2010年7月全國自考《金融理論與實務(wù)》試題及答案

1、2010 年 7 月全國高等教育自學(xué)考試金融理論與實務(wù)試題及答案課程代碼： 00150一、單項選擇題 ( 本大題共 20 小題，每小題 1 分，共 20 分 )1 人民幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)是( C )A.財政部B.國家外匯管理局C.中國銀行D.中國人民銀行2 在銀行信貸業(yè)務(wù)中貨幣發(fā)揮( A )A.價值尺度職能B.流通手段職能C.支付手段職能 D.貯藏手段職能3 間接融資方式中的核心中介機(jī)構(gòu)是( B )A.中央銀行B.商業(yè)銀行C.投資銀行D.政策性銀行4 目前我國商業(yè)銀行儲蓄存款利率屬于 ( D )A.官定利率B.公定利率C.市場利率 D.實際利率5按是否包含通貨膨脹因素可將利率分為 ( A )A.名義

2、利率與實際利率B.基準(zhǔn)利率與一般利率C.固定利率與浮動利率 D.官定利率與市場利率6 改革開放前我國“大一統(tǒng)”的金融機(jī)構(gòu)體系格局基本上仿照( B )A.美國B.德國C.前蘇聯(lián)D.英國A.發(fā)行白銀行B.銀行的銀行 C .監(jiān)管的銀行 D.國家的銀行8 商業(yè)銀行的核心資本包括( A )A.重估儲備和普通股 B.普通股和普通準(zhǔn)備金 C.股本和公開儲備D.公開儲備和附屬資本9 損失類貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取比例是( B )A 100 B 80 C 60D 5010結(jié)算業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的 ( C )A.中間業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.負(fù)債業(yè)務(wù)D.資本業(yè)務(wù)11狹義的表外業(yè)務(wù)特指( B )A.代理業(yè)務(wù)B.有風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)

3、C .無風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)D.承銷政府債券12下列不屬于貨幣市場的是( B )A.同業(yè)拆借市場B.商業(yè)票據(jù)市場C.回購市場D.股票市場13如果到期時間和執(zhí)行價格一樣，美洲期權(quán)的價格( A)A.通常高于歐眇N期權(quán)的價格B.通常低于歐眇N期權(quán)的價格 C.通常高于買入期權(quán)的價格D.通常低于買入期權(quán)的價格14在報價驅(qū)動市場中，經(jīng)紀(jì)人接受客戶買賣委托后( D)A 幫助客戶選配合適的交易對象進(jìn)行交易 B 尋找價格合適的經(jīng)紀(jì)人交易C.尋找專門的彳市商交易D.先自己與客戶交易，然后再與其它經(jīng)紀(jì)人交易15我國在外直接投資記入國際收支平衡表中的 ( C )A.經(jīng)常賬戶B.資本和金融賬戶C.儲備資產(chǎn)賬戶D.凈誤差與遺漏

4、 16目前我國的人民幣 ( B )A.實現(xiàn)了經(jīng)常項目下的可自由兌換B.實現(xiàn)了金融項目下的可自由兌換C.是可自由兌換貨幣D.是完全管制貨幣17我國外匯指定銀行公布的外匯買入價是指( B )A.客戶從銀行買入外匯時使用的價格B.銀行從客戶買入外匯時使用的價格C.客戶從外匯市場買入外匯時使用的價格D.中央銀行從商業(yè)銀行買入外匯時使用的價格18中央銀行掌握的具有創(chuàng)造多倍貨幣功能的貨幣被稱為 ( D )A.廣義貨幣B.狹義貨幣C.準(zhǔn)貨幣D.基礎(chǔ)貨幣19由消費膨脹導(dǎo)致的持續(xù)性物價上漲屬于 ( B )A.流通混亂型通貨膨脹B.成本推動型通貨膨脹C.結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨脹 D.需求拉上型通貨膨脹20制訂和實施貨幣

5、政策的金融機(jī)構(gòu)是( A )A.商業(yè)銀行B.專業(yè)銀行C.中央銀行D.投資銀行二、多項選擇題 ( 本大題共 10 小題，每小題 2 分，共 20 分 )21金融行業(yè)面臨的風(fēng)險主要有( ACDE )A.信用風(fēng)險B.利率風(fēng)險C.匯率風(fēng)險 D.操作風(fēng)險E.政策風(fēng)險22商業(yè)銀行的組織形式有 ( ADE )A.單一銀行制B.分彳f制C.銀行持股公司制D.連鎖銀行制E.跨國聯(lián)合制23信托行為形成需要的條件有( ABE )A.信托當(dāng)事人的真實意思表示B.特定的合法目的C.以財產(chǎn)為中心D.以信任為基礎(chǔ)E.以處理為目的24債券利率風(fēng)險管理策略中屬于消極保守型的有( ABC )A.購買后一直持有到期的策略B.利率免疫

6、策略C.通過利率預(yù)測進(jìn)行投資的策略 D.綜合采用利率預(yù)測和利率免疫的策略E.選擇市場時機(jī)進(jìn)行債券投資的策略25采用普通股籌資的不利因素主要有( ABCDE )A.普通股的資金成本高B.普通股的發(fā)行費用高C.經(jīng)濟(jì)波動時還本壓力大 D.普通股會分散公司控制權(quán)E.增發(fā)新股會降低普通股每股收益26下列關(guān)于外匯的表述正確的有( CD )A.外匯與外幣是同一個范疇 B.通常只有可以自由兌換的外幣才是外匯C.外匯的主要內(nèi)容是外幣支付憑證D.我國的外匯包括外幣有價證券E.持有大量外匯要承擔(dān)外匯貶值的風(fēng)險27我國法規(guī)規(guī)定的外債包括( ABE )A.國際金融組織貸款B.外國政府貸款C.外國銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款D.外

7、國企業(yè)貸款E.發(fā)行外幣債券28 馬 克 思 認(rèn) 為 流 通 中 貨 幣 需 求 量 的 決 定 因 素 主 要 有( BCDE )A.待銷售的商品數(shù)量B.單位商品價格 C.其他金融資產(chǎn)的收益率D.持有貨幣的流動性效用E.單位貨幣流通速度29通貨膨脹的度量指標(biāo)包括( ABE )A.投資者信心指數(shù)B.國民生產(chǎn)總彳1平減指數(shù)C.消費物價指數(shù)D.批發(fā)物價指數(shù)E.基準(zhǔn)利率水平30相對于貨幣政策，財政政策( ABC )A.可控性強B.透明度低C.認(rèn)識時滯短D.決策日t滯長E.在實行緊縮政策時阻力較大三、計算題 ( 本大題共 2 小題，每小題5 分，共 10 分 )31 2007 年 1 月 1 日，某人在

8、中國工商銀行存入一年期定期存款5萬元，若一年期定期存款年利率為 2.78 ，單利計息，請計算利息所得稅為5%時，此人存滿一年的實得利息額。若2007 年通貨膨脹率為 4.6 ，不考慮利息稅，請計算此人此筆存款的實際收益率。32設(shè)某商業(yè)銀行吸收到1000 萬元的原始存款，經(jīng)過一段時間的派生后，銀行體系最終形成存款總額6000 萬元。若法定存款準(zhǔn)備率與超額存款準(zhǔn)備率之和為15，請計算提現(xiàn)率。( 計算結(jié)果保留整數(shù))四、簡答題(本大題共6 小題，每小題6 分，共 36 分)33簡述貨幣的經(jīng)濟(jì)發(fā)行與財政發(fā)行的區(qū)別。貨幣的經(jīng)濟(jì)發(fā)行與財政發(fā)行的區(qū)別： 經(jīng)濟(jì)發(fā)行是財政發(fā)行的對稱， 是指中央銀行根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展

9、情況， 按照商品流通的實際需要， 通過銀行信貸的渠道來發(fā)行。 貨幣一般指中央銀行發(fā)行的現(xiàn)鈔， 有時也包括中央銀行發(fā)放的貸款。34簡述負(fù)債管理理論的主要內(nèi)容。負(fù)債管理理論是以負(fù)債為經(jīng)營重點， 即以借人資金的方式來保證流動性，以積極創(chuàng)造負(fù)債的方式來調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，從而增加資產(chǎn)和收益。這一理論認(rèn)為： 銀行保持流動性不需要完全靠建立多層次的流動性儲備資產(chǎn)，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利。35簡述承保管理的基本原則。（ 1）最大誠信原則 （ 2）可保利益原則（ 3）近因原則（ 4）補償原則36簡述金融市場的基本構(gòu)成要素。金融市場主要由金融市場參與主體、金融工具、交易價格、交

10、易方式四種要素構(gòu)成。37簡述公開市場業(yè)務(wù)的主要優(yōu)點。1、 主動性強 2、 靈活機(jī)動、 準(zhǔn)確性強。 3、 調(diào)控效果和緩， 震動性小。38簡述通貨膨脹對生產(chǎn)的影響。首先通脹導(dǎo)致商品的價格可能攀升， 當(dāng)然是名義價格， 實際價格未必。不論如何，如果名義價格攀升，可能導(dǎo)致廠家認(rèn)為有利可圖，就像東西貴了， 你覺得你生產(chǎn)更多， 利潤可能會更多一樣， 賣得上價錢了嘛，所以可能刺激廠家加大生產(chǎn)力度，則供給上升。同時，由于通脹導(dǎo)致消費者由于價格攀升而減少購買量，導(dǎo)致需求下降。最后供給上升的 情況下，需求下降，達(dá)到新的平衡點。也就是說，可能呢因為這兩種 預(yù)期，導(dǎo)致由通脹走向通縮或者正常的情況。實際要看具體情況，看

11、產(chǎn)能與需求的變化，尤其是經(jīng)濟(jì)是否景氣，這個對消費者影響比較大， 供給的調(diào)節(jié)遠(yuǎn)遠(yuǎn)比需求的調(diào)節(jié)要容易的多。五、論述題（本大題14分）39.結(jié)合資產(chǎn)證券化的內(nèi)容與特點談?wù)勀銓τ擅绹钨J危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)的看法。通常所講的資產(chǎn)證券化是指信貸資產(chǎn)的證券化，它包括“住房抵押貸 款支撐的證券化”，和“資產(chǎn)支撐的證券化”。這是從美國引進(jìn)的概 念。具體而言，它是指將缺乏流動性但能夠產(chǎn)生可預(yù)見的穩(wěn)定現(xiàn)金流 的資產(chǎn)，通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中風(fēng)險與收益要素進(jìn)行分離與 重組，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場上可以出售的流通的證券的過程。資產(chǎn)證券化有四個顯著的特點：第一，能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險隔離；第二，能夠 實現(xiàn)資產(chǎn)重組；第三，

12、能夠?qū)崿F(xiàn)信用增級；第四，能夠大大降低融資 成本全國2010年4月一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）1 .銀行券屬于（D ）A.實物貨幣B.商品貨幣C.金屬貨幣 D.信用貨幣2 .貨幣的兩個最基本的職能是（ A ）A.價值尺度與流通手段B.價值尺度與支付手段C.流通手段與支付手段 D.價值尺度與價值貯藏 3提出“貨幣是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品”的經(jīng)濟(jì)學(xué)家是（ B ）A.凱,恩斯B.馬克思C.費雪D.馬歇爾4 企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用形式是（ A ）A.商業(yè)信用B.消費信用C.銀行彳t用D.民間信用5 目前我國商業(yè)銀行的儲蓄存款利率屬于（C）A.市場

13、利率B.公定利率C.官定利率 D.實際利率6 肩負(fù)“最后貸款者”職責(zé)的金融機(jī)構(gòu)是（B）A.商業(yè)銀行B.中央銀行C.投資銀行 D.政策性銀行7 目前我國的中央銀行制度類型屬于（A ）A.單一型B.復(fù)合型C.準(zhǔn)中央銀行型 D.跨國型8“大一統(tǒng)”的金融機(jī)構(gòu)體系下，我國存在的唯一的一家銀行是（ B ）A.中國工商銀行B.中國人民銀行C.中國銀行 D.中國建設(shè)銀行9 可充當(dāng)商業(yè)銀行附屬資本的長期債券的期限通常要求在 （ D ）A 2 年以上 B 3 年以上C 4 年以上D 5 年以上10屬于投資性資金信托的是（ C ）A.信托貸款B.委托貸款C.信托投資 D.信托存款11下列不屬于保險合同當(dāng)事人的是（

14、D ）A.保險人B.投彳人C.被保險人 D.受益人12關(guān)于綜合類證券公司業(yè)務(wù)范圍的表述正確的是（ CA.只允許辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) B.只允許辦理自營業(yè)務(wù)C,可同時辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)D.不可同時辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)13對目前我國證券發(fā)行管理方式的表述正確的是（D ）A.股票和債券發(fā)行皆為注冊制B.股票和債券發(fā)行皆為核準(zhǔn)制C.股票和債券發(fā)行皆為審批制D.股票發(fā)行為核準(zhǔn)制，債券發(fā)行為審批制14 以公募方式發(fā)行債券時事先不確定債券發(fā)行總額的方式為（ B ）A.募集發(fā)行B.出售發(fā)行C.競標(biāo)發(fā)行 D.拍賣發(fā)行15一直對匯率采取間接標(biāo)價法的國家是（B ）A.美國B.英國C.日本D.中國16目前我國定期存款屬

15、于的貨幣層次是（C ）A. MB. MC. M D.不確定17目前我國劃分貨幣供給層次的依據(jù)是（B ）A.收益性B.流動性C.安全性D.風(fēng)險性18 馬克思認(rèn)為貨幣需要量與待銷售商品價格總額的關(guān)系是 （ A ）A.成正比B.成反比C.不相關(guān)D.不確定19 貨幣流通速度是指同一單位貨幣在一定時期媒介商品交易的（ D ）A.數(shù)量B.重量C.批量D.次數(shù)20貨幣供給量與基礎(chǔ)貨幣間的倍數(shù)關(guān)系被稱為（C ）A.法定存款準(zhǔn)備金率B.流動Ti比率C.貨幣乘數(shù)D.基準(zhǔn)利率二、多項選擇題 （ 本大題共 10 小題，每小題 2 分，共 20 分 ）21商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨的風(fēng)險主要有（ ABCDE ）A.國家風(fēng)

16、險B.信用風(fēng)險C.利率風(fēng)險D.匯率風(fēng)險E.流動性風(fēng)險22信托關(guān)系的當(dāng)事人包括（CDE）A.債權(quán)人B.債務(wù)人C.委才6人D.受才6人E.受益人23按保險標(biāo)的的不同可將保險分為（ACDE）A.財產(chǎn)保險B.營利保險C.人身彳險 D.責(zé)任保險E.信用保證保險24保險中介人一般包括（BCDE ）A.保險合作社B.保險公估人C.保險代理人D.保險經(jīng)紀(jì)人E.保險公證人25下列屬于不可保財產(chǎn)的有（ABCE）A. 土地B.電腦資料C.危險建筑D.稀有金屬E.槍支彈藥26 在投資者對收 益和 風(fēng)險 的 權(quán)衡 中 ， 一 般 的 組合形態(tài)有（ BC）A.低收益、高風(fēng)險B.低收益、低風(fēng)險C.高收益、高風(fēng)險D.高收益、

17、低風(fēng)險E.高收益、無風(fēng)險27下列屬于貨幣市場工具的是（ABE）A.國庫券B.商業(yè)票據(jù)C.債券D.股票E.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單28投資基金具有的特點是（ACE）A.多元化投資B.無風(fēng)險C.專家理財D.保本E.流動性強29按發(fā)行主體的不同可將債券分為（ABCDE ）A.國家債券B.地方政府債券C.金融債券D.企業(yè)債券E.國際債券30下列表述正確的有（BCE）A 直接標(biāo)價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣升值B 直接標(biāo)價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣貶值C 間接標(biāo)價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣升值D 間接標(biāo)價法下，匯率數(shù)值變大意味著本幣貶值E.美元標(biāo)價法下，匯率數(shù)值變大意味著美元升值三、計算題 （ 本大題共

18、2 小題，每小題5 分，共10 分 ）31 2006 年某國家一年期定期存款的利率水平為 3.5 ， 當(dāng)年該國的消費物價指數(shù)為 102.8（ 上年 =100） ，試計算該國存款者的實際收益率。（ 1）物價上漲率=102.8%-100%=2.8%（ 2）實際收益率=利率水平 - 物價上漲率 =3.5%-2.8%=0.7%32設(shè)銀行專項呆賬準(zhǔn)備金的計提比例為：損失類貸款100，可疑類貸款50，次級類貸款20，關(guān)注類貸款5。某銀行有一筆500萬元的貸款被核實為可疑類貸款，一筆 1000 萬元的貸款被核實為次級類貸款。請計算該銀行需要計提的專項呆賬準(zhǔn)備金總額。（1）可疑類貸款需計提的專項呆賬準(zhǔn)備金：5

19、00X50%=250（萬元）（2）次級類貸款需計提的專項呆賬準(zhǔn)備金：1000X 20%=200（萬元）（ 3）該銀行需要計提的專項呆賬準(zhǔn)備金總額：250+200=450（萬元）四、簡答題（本大題共6 小題，每小題6 分，共 36 分）33簡述我國外匯的構(gòu)成。（ 1）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣等。（ 2）外幣有價證券，包括政府公債、國庫券、公司債券、股票、息粟等。（ 3）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等。（ 4）其他外匯資產(chǎn)。34簡述國家信用在經(jīng)濟(jì)生活中的積極作用。（ 1）是解決財政困難的較好的途徑。（ 2）可以籌集大量資金，改善投資環(huán)境，創(chuàng)造投資機(jī)會。（ 3）可以成為國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段。35簡述政策性金融機(jī)構(gòu)的特點。（ 1）有自己特定的融資途徑，不面向公眾接受存款。（ 2）資本金多由政府財政撥付。（ 3）經(jīng)營時主要考慮國家整體利益和社會利益，不以盈利為目標(biāo)。（ 4）有自己特定的服務(wù)領(lǐng)域，不與商業(yè)銀行競爭。（ 5）一般不普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)一般由商業(yè)銀行代理。36簡述融資性租賃的功能。（ 1）在