò)。1.1.4 投資結(jié)構(gòu)及資金來源項(xiàng)目總投資 768 萬元，其中： 建設(shè)資金 235 萬元，流動(dòng)資金 499.6 萬元，其他 33.4 萬元。申請(qǐng)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中央財(cái)政資金 100 萬 元，地方財(cái)政配套資金 50 萬元（省級(jí)財(cái)政配套），建設(shè)單位自籌資 金 468 萬元，銀行貸款 150 萬元。1.2 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)是支持、 保護(hù)農(nóng)業(yè)發(fā)展， 改善農(nóng)業(yè)資源利用狀 況，優(yōu)化農(nóng)業(yè)生態(tài)，提高農(nóng)業(yè)資源利用率，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn) 略性政策措施。依靠科技進(jìn)步，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)，

5、提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，大 力發(fā)展高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)， 促進(jìn)農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營， 切實(shí)增加農(nóng)民 收入（國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法、國農(nóng)辦 2007 199 號(hào)、 2008 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南）。1.3 綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)實(shí)用， 科技含量高， 產(chǎn)品市場前景好， 能有效促 進(jìn)我縣山野菜（特別是山葵）產(chǎn)業(yè)區(qū)域化布局、規(guī)?；a(chǎn)、標(biāo)準(zhǔn)化 管理、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，同時(shí)能促進(jìn)山野菜行業(yè)的新發(fā)展，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)3總 論效益，滿足消費(fèi)市場的需求； 實(shí)現(xiàn)地方資源優(yōu)勢(shì)向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化， 發(fā) 展地方特色經(jīng)濟(jì)；促進(jìn)保護(hù)特色經(jīng)濟(jì)作物， 發(fā)展種植，有效防治水土 流失，維護(hù)生態(tài)平衡；有利于增加農(nóng)民收入，幫助農(nóng)

6、民脫貧致富；增 加地方財(cái)政收入， 安臵下崗職工再就業(yè)。 項(xiàng)目原材料取自于公司發(fā)展 的基地， 其產(chǎn)品全部出口日本市場， 為增強(qiáng)市場競爭力提供了可靠保 障。項(xiàng)目投資受益后，直接受益農(nóng)民3 萬人， 為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶增收270 多 萬， 同時(shí)每年可為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提供就業(yè)崗位230 人， 增加收入 280 萬元， 安排季節(jié)性農(nóng)民工 1000 人。存在的問題：一是我縣山野菜面積大， 但是開展山野菜出口加工貿(mào)易的廠家僅有1 家，尚需通過加大資金、 技術(shù)投入； 二是 400 噸山野菜加工改擴(kuò)建項(xiàng)目資金投入較大， 縣級(jí)財(cái) 政拮據(jù)， 急切需要國家項(xiàng)目資金支持。 該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行 業(yè)規(guī)劃，產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)性強(qiáng)，科技含量高，

7、經(jīng)營模式好，產(chǎn)品市場前景廣 闊， 經(jīng)濟(jì)效益、 社會(huì)效益、 生態(tài)效益顯著， 項(xiàng)目切實(shí)可行。 建議國家、 省、州各級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室予以立項(xiàng)，盡快投資實(shí)施該項(xiàng)目。4項(xiàng)目背景及必要性第二章 項(xiàng)目背景及必要性2.1 項(xiàng)目建設(shè)背景根據(jù)中共、中央國務(wù)院國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī) 劃綱要、關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見、農(nóng)業(yè)部全 國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展第十一個(gè)五個(gè)計(jì)劃（ 2006 2010 年） 等文件 精神，全面推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，結(jié)合宣恩縣特色水果產(chǎn)業(yè) “十一五”發(fā)展規(guī)劃，依據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)是支持、保護(hù)農(nóng)業(yè)發(fā) 展，改善農(nóng)業(yè)資源利用狀況，優(yōu)化農(nóng)業(yè)生態(tài)，提高農(nóng)業(yè)資源利用率， 實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)

8、發(fā)展的戰(zhàn)略性政策措施。依靠科技進(jìn)步， 優(yōu)化品種結(jié) 構(gòu)，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，大力發(fā)展高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn) 業(yè)化經(jīng)營，切實(shí)增加農(nóng)民收入（國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理 辦法、國農(nóng)辦2007 199 號(hào)、 2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南）。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們的物質(zhì)文化生活水平得到較大 的提高。消費(fèi)觀念的更新，消費(fèi)結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻的變化，形成了各 種各樣消費(fèi)市場。山葵，又稱山崳、山崳菜、日本辣根、瓦沙畢， 學(xué)名 Wassbi，屬十字花科多年生植物，原產(chǎn)于日本。每株葉數(shù)枚， 葉柄長 40 左右，葉心形，莖長820 。其根莖一經(jīng)磨碎便會(huì)產(chǎn) 生獨(dú)特的辛辣味，含在嘴里，頓感

9、到一股刺激味，祛除魚類的腥味。 在日本主要利用山葵新鮮的根莖，做海鮮調(diào)料，此外，其葉可做山 葵醬。根據(jù)資料介紹，山葵具有殺菌、防腐、利尿、發(fā)汗、清血、5項(xiàng)目背景及必要性增進(jìn)食欲、幫助食用的調(diào)味品，被稱為日本國民的生活必需品。宣 恩獨(dú)特的自然地理?xiàng)l件成就了山葵特有的品質(zhì)。良好的生態(tài)環(huán)境使 其化學(xué)殘留得到有效控制，符合日本“肯定列表制度”對(duì)進(jìn)口農(nóng)產(chǎn) 物規(guī)定的化學(xué)殘留限量標(biāo)準(zhǔn)。2010 年末全縣山葵種植達(dá) 3000 畝。國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目鼓勵(lì)通過依靠科技進(jìn)步，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，大力發(fā)展高 產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，切實(shí)增加農(nóng)民收入。2.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性某某縣地處某某南

10、山區(qū)，位于東徑 109°11 109°55，北緯 29°33 30°13，國土總面積 2740 平方公里，耕地總面積 64 萬畝。 屬中亞熱帶大陸性濕潤型季風(fēng)山地氣候，地球黃金分割線 北緯 30°線貫穿全境，造就了宣恩地理、地貌、氣候、動(dòng)植物多樣性、古 老性、奇特性，森林覆蓋率高達(dá)68%。宣恩縣為典型的山區(qū)農(nóng)業(yè)縣， 2007 年末全縣農(nóng)業(yè)人口近 30 萬人， 占全縣總?cè)丝诘?86.4%。農(nóng)村經(jīng) 濟(jì)主要以種植、養(yǎng)殖業(yè)為主，種植業(yè)又以水果、茶葉、煙葉、藥材 等經(jīng)濟(jì)作物為主。宣恩縣山野菜資源豐富，現(xiàn)有蕨菜、薇菜、莼菜、 陽荷等總面積達(dá) 20000 畝

11、，年生產(chǎn)量 15000 噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值3000 余萬元。2.2.1 本項(xiàng)目是使農(nóng)民長遠(yuǎn)致富的優(yōu)良項(xiàng)目。目前，在某某省尚無一家山葵的專業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，通過本項(xiàng)目的 實(shí)施，建設(shè) IS014000 體系，符合出口食品衛(wèi)生登記注冊(cè)標(biāo)準(zhǔn)的山野 菜加工生產(chǎn)系統(tǒng)，從而確保質(zhì)量體系的有效運(yùn)行，才能有效地樹立6項(xiàng)目背景及必要性客戶信心，為企業(yè)的發(fā)展壯大打下了良好的基礎(chǔ)。項(xiàng)目投產(chǎn)受益后， 直接受益農(nóng)民 3 萬人，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收 270 萬元，同時(shí)每年可為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提供就業(yè)崗位 230 人，增加收入 280 萬元。2.2.2 本項(xiàng)目的建設(shè)是為了滿足市場需求， 增加出口創(chuàng)匯的需要。山葵的需求量在 3000 噸以上，出口規(guī)模在

12、500 萬美元以上。本 項(xiàng)目建設(shè)，可使某某山野菜具有更強(qiáng)的市場競爭能力，企年出口創(chuàng) 匯可達(dá) 400 萬美元以上，將成為某某出口創(chuàng)匯的一支重要力量。7建設(shè)條件第三章 建設(shè)條件3.1 項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1 地理位臵及區(qū)域范圍該項(xiàng)目實(shí)施區(qū)位于東徑 109°40北緯30°9某某縣城所在地 某某鎮(zhèn)建設(shè)路 63 號(hào)。3.1.2 自然資源狀況項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)位于某某縣城所在地某某鎮(zhèn)，距某某高速公路 28 公里，距某某機(jī)場 35 公里，距某某火車站 38 公里。離規(guī)劃中的某 某高速公路、某某鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運(yùn)交通將更加便捷。項(xiàng)目區(qū)覆蓋全縣所有二高山地區(qū)山野菜主要產(chǎn)區(qū)，資源豐富，

13、現(xiàn)有蕨菜、薇菜、莼菜、陽荷等總面積達(dá) 20000 畝， 2007 年山野菜產(chǎn)量 1.5 萬噸，計(jì)劃 2010 年山葵種植面積達(dá) 3000 畝。水電資源豐富， 年裝機(jī)容量 17 萬千瓦。3.1.3 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況2007 年末全縣總?cè)丝?34.45 萬人，其中：鄉(xiāng)村人口 29.75 萬人， 占 86.4%，城鎮(zhèn)人口 4.7 萬人， 占 13.6%。農(nóng)村居民人均純收入 2109 元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入 7439 元。全縣完成生產(chǎn)總值 143509 萬元，按可比價(jià)格計(jì)算，比上年增長 7.7%。從三次產(chǎn)業(yè)看：第一產(chǎn) 業(yè)完成增加值 63976 萬元，增長 4.1%；第二產(chǎn)業(yè)完成增加值 27927 萬元

14、，增長 11.7%；第三產(chǎn)業(yè)完成增加值 51606 萬元，增長 9.7%。 三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)為44.6:19.5:35.9。全年農(nóng)林牧漁業(yè)及其服務(wù)業(yè)總產(chǎn)值8建設(shè)條件98095 萬元，增長 4.1%。其中農(nóng)業(yè)產(chǎn)值 57169 萬元，增長 6%。3.1.4 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇項(xiàng)目擬定在某某縣某某鎮(zhèn)，改擴(kuò)建年產(chǎn) 400 噸山野菜加工廠房 一棟，購臵配套的山野菜加工生產(chǎn)線，項(xiàng)目區(qū)氣候、人文、環(huán)境條 件優(yōu)越。3.1.5 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀本項(xiàng)目屬中山葵，是“品質(zhì)優(yōu)良、特色明顯、附加值高”的優(yōu) 勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品。既有銷售主渠道出口日本、韓國，創(chuàng)匯能力較強(qiáng)， 又有潛在的國內(nèi)消費(fèi)市場，經(jīng)濟(jì)效益良好。同時(shí)，符合國家產(chǎn)業(yè)

15、政 策，能夠促進(jìn)貧困山區(qū)的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，拓寬農(nóng)民增收渠道，有利于農(nóng)民持久致富。對(duì)山葵的利用，目前僅限于初級(jí)產(chǎn)品，出口日本、韓國，產(chǎn)品附加值不高。項(xiàng)目實(shí)施單位與有關(guān)科研單位合作， 創(chuàng)新工藝流程，研發(fā)更高附加值的下游產(chǎn)品。隨著“綠色、環(huán)?！?理念日漸深入人心，作為某某特色優(yōu)勢(shì)資源的山野菜其市場前景十 分廣闊，但其國內(nèi)市場開拓尚未起步，通過項(xiàng)目的實(shí)施能加大營銷 力度，有效地拓展市場渠道。國內(nèi)部分地區(qū)有較成功的種植經(jīng)驗(yàn)，已開發(fā)的山葵系列產(chǎn)品有： 生鮮山葵、整凍山葵、凍干山葵片、凍干山葵粉、山葵系列風(fēng)味菜 等。產(chǎn)品銷往日本、韓國、美國等國際市場，國內(nèi)市場主要銷往北 京、上海、天津、廣東、臺(tái)灣等沿海發(fā)

16、達(dá)城市。在湖北尚屬空白。3.2 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1 政策環(huán)境優(yōu)越。9建設(shè)條件發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，要著力培育一批競爭力強(qiáng)，成長性好的龍頭企業(yè)和 企業(yè)集群示范基地，帶動(dòng)貧困地區(qū)調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，拓寬貧困農(nóng) 戶的增收渠道。本項(xiàng)目建設(shè)，能夠促進(jìn)山野菜基地的健康發(fā)展，按 照“高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全”的要求，積極發(fā)展特色農(nóng)業(yè)， 綠色食品和生態(tài)農(nóng)業(yè)，保護(hù)農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，培育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)， 完全順應(yīng) 2007 年“中央 1 號(hào)文件精神”。縣委、縣政府十分重視我 縣山野菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鼓勵(lì)科技干部、民營企業(yè)承包、租賃土地或與 農(nóng)民聯(lián)合規(guī)模開發(fā)山野菜資源。同時(shí)，要求相關(guān)職能部門轉(zhuǎn)變工作方法，簡化有關(guān)手續(xù)

17、，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，共同營造良好的投資環(huán)境。3.2.2 資源優(yōu)勢(shì)明顯。某縣地處武陵山區(qū)， 80% 的國土面積海拔在 500 1800 米之間，年平均氣溫 16，年平均降水量 1200 毫米，十分適合 山葵的生長。至 2010 年，全縣山葵基地面積將達(dá)到 3000 畝， 為本項(xiàng)目設(shè)施提供了充足的優(yōu)質(zhì)原料保障。3.2.3 市場優(yōu)勢(shì)明顯。對(duì)山葵的開發(fā)和利用，國內(nèi)目前才剛剛起步。還少有規(guī)?；I(yè)化的山葵生產(chǎn)、加工廠家。而出口市場對(duì)其的需求量在每00噸以上， 市 場潛力十分巨大，供不應(yīng)求的矛盾十分突出。3.2.4 科技開發(fā)能力強(qiáng)。項(xiàng)目建設(shè)業(yè)主某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司具有較高的科技 創(chuàng)新能力，具備實(shí)施本項(xiàng)目

18、所需的技術(shù)人員隊(duì)伍：公司現(xiàn)有技術(shù)人10建設(shè)條件員 12 人， 其中高級(jí)農(nóng)藝師 1 人， 工程師、 農(nóng)藝師 6 人， 助理工程師、 助理農(nóng)藝師 5 人。法人代表，高級(jí)農(nóng)藝師，曾被利川市授予“十佳 杰出青年”“十大推銷能手”，被某某縣人民政府表彰為： “十佳創(chuàng)業(yè) 能手”，并獲“某某十大杰出創(chuàng)業(yè)青年”提名獎(jiǎng)。3.2.5 基礎(chǔ)設(shè)施條件完善。項(xiàng)目選址在某某縣某某鎮(zhèn)建設(shè)路，具備主要的供水、供電、交 通通訊等基礎(chǔ)設(shè)施條件。實(shí)施地點(diǎn)距滬蓉高速公路28 公里，距某某 機(jī)場 35 公里，距某某鐵路某某火車站 38 公里。離“十一五”規(guī)劃中 的某某高速公路、某某鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運(yùn)交通將更加 便捷。項(xiàng)目

19、實(shí)施縣市水電資源豐富，年裝機(jī)容量 17 萬千瓦。3.3 主要障礙因素及解決方案主要障礙因素：一是對(duì)山葵的利用，目前僅限于初級(jí)產(chǎn)品，出 口日本、韓國，產(chǎn)品附加值不高。項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)進(jìn)一步加緊強(qiáng)與 有關(guān)科研單位的合作，創(chuàng)新工藝流程，研發(fā)更高附加值的下游產(chǎn)品。 二是隨著“綠色、環(huán)?！崩砟钊諠u深入人心，作為某某特色優(yōu)勢(shì)資 源的山野菜其市場前景十分廣闊，但其國內(nèi)市場開拓尚未起步，建 議加大營銷力度，從而是有效地拓展市場渠道解決方案：一是積極申報(bào)立項(xiàng)，爭取國家財(cái)政支持，扶持企業(yè) 做大做強(qiáng)。二是利用企業(yè)現(xiàn)有人力、物力、財(cái)力，積極探索完善山 葵加工的新工藝，打造更出色的品牌，以此帶動(dòng)地方山野菜產(chǎn)業(yè)的 發(fā)展。1

20、1市場分析與銷售方案第四章 市場分析與銷售方案4.1 市場分析4.1.1 項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀山葵是一種特殊的食用保健植物，在國際市場上是極為珍貴的 調(diào)味食品，價(jià)格昂貴、市場需求很大。由于山葵生長條件特殊、適 宜生長種植的地方有限，國際市場上的山葵產(chǎn)品極為稀缺，全球每 年市場缺口約為 10 萬噸，而水栽山葵的市場缺口則在 7 萬噸左右， 并以每年 20%的速度增長，價(jià)格也以年均 8%的增幅進(jìn)一步攀升，日 本市場的鮮貨（根部）售價(jià)幾年均在45-55 美元/公斤。山葵產(chǎn)品對(duì) 人體有多種有效功能,在日本、臺(tái)灣及東南亞已成為居家必備食品， 西方也日益接受，國際市場需求旺盛，消費(fèi)呈快速擴(kuò)大趨勢(shì)，由于 產(chǎn)

21、地受限，因此市場前景看好。4.1.2 市場前景分析山葵，又稱山崳、山崳菜、日本辣根、瓦沙畢，學(xué)名 Wassbi， 屬十字花科多年生植物，原產(chǎn)于日本。每株葉數(shù)枚，葉柄長40 左 右，葉心形，莖長 820 。其根莖一經(jīng)磨碎便會(huì)產(chǎn)生獨(dú)特的辛辣 味，含在嘴里，頓感到一股刺激味，祛除魚類的腥味。在日本主要 利用山葵新鮮的根莖，做海鮮調(diào)料，此外，其葉可做山葵醬。根據(jù) 資料介紹，山葵具有殺菌、防腐、利尿、發(fā)汗、清血、增進(jìn)食欲、 幫助食用的調(diào)味品，被稱為日本國民的生活必需品，綜合國際國內(nèi) 市場需求預(yù)測(cè)，到 2008 年，山葵的需求量在 8000 噸以上，市場前12市場分析與銷售方案4.1.3 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競

22、爭優(yōu)勢(shì)原料品質(zhì)優(yōu)勢(shì)。某某獨(dú)特的自然地理?xiàng)l件成就了山葵特有的品 質(zhì)。良好的生態(tài)環(huán)境使其化學(xué)殘留得到有效控制，符合日本“肯定列表制度”對(duì)進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)物規(guī)定的化學(xué)殘留限量標(biāo)準(zhǔn)。加工技術(shù)優(yōu)勢(shì)。通過本項(xiàng)目實(shí)施，建設(shè)運(yùn)行 HACCP 體系，符 合出口食品衛(wèi)生登記注冊(cè)的山野菜生產(chǎn)系統(tǒng)，是國內(nèi)為數(shù)不多的生 產(chǎn)廠家，利用獨(dú)特的加工工藝，必將顯著提高項(xiàng)目新產(chǎn)品的市場競爭能力。成本優(yōu)勢(shì)。作為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)的野菜類產(chǎn)品加工提供了富有 競爭力的條件。宣恩縣地處我國中西結(jié)合部，全縣現(xiàn)有農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力18.5 萬人，勞動(dòng)力充足，成本低廉，僅相當(dāng)于美國 1/25，韓國、日 本的 1/20，相當(dāng)于廣東、浙江、江蘇等東部發(fā)達(dá)省份的 1/

23、2 左右， 山野菜加工業(yè)為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，宣恩氣候條件適應(yīng)，勞動(dòng)力成本 相對(duì)低廉，具有明顯的成本優(yōu)勢(shì)。4.2 銷售策略、方案和營銷模式4.2.1 銷售策略通過對(duì)山野菜的市場調(diào)查和市場預(yù)測(cè)，分析消費(fèi)者的市場購買 行為，結(jié)合山葵的產(chǎn)品特征及宣恩資源的優(yōu)勢(shì)性，市場目標(biāo)是：出 口日本、韓國、德國、美國等發(fā)達(dá)國家，國內(nèi)市場以高中檔酒店為 主；兼顧國內(nèi)市場。定價(jià)策略是：山葵的開發(fā)利用在國內(nèi)尚處于起步階段，且受資 源限制，市場競爭并不激烈，宜采用“撇脂定價(jià)”策略，先將產(chǎn)品13市場分析與銷售方案價(jià)格定得較高，力求盡快收回投資，然后隨著銷量的擴(kuò)大，成本的降低，再逐步降低價(jià)格。其促銷策略是：綜合運(yùn)用廣告、營業(yè)推廣

24、、公共關(guān)系和人員推 銷等四種促銷方式，同時(shí)將促銷活動(dòng)納入公司整個(gè)的戰(zhàn)略之中。4.2.2 營銷模式擬采用下面的營銷渠道摸式國內(nèi)市場：生產(chǎn)者 代理商 零售商 消費(fèi)者國際市場：生產(chǎn)者 （自營出口） 進(jìn)口商 零售商 消費(fèi)者4.2.3 銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)公司由運(yùn)營總監(jiān)管理下屬的全部營銷功能，包括銷售管理。國 內(nèi)市場按照區(qū)域安排銷售隊(duì)伍，擬安排 5 位區(qū)域銷售經(jīng)理，分別負(fù) 責(zé)華北、華中、華東和西南區(qū)域市場的營銷工作，專業(yè)銷售服務(wù)人 員編制將增加至 30 人。4.3 市場風(fēng)險(xiǎn)分析4.3.1 項(xiàng)目產(chǎn)品市場因素風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目產(chǎn)品市場因素風(fēng)險(xiǎn)主要是：匯率變化因素、國際市場準(zhǔn)入 制度因素、產(chǎn)品品質(zhì)因素。4.3.2

25、 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策針對(duì)匯率變化風(fēng)險(xiǎn)因素，項(xiàng)目實(shí)施單位有較好的防范經(jīng)驗(yàn)，多 年的國際貿(mào)易摸索，分時(shí)段報(bào)價(jià)合同和預(yù)見性合同是行之有效的辦 法。即：在準(zhǔn)確把握利潤空間的基礎(chǔ)上，在短時(shí)間內(nèi)承受必要的匯 率影響，達(dá)到承受的極限后重新定價(jià)。預(yù)見性合同即為在一個(gè)年度14市場分析與銷售方案內(nèi)把匯率的變化提前預(yù)見性的考慮在合同定價(jià)之內(nèi)，在一個(gè)年度內(nèi)雙方遵循一次性的報(bào)價(jià)。以上兩種方式皆是較好的防范辦法。針對(duì)國際市場準(zhǔn)入制度因素，遵循各進(jìn)口國家和地區(qū)的貿(mào)易準(zhǔn) 則是首要條件，項(xiàng)目實(shí)施單位多年的國際貿(mào)易經(jīng)驗(yàn)可以很好的規(guī)避 此類風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)產(chǎn)品品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。 產(chǎn)品品質(zhì)是可以通過規(guī)范的管理來保證的。 在基地管理方面，嚴(yán)格按照出

26、口基地備案制度進(jìn)行管理。加工 環(huán)節(jié)按照 HACCP 管理體系和衛(wèi)生質(zhì)量管理手冊(cè)要求操作。15建設(shè)方案第五章 建設(shè)方案5.1 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案。本項(xiàng)目以某某山區(qū)所產(chǎn)優(yōu)質(zhì)山葵為主要原料，產(chǎn) 品組合如下：鮮山葵主要采用低溫冷藏方法 ,保持其原有生鮮特 點(diǎn),調(diào)味料用。建設(shè)規(guī)模。總投資 768 萬元，在某某縣某某鎮(zhèn)建設(shè)路改擴(kuò)建生 產(chǎn)車間及輔助車間 1000m2 ，倉庫及保鮮庫 1500 m2 ，年加工生產(chǎn)能 力 400 噸速凍山葵。5.2 建設(shè)規(guī)劃和布局改擴(kuò)建速凍山葵加工生產(chǎn)車間、輔助車間、倉庫及保鮮庫 2500 m2 ，建成速凍山葵生產(chǎn)線 1 條，購買機(jī)械設(shè)備 12 臺(tái)套。5.3 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)為

27、了保證出口食品的衛(wèi)生質(zhì)量，保護(hù)消費(fèi)者的健康，維護(hù) 企業(yè)的良好品質(zhì)聲譽(yù)，項(xiàng)目建設(shè)遵循國家質(zhì)檢總局制定的“出 口食品廠、庫衛(wèi)生要求”規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)生產(chǎn)車間的要求：車間面積與生產(chǎn)相適應(yīng)，布局合理，排水暢通；車間地面用防滑、堅(jiān)固、不通水、耐腐蝕的材料修建，且平坦、無積水、并保持清潔，車間出口及外界相連的排水、通風(fēng)外裝有防鼠、防蠅、防蟲設(shè)施。車間內(nèi)墻壁、天花板和門窗使用無毒、淺色、防水、防潮、防 老、不脫落、易于清洗的材料修建，墻角、地角、頂角應(yīng)當(dāng)具有弧16建設(shè)方案度（曲率半徑應(yīng)不少于 3cm ）。車間內(nèi)的操作臺(tái)、傳送帶、運(yùn)輸車、工器具應(yīng)當(dāng)用無毒、城里腐蝕、 不生銹，應(yīng)用清洗消毒、堅(jiān)固的材料制作，應(yīng)當(dāng)在

28、適當(dāng)?shù)牡攸c(diǎn)設(shè)足 夠數(shù)量的洗手、消毒、干手設(shè)備或用品，水龍頭應(yīng)當(dāng)為非手動(dòng)開關(guān)。 根據(jù)產(chǎn)品加工需要，車間入口處應(yīng)當(dāng)設(shè)有鞋、靴和車輪消毒設(shè)施。 應(yīng)當(dāng)設(shè)有與車間相連接的更衣室。根據(jù)產(chǎn)品加工需要，還應(yīng)當(dāng)設(shè)立 與車間相連接的衛(wèi)生間和沐浴室。5.4 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案5.4.1 生產(chǎn)工藝流程本項(xiàng)目以某某山區(qū)所產(chǎn)優(yōu)質(zhì)山葵為主要原料，產(chǎn)品組合如下：鮮山葵：主要采用低溫冷藏方法 ,保持其原有生鮮特點(diǎn) ,調(diào)味 料用。速凍山葵：收購 清洗 挑選 包裝 急速凍 冷藏 檢驗(yàn)出廠5.4.2 工藝技術(shù)的可靠性及可得性項(xiàng)目采用低溫冷藏方法，保持山葵原有的生鮮特點(diǎn)，這是目 前國內(nèi)外山葵加工行業(yè)中最先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，其生產(chǎn)工藝主要由項(xiàng)

29、 目建設(shè)單位科研人員定制，經(jīng)多方專家論證可行，并得到日本、韓國、東盟及港澳地區(qū)的認(rèn)可。5.4.3 工藝技術(shù)方案工藝技術(shù)方案為：在 24 小時(shí)內(nèi)將山葵植株通過清洗、挑選、滅17建設(shè)方案菌、冷凍、包裝等環(huán)節(jié)變?yōu)榭蛻粜枰纳r產(chǎn)品，并是使生鮮度一直保持到客戶的餐桌。185.4.4 工藝流程圖收購清 洗挑選包 裝檢驗(yàn)出廠 冷藏 急5.4.5 物料消耗定額及平衡年產(chǎn) 400 噸速凍山葵需要消耗原料 500 噸，項(xiàng)目建設(shè)單位縣能 提供 800 噸的山葵原料，遠(yuǎn)遠(yuǎn)能滿足速凍山葵加工原料的年生產(chǎn)用 量。5.5 設(shè)備方案5.5.1 設(shè)備選型按照生產(chǎn)工藝要求，統(tǒng)一配臵各種生產(chǎn)設(shè)備。5.5.2 設(shè)備來源其設(shè)備來源于

30、國內(nèi)外先進(jìn)的機(jī)械生產(chǎn)廠家，比如：某某制冷設(shè) 備有限公司、某某電子科技有限公司、某某包裝機(jī)械有限公司等。5.5.3 設(shè)備清單建設(shè)方案主要設(shè)備冷凍設(shè)備冷藏車包裝生產(chǎn)線脫水機(jī)金屬檢測(cè)儀檢驗(yàn)設(shè)備叉車30kw 發(fā)動(dòng)機(jī)組污水處理設(shè)備數(shù)量（臺(tái)、件、套）3121111單價(jià)（萬元/型 號(hào)臺(tái)、件、套）1530111.51.51082125.6 原料和燃料供應(yīng)該項(xiàng)目廠區(qū)附近某某地區(qū)有充足的山葵等山野菜資源的原料提 供和貯藏冷庫，該地區(qū)原料資源可保證生產(chǎn)用量所需。項(xiàng)目實(shí)施區(qū)位于某某縣縣城所在地珠山鎮(zhèn)，距某某高速公路 28 公里，距某某機(jī)場 35 公里，距某某火車站 38 公里。離“十一五”規(guī) 劃中的某某高速公路、某某

31、鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運(yùn)交通將 更加便捷。各種輔料、包裝材料可以通過公路或鐵路運(yùn)輸采購。項(xiàng) 目實(shí)施縣市水電資源豐富，年裝機(jī)容量 17 萬千瓦。5.7 公用工程、輔助工程及其他配套工程廠房、庫房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修，供水、配電、19建設(shè)方案蒸汽鍋爐配套安裝。同時(shí)，公司水、電（專變）、路等公用設(shè)施、輔 助設(shè)施完備。5.8 節(jié)能減排措施本項(xiàng)目所在地地處市郊，周圍空氣清新。工廠在進(jìn)行加工作業(yè)時(shí)， 不涉及燃煤的使用，僅在原料清洗過程中產(chǎn)生含一定量泥沙的無毒 害廢水，及少量對(duì)環(huán)境不構(gòu)成危害的廢渣。廢水經(jīng)過沉演過濾后安 全排放。對(duì)于噪音超過標(biāo)準(zhǔn)的車間。采取隔音、減震等措施，保證 其噪音值

32、達(dá)到勞動(dòng)部門要求，并對(duì)上述車間內(nèi)工作的工人輔以防護(hù) 工具，確保工人身體健康。廠區(qū)綠化具有較好的調(diào)溫、吸塵、凈化 空氣、美化環(huán)境諸多功能，本設(shè)計(jì)采用有道路、圍墻及車間周圍種 花草措施，綠化面積達(dá) 30%以上。5.9 實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)期限為 1 年建廠設(shè)計(jì)階段。確定配方、工藝路線、技術(shù)參數(shù)；根據(jù)以上數(shù) 據(jù)，完成生產(chǎn)流程的物料平衡計(jì)算；根據(jù)物料平衡參數(shù)，完成生產(chǎn) 線設(shè)備配套方案和設(shè)備清單；根據(jù)生產(chǎn)線流程和設(shè)備清單，完成設(shè) 備管線連接圖；根據(jù)設(shè)備布局要求，完成生產(chǎn)線平面布局和車間平 面布局設(shè)計(jì)；根據(jù)設(shè)備清單和布局，計(jì)算水、電、蒸汽用量、車間 占地面積、操作人員數(shù)據(jù)。根據(jù)車間設(shè)備布局，確定上水、下水

33、、 電位臵。計(jì)算主要原料、各種輔料和包裝材料的每天、月和全年用 量。建廠施工階段。洽談和簽定生產(chǎn)線成套設(shè)備采購和售后服務(wù)合20建設(shè)方案同；生產(chǎn)線成套設(shè)備的加工、配套。在此期間，廠內(nèi)同步進(jìn)行下列 工作：廠房、庫房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修。供水、配 電的配套安裝；生產(chǎn)許可證的申請(qǐng)；包裝設(shè)計(jì)、市場推廣、媒體宣 傳；原料、輔料、燃料的準(zhǔn)備、招工；設(shè)備安裝和調(diào)試、驗(yàn)收生產(chǎn) 線。試生產(chǎn)階段。指導(dǎo)試生產(chǎn)，連續(xù)試生產(chǎn) 3 批，送縣衛(wèi)生防疫站 檢驗(yàn)合格；培訓(xùn)生產(chǎn)技術(shù)工人，使之達(dá)到獨(dú)立生產(chǎn)出合格產(chǎn)品能力。項(xiàng)目驗(yàn)收階段。編制產(chǎn)品質(zhì)量企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。向縣衛(wèi)生防疫站送檢， 通過縣衛(wèi)生防疫站、技術(shù)監(jiān)督局檢驗(yàn)，工程驗(yàn)收。

34、技術(shù)服務(wù)方向工 廠管理機(jī)構(gòu)正式交接。表 5-1 工程實(shí)施進(jìn)度安排圖月項(xiàng)目可行性分析 廠房設(shè)計(jì)生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì) 廠房建設(shè) 設(shè)備購臵試生產(chǎn)項(xiàng)目驗(yàn)收6 7 89 10 11 12 1 2 34521環(huán)境影響評(píng)價(jià)第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)6.1 環(huán)境影響該項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中會(huì)產(chǎn)生一定的廢水、廢氣、 廢渣等工業(yè)“三廢” 排放，對(duì)生態(tài)環(huán)境有一定的影響。6.2 環(huán)境保護(hù)與治理措施本項(xiàng)目所在地地處市郊，周圍空氣清新。工廠在進(jìn)行加工作業(yè) 時(shí)，不涉及燃煤的使用，僅在原料清洗過程中產(chǎn)生含一定量泥沙的 無毒害廢水，及少量對(duì)環(huán)境不構(gòu)成危害的廢渣。廢水經(jīng)過沉演過濾后安全排放。對(duì)于噪音超過標(biāo)準(zhǔn)的車間。采取隔音、減震等措施，保證其噪 音

35、值達(dá)到勞動(dòng)部門要求， 并對(duì)上述車間內(nèi)工作的工人輔以防護(hù)工具，確保工人身體健康。廠區(qū)綠化具有較好的調(diào)溫、吸塵、凈化空氣、美化環(huán)境諸多功 能，本設(shè)計(jì)采用有道路、圍墻及車間周圍種花草措施，綠化面積達(dá)30%以上。為了保證防火安全，在廠區(qū)給水管網(wǎng)中設(shè)備室外消火栓，并保 證火災(zāi)的消防用水量，在易燃區(qū)配備手提 1211 滅火器。在廠區(qū)成立義務(wù)消防隊(duì)，實(shí)行以防為主，平時(shí)做好宣傳工作。供電安全。根據(jù)要求，綜合考慮安全和電力設(shè)備經(jīng)濟(jì)運(yùn)行等因 素，擬建一變電房，變電房由主變器和低壓電室組成。安裝防雷按 地裝臵。22環(huán)境影響評(píng)價(jià)6.3 評(píng)價(jià)與審批項(xiàng)目已由該縣環(huán)境保護(hù)局進(jìn)行環(huán)境評(píng)估，并審批同意實(shí)施。23項(xiàng)目組織與管理第

36、七章 項(xiàng)目組織與管理7.1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分該縣人民政府成立該縣 400 噸山野菜加工改擴(kuò)建項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo) 小組， 項(xiàng)目由某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司組織實(shí)施。 組織機(jī)構(gòu)圖 見圖 7-1。圖 7-1 組織機(jī)構(gòu)圖董事會(huì)總經(jīng)理綜合管理部 基地管理部 工廠管理部 客戶服務(wù)部24建設(shè)階段工程質(zhì)量 財(cái)務(wù)管理項(xiàng)目竣工后人力資源 財(cái)務(wù)管理基地管理基地管理 質(zhì)量監(jiān)測(cè)生產(chǎn)加工原料采購生產(chǎn)加工銷售、客服市場營銷客服服務(wù)縣項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的組織與協(xié)調(diào)，研究決策與項(xiàng)目 相關(guān)的重大事宜；縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查項(xiàng)目實(shí) 施，控管項(xiàng)目資金；項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施，按項(xiàng)目計(jì)劃、實(shí)施進(jìn)度保質(zhì)保量完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，并確保實(shí)

37、施效益目標(biāo)。負(fù)項(xiàng)目組織與管理責(zé)新技術(shù)引進(jìn)推廣、資金物資管理、技術(shù)培訓(xùn)，開拓市場，構(gòu) 建營銷網(wǎng)絡(luò)。7.2 經(jīng)營管理模式以某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司為龍頭，采取 “公司+基地+ 農(nóng)戶”模式，實(shí)行公司自辦示范基地，公司和農(nóng)戶聯(lián)合建辦山葵 基地，公司提供全程技術(shù)服務(wù)，回收合格產(chǎn)品，待生產(chǎn)加工用。 同時(shí)公司嚴(yán)格按照 HACCP 質(zhì)量管理體系條例， 對(duì)產(chǎn)品加工的每 一個(gè)環(huán)節(jié)確保其安全、衛(wèi)生、健康，真正生產(chǎn)出讓消費(fèi)者信得過 的產(chǎn)品。 再就是加強(qiáng)職工教育， 打造學(xué)習(xí)型公司， 優(yōu)化員工素質(zhì)。7.3 經(jīng)營管理措施項(xiàng)目建設(shè)必須樹立工程“質(zhì)量第一”的觀念，嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn) 工藝設(shè)計(jì)的各項(xiàng)指標(biāo)，工程嚴(yán)格實(shí)行招投標(biāo)制度。同時(shí)，

38、制定系列管理制度，做到生產(chǎn)過程有章可循。加強(qiáng)項(xiàng)目資金的管理， 建立健全規(guī)范化的財(cái)務(wù)制度。實(shí)行“專 戶存儲(chǔ)，專人管理，單獨(dú)開戶，專賬登記”，確保?？顚Ｓ?，管 好用好項(xiàng)目資金， 在積極爭取中央投資扶持的同時(shí)， 抓好地方配 套資金的落實(shí)； 抓好工程建設(shè)， 確保加工廠房及其生產(chǎn)設(shè)備的合 理優(yōu)化利用；同時(shí)，在生產(chǎn)加工過程中嚴(yán)格實(shí)行成本核算，抓好 營銷工作，以提高項(xiàng)目資金使用效益。對(duì)產(chǎn)品實(shí)行精細(xì)包裝，增強(qiáng)市場意識(shí)，實(shí)施精品名牌戰(zhàn)略， 拓展銷售市場，增加銷售收入。加大品牌的宣傳力度，使其成為 高市場占有率、高市場競爭力、高市場適應(yīng)力的精品名牌產(chǎn)品。25項(xiàng)目組織與管理同時(shí)，加強(qiáng)品牌保護(hù)，堅(jiān)決打擊濫用商標(biāo)和包裝

39、的違法行為，規(guī) 范市場。7.4 技術(shù)培訓(xùn)某某西部現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有限公司將在某某縣勞動(dòng)就業(yè)保障局和 某某縣農(nóng)業(yè)局的支持下， 對(duì)公司員工進(jìn)行培訓(xùn)， 以確保項(xiàng)目建設(shè) 的順利進(jìn)行。對(duì)營銷人員的培訓(xùn)， 公司對(duì)新錄用的營銷人員， 一律送到某 某民族學(xué)院進(jìn)行為期一個(gè)月的培訓(xùn)， 學(xué)習(xí)營銷理論及實(shí)務(wù)， 經(jīng)考 核合格后，持證上崗，對(duì)已有一定營銷工作經(jīng)歷的員工，也要進(jìn) 行定期輪訓(xùn)，以不斷提高營銷水平。對(duì)技術(shù)人員的培訓(xùn)，由公司工廠管理部和基礎(chǔ)管理部防管， 將對(duì)公司基地及車間全體技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)習(xí)的主要內(nèi)容 是：山野菜的無公害種植技術(shù)，加工工藝基本理論與實(shí)踐，從而為項(xiàng)目建設(shè)提供可靠的技術(shù)保障。對(duì)管理人員的培訓(xùn)， 由公司總

40、經(jīng)理主持， 將對(duì)公司中層以上 管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，主要學(xué)習(xí)人力資源管理、物流與生產(chǎn)管理、 銷售管理、 財(cái)務(wù)管理及必備的法律法規(guī)， 從而提高公司的整體經(jīng) 營管理水平，確保項(xiàng)目實(shí)施得到高質(zhì)量控制。7.5 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防在速凍山葵加工過程中， 切實(shí)做好勞動(dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生教育 工作， 加強(qiáng)安全生產(chǎn)的督查和管理， 推行安全生產(chǎn)部門一把手負(fù) 責(zé)制， 各安全生產(chǎn)責(zé)任部門要建立健全安全生產(chǎn)各項(xiàng)制度， 制定26項(xiàng)目組織與管理好重特大安全生產(chǎn)事故應(yīng)急處理預(yù)案 ，做到安全生產(chǎn)責(zé)任制 度和措施落實(shí)到位。安全教育培訓(xùn)必須堅(jiān)持經(jīng)?；?、制度化，加 強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)加工部門從業(yè)人員的安全培訓(xùn)教育， 認(rèn)真落實(shí)從業(yè)資格 和持證上崗制

41、度， 不斷提高干部職工的安全意識(shí)和自我防護(hù)的能 力。提升本廠員工安全衛(wèi)生、消防及環(huán)保意識(shí)及理念，使人人具 備相關(guān)知識(shí)及技能， 以期消除不安全之作業(yè)環(huán)境， 進(jìn)而防止設(shè)備 毀損、 職業(yè)災(zāi)害及環(huán)境污染的發(fā)生。 同時(shí)企業(yè)要配套完善的消防 工具，為了保證防火安全，在廠區(qū)給水管網(wǎng)中設(shè)備室外消火栓， 并保證火災(zāi)的消防用水量，在易燃區(qū)配備手提 1211 滅火器。在 廠區(qū)成立義務(wù)消防隊(duì)，實(shí)行以防為主，平時(shí)做好宣傳工作，以化 解突發(fā)事件的危機(jī)。27投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源8.1 投資估算依據(jù)按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法的有關(guān)規(guī)定， 結(jié)合宣恩當(dāng)?shù)氐默F(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行估算。 山葵原料價(jià)格按宣恩

42、縣產(chǎn)地價(jià)格估算，人工工資50 元/人 ·日，設(shè)備按生產(chǎn)廠價(jià)進(jìn)行估算。8.2 投資估算8.2.1 總投資該項(xiàng)目總投資 768 萬元。8.2.1.1 建設(shè)投資固定資產(chǎn)投資 235 萬元，其中生產(chǎn)車間投資 114 萬元、設(shè)備購臵 121 萬元。8.2.1.2 流動(dòng)資金流動(dòng)資金 499.6 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金233 萬元8.2.1.3 其他其他投資 33.4 萬元。其中：技術(shù)培訓(xùn) 3 萬元，新品種引進(jìn) 12 萬元，預(yù)備費(fèi) 7 萬元，安裝調(diào)試費(fèi)6 萬元，其他 5.4 萬元。（詳見附表 2、附表 2-1、附表 2-2、附表 2-3、附表 3 ）8.3 資金來源8.3.1 中央財(cái)政資金申請(qǐng)中央

43、財(cái)政資金 100 萬元，占總投資的 13.1%。（詳見附 表 4 ）28投資估算與資金來源8.3.2 地方配套資金省級(jí)財(cái)政配套資金 50 萬元，占總投資的 6.5%。（詳見附表 4 ）8.3.3 自籌資金及來源公司自籌資金 468 萬元，占總投資的 60.9%。建設(shè)單位擁有 資產(chǎn)總額 500 萬元，其中：固定資產(chǎn) 191 萬元，無形資產(chǎn) 12 萬 元，流動(dòng)資金 446 萬元，年利潤達(dá) 66 萬元。（詳見附表及附件）8.3.4 銀行貸款及籌措銀行貸款 150 萬元，占總投資的 19.5 %，8.4 資金使用和管理8.4.1 財(cái)政資金使用和管理8.4.1.1 財(cái)政有償資金使用和管理財(cái)政共投入有償資

44、金共 112.5 萬元，主要用于機(jī)械設(shè)備購臵 及廠房建設(shè)。資金的管理按農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理辦法進(jìn)行 管理和使用， 以公司現(xiàn)有生產(chǎn)車間和辦公住宿用房作為財(cái)政有償資金抵押物， 2013 年還款 50%，2014 年還款 50%。8.4.1.2 財(cái)政無償資金使用和管理財(cái)政無償資金投入 37.5 萬元。主要用于技術(shù)培訓(xùn) 3 萬元， 新品種引進(jìn) 12 萬元，污水處理廠及設(shè)備投入 22.5 萬元。資金管 理嚴(yán)格按照恩施州財(cái)農(nóng)綜發(fā) 2004 271 號(hào)恩施州財(cái)政局關(guān)于 印發(fā) 恩施州農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金縣級(jí)報(bào)帳制度管理辦法的29投資估算與資金來源通知及鄂財(cái)綜發(fā)2006 5 號(hào)湖北省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng) 農(nóng)業(yè)綜

45、合開發(fā)財(cái)務(wù)管理的通知實(shí)施。8.4.2 銀行貸款使用和管理銀行貸款 150 萬元， 主要用于流動(dòng)資金投入。 銀行貸款資金 管理嚴(yán)格按照銀行及公司財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。8.4.3 其他企業(yè)自籌 468 萬元，主要用于建設(shè)投資、流動(dòng)資金。30財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)按照 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法 和有關(guān) 財(cái)務(wù)制度及經(jīng)濟(jì)法規(guī)規(guī)定， 財(cái)政有償資金占用費(fèi)按 2.4%/年計(jì)算， 貸款年利息按 8計(jì)算， 設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)按設(shè)備投資的5%提取， 基本預(yù)備費(fèi)按項(xiàng)目建設(shè)投資的 3%計(jì)算，銷售稅金及附加按稅收 有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算， 所得稅按 25%計(jì)算， 項(xiàng)目貼現(xiàn)率為 12%，項(xiàng)目計(jì) 算期 11

46、 年。9.2 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1 營業(yè)收入該項(xiàng)目年可生產(chǎn)山葵 120 噸， 營業(yè)收入 840 萬元， 2010 年生 產(chǎn)山葵 280 噸，營業(yè)收入 1960 萬元。達(dá)產(chǎn)年份生產(chǎn) 400 噸，營業(yè)收入 2800 萬元。9.2.2 營業(yè)稅金及附加該項(xiàng)目年可提供稅金 109.96 萬元，其中：營業(yè)稅金及附加 36.28 萬元，增值稅 43.7 萬元，所得稅 29.98 萬元； 2010 年可 提供稅金 286.27 萬元，其中：營業(yè)稅金及附加84.67 萬元，增 值稅 100.6 萬元，所得稅 101 萬元，達(dá)產(chǎn)年年提供稅收 419 萬 元，其中：營業(yè)稅金及附加為 121 萬元，

47、增值稅 144 萬元，所 得稅為 154 萬元。9.3 總成本及經(jīng)營成本估算31財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算山葵單位生產(chǎn)成本為52950 元/噸，其中：原材料收購44000 元/噸、 水、 電 1200 元/噸、 工資及福利 5750 元/噸、 制造費(fèi)用 2000 元/噸。（詳見附表 5-1 ）9.3.2 項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目正常年份時(shí)， 總成本 2293.94 萬元， 其中： 原料收購 1777 萬元，水電 48 萬元，工資及福利 230 萬元，折舊費(fèi) 17.7 萬元， 修理費(fèi) 1.9 萬元，攤銷 4.54 萬元，利息 20 萬元，管理費(fèi) 2.8 萬元，銷售費(fèi)用 112 萬元，其他

48、制造費(fèi) 80 萬元。9.3.3 經(jīng)營成本估算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份， 經(jīng)營成本 2271.7 萬元， 其中： 原料收購 1777 萬元，水電 48 萬元，工資及福利 230 萬元，修理費(fèi) 1.9 萬元， 利息 20 萬元，管理費(fèi) 2.8 萬元，銷售費(fèi)用 112 萬元，其他制造 費(fèi) 80 萬元。（詳見附表 4 ）9.4 財(cái)務(wù)效益分析9.4.1 盈利能力分析經(jīng)分析，項(xiàng)目年均利潤：稅前為 389.5 萬元，稅后為 257.8 萬元，項(xiàng)目投資利潤率：稅前為 50.7%，稅后為 33.6%，投資回 收期（增量全部投資）：稅前為 3.3 年，稅后為4.1 年，財(cái)務(wù)內(nèi)部 收益率 （增量全部投資）：稅前為 62.9%，

49、稅后為 57.3%，財(cái)務(wù)凈32財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)現(xiàn)值（增量全部投資）：稅前為 1263.4 萬元，稅后為 870 萬元。（詳見附表）9.4.2 清償能力分析從項(xiàng)目實(shí)施第五年開始還款，即 2013 年開始還款， 2014 年 全部還清，還款后累計(jì)盈余 941.2 萬元，具有償還能力。（詳見附表 10 ）9.5 不確定性分析9.5.1 盈虧平衡分析以產(chǎn)量計(jì)算： 74.14萬元÷（700005549510475）=183.9噸以生產(chǎn)能力計(jì)算： 74.14萬元÷（700005549510475）÷400×=46% 以銷售價(jià)格計(jì)算： 52950+10475=63425 元/

50、噸該項(xiàng)目生產(chǎn) 183.9 噸，生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力46%，銷 價(jià)達(dá) 63425 元/噸，即可保本。盈虧平衡示意圖見圖 9-1。圖 9-1 盈虧平衡示意圖9.5.2 敏感性分析33財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)從敏感性分析表中可以看出， 當(dāng)產(chǎn)品銷售價(jià)格變動(dòng)±1%時(shí)， 投資收益率平均波動(dòng)-3.64 +3.64 %；當(dāng)單位成本變動(dòng)± 1%時(shí)， 投資收益率平均波動(dòng)-2.98 +2.98 %；當(dāng)投資± 1%時(shí)，投資收益 率平均波動(dòng)-0.744 +0.744 %，當(dāng)產(chǎn)量變動(dòng)± 1%時(shí)，投資收益率 平均波動(dòng)- 3.61% +3.61 %。因此得出結(jié)論：該投資項(xiàng)目最敏感 因素是產(chǎn)品銷售價(jià)格和產(chǎn)量， 其次是成本， 而投資的變化對(duì)該項(xiàng) 目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的影響較小， 是該項(xiàng)目的不敏感因素。 敏感性分 析表見表9-1，敏感性分析曲線圖見圖 9-2表 9-1 敏感性分析表項(xiàng)目銷售收入總成本其中：折舊稅金凈收益投資額投資利潤率（%）不確定因素變化 1%引起投資利率 變的（%）基本方案28002293.9417.7275231.0676830銷售價(jià)格+20%33602293.9417.7275791768102.993.64-20%22402293.9417.7275-328.94768-42.83-3.64