食用菌可行性研究報告

1、漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司1000 畝 食 用 菌 示 范 基 地 建 設(shè) 項 目 可 研 報告漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司2016-02-049 / 319目錄第 一 章 項目概要 3第 二 章效益分析 4第 三 章 項目建設(shè)的必要性和可行性5第 四 章 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍 9第 五 章 項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容11第 六 章 投資概算與資金籌措12第 七 章 技術(shù)方案 14第 八 章環(huán)境保護、勞動安全16第 九 章 組織機構(gòu)和人力資源管理16第 十 章 工程建設(shè)實施進度19第 十一 章 經(jīng)濟效益分析 19第一章 項目概要1 、項目名稱： 1000畝食用菌示范基地建設(shè)項目2 、建設(shè)單

2、位：漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司3 、項目法人：詹如榮4 、建設(shè)性質(zhì)：新建5 、建設(shè)地點：漳平市象湖鎮(zhèn)象湖村6 、建設(shè)期限： 2016年 03 月至 2016 年 12 月。7 、建設(shè)規(guī)模：新建年產(chǎn)香菇、杏鮑菇、地栽黑木耳培養(yǎng)基1000 萬袋制種廠2 座 .8 、具體建設(shè)內(nèi)容：（ 1 ） 菌種廠：占地600 畝，其中：原料庫 150 畝，拌料及裝袋車間，滅菌室，制種室，接種室，養(yǎng)生室共計450畝。其中菌種廠土建工程共計6400 m2 o主要設(shè)備包括木宵粉碎機械、制種設(shè)備、接種設(shè)備、拌料機、裝袋機、鍋爐、滅菌箱等設(shè)備。配套設(shè)施包括增溫及加濕設(shè)施，養(yǎng)生架等。（ 2 ）大棚養(yǎng)菇示范點： 3 個大棚養(yǎng)菇示范

3、點，示范點占地350畝，鋼管連拱大棚，并配套三層養(yǎng)菇鋼架、加溫補濕及通風(fēng)設(shè) 施。(3)食用菌深加工車間占地 50畝，其中建筑面積 3000 M：包括大型全自動保鮮烘干、包裝流水線一條。第二章 效益分析1 、 經(jīng)濟效益：香菇每年可培育2 茬。每袋產(chǎn)量為 1.5 公斤， 1000 萬袋年產(chǎn)鮮菇 1500 萬公斤，市場銷售平均 6 元公斤，年產(chǎn)值9000萬元，農(nóng)戶養(yǎng)菇每袋可獲純利潤 3 元，每年養(yǎng)菇產(chǎn)業(yè)增收 3000萬元，平均每戶純收入 3 萬元。香菇制種廠年加工培養(yǎng)基1000 萬袋，每袋售價2.0 元，年產(chǎn)值2000 萬元，每袋純利潤0.7 元，年獲利潤 1400 萬元。地栽木耳，每年培育2 茬，

4、每畝栽植 2 萬袋，每袋產(chǎn)干木耳150 克，每公斤 80 元，每畝產(chǎn)值10萬元。2 、 社會效益：制種廠用工150 人，養(yǎng)菇戶每戶投勞力 2 人，從而使香菇產(chǎn) 業(yè)年解決返鄉(xiāng)務(wù)工農(nóng)民就業(yè) 2000 人。茶葉、香菇、黑木耳是西鄉(xiāng)三寶，而沙河鎮(zhèn)種植食用菌歷史由來已久，當(dāng)?shù)叵愎?、黑木耳等食用菌種植專業(yè)戶很多。食用菌產(chǎn)業(yè)已經(jīng)被當(dāng)?shù)厝罕娏私獠⒔邮?，他們掌握了一定的食用菌栽培技術(shù)。但是目前由于規(guī)模小，深加工能力低，抗市場風(fēng)險能力小。已經(jīng)不適應(yīng)市場規(guī)模化，全球化的發(fā)展需要。因此在繼承傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的同時要發(fā)展高檔次，高附加值，新品種食用菌，已經(jīng)成為食用菌產(chǎn)業(yè)的必然趨勢。而杏鮑菇屬于食用菌類高檔珍稀菌類，其營養(yǎng)價值和

5、市場前景非?？春茫m合深加工外銷，一旦規(guī)模化生產(chǎn)形成，必將帶動生產(chǎn)、加工、銷售第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進西鄉(xiāng)經(jīng)濟的快速發(fā)展和農(nóng)民持續(xù)增收。3 、 生態(tài)效益生產(chǎn)香菇、杏鮑菇和地栽木耳的原料主要是林區(qū)剩余物和農(nóng)產(chǎn) 品廢棄物，如枝椏柴、伐區(qū)剩余物、農(nóng)作物秸稈等廢棄物，實屬廢物利用。生產(chǎn)加工過程對環(huán)境沒有任何污染或破壞，對保護生態(tài)西鄉(xiāng)，打造綠色西鄉(xiāng)能起到積極地推動作用。項目的實施符合循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展戰(zhàn)略。因此該高新食用菌研發(fā)項目一旦實施必將給象湖鎮(zhèn)周邊群總帶來良好的經(jīng)濟效益，為創(chuàng)建和諧象湖，生態(tài)象湖，平安象湖起到不可估量的推進作用。第三章 項目建設(shè)的必要性和可行性從中央到地方都在高度關(guān)注“三農(nóng)”問題，全

6、國都在千方百計為農(nóng)民增收找出路，尤其是近來的世界經(jīng)濟危機的發(fā)生，導(dǎo)致大量農(nóng)村務(wù)工農(nóng)民返鄉(xiāng)，農(nóng)民工就業(yè)和農(nóng)民的增收在此成為社會關(guān)注的焦點。幫助農(nóng)民工解決就業(yè)提高收入不僅是破解“三農(nóng)”問題促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村繁榮的大事，也是化解社會矛盾、促進社會和諧穩(wěn)定，保持經(jīng)濟平穩(wěn)增長的大事，各級政府以及社會應(yīng)責(zé)無旁貸。高效食用菌產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，是促進農(nóng)民增收的一條有效途徑，該項目的建設(shè)對支持“三農(nóng)”具有很強的社會意義和現(xiàn)實意義。隨著人們生活水平的不斷提高，消費者更注重健康，對食品的要求不僅要營養(yǎng)而且更看重保健。食用菌的營養(yǎng)和保健作用已經(jīng)被全社會廣泛認(rèn)同，而香菇、杏鮑菇是食用菌類的珍稀品種，其口感、營養(yǎng)、保健

7、作用在食用菌類中屬極佳品種。它具有極好的營養(yǎng)價值，完全具備了人體所需的蛋白質(zhì)、維生素、碳水化合物，含有十八種氨基酸等多種精華和營養(yǎng)成分，富含人體必需的多種維生素和微量元素?？诟袠O好、清脆爽滑，風(fēng)味獨特，香甜適口，又久煮不爛，既可生食又可熟加工，是大宴國宴不可缺少的美味佳肴。其藥用價值也很高，性平、味甘、具有潤肺健脾、生津、補血強精之功效，經(jīng)常食用能起到滋陰補腎、固本培元、止咳益胃、潤腸和血、強心補腦、益智明目、健體提神、除勞祛癥等獨特療效。具有良好的美容價值，它具有促進皮膚健康，清潔毛孔、澤膚津發(fā)、悅顏潤姿、嫩膚美容經(jīng)常食用能夠起到補血養(yǎng)顏，青春常駐，延緩衰老等作用。杏鮑菇的保健和滋補價值，它

8、可提高人體免疫力，降低膽固醇，防癌，抗癌，防止失眠健忘，頭昏耳鳴，疲勞乏力，食欲減退的作用，是防止高血壓，心 臟病、腦血栓、肝硬化、糖尿病等良好的保健佳品。也是中老年、亞健康人群、成長兒童、高強度腦力勞動者、孕婦、術(shù)后放療、癌癥患者的最好滋補佳品。因此，開發(fā)利用好食用菌產(chǎn)業(yè)，對改善人們生活質(zhì)量，提高國人健康，以及迎合國外需求，組織出口創(chuàng)匯，推動經(jīng)濟發(fā)展具有良好的必要性。近年來，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以 7-10% 的速度增長，而我國年增長速度更是高達20% 左右，并保持良好的增長態(tài)勢。由于食用菌尤其是食藥兼用的菌類具有高蛋白、低脂肪、高維生素、低熱量的特點，含有豐富的無機鹽類和可食

9、性纖維素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等營養(yǎng)成分，對提高人體免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明顯的食療價值。食用菌不但營養(yǎng)豐富，而且味道鮮美。它符合聯(lián)合國糧農(nóng)組織倡導(dǎo)的二十一世紀(jì)天然、營養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青睞。食用菌作為國際公認(rèn)的健康食品，在國內(nèi)外市場極為暢銷，每噸售價達4000 10000 元人民幣，價格看好，效益可觀。有人預(yù)測21 世紀(jì)的食品重點是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它無疑具有廣闊的發(fā)展前途。目前發(fā)達國家年人均占有蘑菇量已達20 公斤，而我國僅公斤。隨著人們生活水平和科學(xué)膳食意識的不斷提高，食用菌市場發(fā)展?jié)摿艽?。因此，開發(fā)食用菌產(chǎn)業(yè)具有廣

10、闊的市場前景和良好的經(jīng)濟效益。工廠化周年栽培食用菌是近年來迅速發(fā)展起來的現(xiàn)代化食用菌生產(chǎn)技術(shù)，其特點為工廠化周年生產(chǎn)，實行環(huán)境控制智能化，生產(chǎn)操作自動化，產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化。周年生產(chǎn)使周年供應(yīng)成為可能，尤其是反季節(jié)生產(chǎn)，使人們在一年四季都可吃到新鮮菇類食品，從而提高經(jīng)濟效益。象湖鎮(zhèn)具有優(yōu)越的地理條件和自然環(huán)境，當(dāng)?shù)厥秤镁a(chǎn)業(yè)已經(jīng)有相當(dāng)好的生產(chǎn)基礎(chǔ)。勤勞的象湖人民在食用菌開發(fā)利用方面有著悠久的歷史和豐富的經(jīng)驗。象湖的黑木耳和香菇種植已經(jīng)聞名遐邇，開發(fā)推廣高新食用菌產(chǎn)業(yè)有著得天獨厚的優(yōu)勢。象湖鎮(zhèn)冬無嚴(yán)寒夏無酷暑，氣候溫和濕潤極適合食用菌生長環(huán)境。一年 四季均可種植。香菇、杏鮑菇和地栽木耳對纖維素、木質(zhì)

11、素有極強的分解能力，需要豐富的碳源和氧源，特別是氧源豐富時，菌絲粗壯潔白，生長速度快，子實體產(chǎn)量高。一般農(nóng)作物秸稈、輔助與米糖、玉米粉、木宵、麩皮等均可進行栽培生產(chǎn)。地栽木耳可取代傳統(tǒng)的椴木栽培技術(shù)，更好的保護森林資源，增加林副產(chǎn)品附加值。生產(chǎn)原料可就地取材，十分豐富。溫濕度是食用菌生產(chǎn)的關(guān)鍵，菌絲生產(chǎn)濕度為 25 ，子實體形成和生長的溫度為10-18 ，最適溫度為 12-15 ，濕度一般控制在60-65 為宜。沙河鎮(zhèn)屬淺林區(qū)，對于食用菌生產(chǎn)來講，生產(chǎn)原料就地取材，且十分豐富。當(dāng)?shù)仄骄鶞囟華10 C,積溫在5300-6500之間，降水量充沛，空氣相對濕潤，終年氣溫在3 以上，其優(yōu)越的自然環(huán)境在

12、全國而言都是食用菌生產(chǎn)得天獨厚的首選之地。實踐證明也是如此，我公司經(jīng)過反復(fù)論證，通過香菇、杏鮑菇制種栽培技術(shù)引進，進行生產(chǎn)試驗，建立示范點，已經(jīng)取得圓滿成功。因此，項目擬充分利用我區(qū)豐富的農(nóng)付產(chǎn)品，建設(shè)“食用菌工廠化栽培示范項目”，進行規(guī)范化、規(guī)?；?、工廠化周年生產(chǎn)食用菌。項目的建設(shè)對促進我縣成為食用菌發(fā)達大縣，把食用菌作為創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、城市“菜籃子工程”、扶貧產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民發(fā)財致富的途徑，對促進我區(qū)食用菌生產(chǎn)健康持續(xù)發(fā)展具有重在意義。該項目建設(shè)的生產(chǎn)條件、環(huán)境和技術(shù)都已經(jīng)具備，項目建設(shè)可行。第四章 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍（一）可行性研究報告編制的依據(jù)1 、投資項目可行性研究指南（試用

13、版）；2、建設(shè)部和國家計委1993 年頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)；3、建設(shè)單位提供的有關(guān)資料；（二）可行性研究的范圍11 / 3111本項目主要進行項目的技術(shù)和經(jīng)濟可行性分析，項目研究內(nèi)容主要包括：項目建設(shè)背景和必要性、市場預(yù)測分析、建設(shè)規(guī)模、場址選擇、建設(shè)條件、技術(shù)方案、環(huán)境保護、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟效益測算和評價等。（三）初步可行性研究結(jié)論及建議本項目經(jīng)調(diào)查研究、分析后認(rèn)為：2 、本項目建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策方向，適合本地自然條件，有利于開發(fā)地方優(yōu)質(zhì)品種，通過工廠化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高產(chǎn)和高效。3 、經(jīng)過測算，本項目總投資4800 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 4000 萬

14、元，流動資金投資800 萬元。建成投產(chǎn)后，年增加銷售收入 9000 萬元，項目為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目，按國家規(guī)定免稅征銷售稅金，年利潤總額2000 萬元，所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為47.31% ，財務(wù)凈現(xiàn)值為 363.95 萬元,投資回收期為1.12 年；稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 33.37% ，財務(wù)凈現(xiàn)值為 218.91 萬元 ,投資回收期為 1.89 年，項目的財務(wù)效益很好，經(jīng)濟效益顯著。綜上所述，本項目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟上比較合理，財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益均符合有關(guān)可行性報告編制要求，條件具備，項目可以興建。建議各級主管部門盡快批準(zhǔn)項目建設(shè)，落實建設(shè)資金，以便盡快組織實施。第五章 項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容

15、項目經(jīng)營采取“公司 + 農(nóng)戶”的生產(chǎn)模式，由我公司統(tǒng)一制種裝袋培養(yǎng)基通過養(yǎng)生完成后送農(nóng)戶培養(yǎng)鮮菇，由企業(yè)和農(nóng)戶簽訂收購合同，再由公司統(tǒng)一收購后進行深加工銷售。讓農(nóng)戶零風(fēng)險生產(chǎn)經(jīng)營。食用菌深加工車間可將當(dāng)?shù)氐暮谀径⑾愎竭M行深加工，增強附加值，提高抵御市場風(fēng)險的能力。因此、目前項目建設(shè)內(nèi)容包括兩部分：一是菌種廠的建設(shè)；二是農(nóng)戶養(yǎng)菇室及大棚栽培設(shè)施建設(shè)。菌種廠建設(shè)13 / 31131 、 土建工程：(1)原料庫：主要用于生產(chǎn)原料儲備，建筑面積 1000 磚混結(jié)構(gòu)。(2)拌料車間：建拌料及袋裝車間1000 M ,磚混結(jié)構(gòu)。(3)滅菌車間：對培養(yǎng)基高溫滅菌，建設(shè)面積 500 m2 o(4)制種室100

16、0 m2(5)接種室1000 m2(6)養(yǎng)生室1900 m2菌種廠建設(shè)共計建筑面積6400 m2 o深加工車間3000 m2。2 、 儀器設(shè)備：粉碎機4 臺，鍋爐4 臺；日滅菌 2 萬袋的滅菌箱2 套；拌料機 10 臺；裝袋機20 臺；制種儀器3 套；接種設(shè)備200 套。(二)深加工包裝車間建設(shè)1、土建工程；烘干包裝車間 3000 m2 o2、烘干包裝設(shè)備：全自動保鮮烘干生產(chǎn)流水線一條，精選包裝設(shè)備一套。(三)大棚養(yǎng)菇示范點 3 個示范點設(shè)鋼管大棚占地150 畝，并配套三層養(yǎng)菇鋼架、加溫補濕及通風(fēng)設(shè)施。(四)大棚養(yǎng)菇示范1000 戶：1000戶示范養(yǎng)菇戶。每戶利用3間房搭竹架間200 M或建一

17、個300 M的大棚年2茬養(yǎng)菇1萬袋。1000戶年養(yǎng)菇1000萬 袋。第六章 投資概算與資金籌措一、項目總投資本項目總投資為 4800 萬元，其中建設(shè)投資4000 萬元，流動資金投資 800 萬元。二、建設(shè)投資估算1、估算依據(jù)(1) 對于本項目的土建工程投資估算，主要參照目前類似建筑物的造價，并結(jié)合當(dāng)前建筑材料現(xiàn)行市場價格進行估算。(2) 設(shè)備購置費已包括安裝費、備品備件和運雜費，經(jīng)市場詢價后進行估算。15 / 3115(3) 其他費用按國家或自治區(qū)規(guī)定的費率估算。2、估算結(jié)果本項目的建設(shè)投資為 4800 萬元，其投資構(gòu)成情況如下（一）土建工程： 1400 萬元1、菌種廠建筑面積 6400 M

18、,平房磚混結(jié)構(gòu)，每平方按單價900元/ M ,計600萬元。2、養(yǎng)菇大棚10萬M ,造價80元/平方米，計 800萬元。（二）設(shè)備購置及安裝費 3000 萬元1 、菌種廠設(shè)備投資400 萬元；包括裝袋機20 臺、攪拌機10臺、粉碎機4 臺、滅菌鍋爐 4 套、接種箱 200 個。2、全自動保鮮烘干加工包裝流水線一條1600 萬元。3 養(yǎng)菇示范大棚投資1000 萬元。三、流動資金估算根據(jù)實際生產(chǎn)情況，運用分項估算法估算生產(chǎn)所需要的流動資金為 400 萬元。袋料按每袋成本價為 1.28 元計算。四、資金籌措總投資 4800 萬元，其中申請農(nóng)業(yè)扶持資金500 萬元 ,單位自籌 3300 萬元，銀行貸款

19、1000 萬元。第七章 技術(shù)方案一、總體思路1 、香菇是常溫菇種，在9 月 5 月利用自然溫度，實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。2、地栽木耳，在每年4 月 10 月常溫種植2 茬。3、杏鮑菇可以在11 月翌年 2 月利用自然溫度進行栽培生產(chǎn)， 3 月 10 月利用冷庫可以實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。4、培養(yǎng)基配方中添加鋸末、木屑、麩皮、玉米粉、玉米芯、玉米粒、玉米稈、及農(nóng)作物的加工下腳料等，篩選出適合我區(qū)當(dāng)?shù)夭牧系呐囵B(yǎng)基配方。5 、通過不同材料的栽培料配方的含水量、 PH 值、持水性、透 氣性、滅菌時間、接種量的大小、菌絲萌發(fā)的快慢、接種成功率和產(chǎn)量的高低等，17 / 3117形成科學(xué)的生產(chǎn)技術(shù)。6、對菇房內(nèi)影響菇類

20、生長的各種溫、光、氣、濕等條件進行控制，以實現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。二、技術(shù)路線木屑、鋸末等農(nóng)林廢棄物 溫度、濕度J /八栽培料配制-裝袋-滅菌-冷卻-接種-發(fā)菌管理-由菇管理三、技術(shù)目標(biāo)1 、技術(shù)指標(biāo)(1) 香菇生物學(xué)效率 70 、地栽木耳生物學(xué)效率 70% 、杏鮑菇生物學(xué)效率75 以上。(2)工廠化栽培每天生產(chǎn)香菇800Kg ，生產(chǎn)地栽木耳 500kg ，生產(chǎn)杏鮑菇300Kg 。2、工廠化栽培進行 2 3 種珍稀菇種、每天都有鮮菇出產(chǎn)的周年栽培。對一些自然條件下不能周年栽培的菇類進行規(guī)?；?、工廠化栽培，主要解決菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕條件，以實現(xiàn)周年栽培。3、選用栽培食用菌的適宜配方主要

21、解決利用我區(qū)的農(nóng)林作物廢棄物等栽培一些食用菌生長發(fā)育所需要的營養(yǎng)，并協(xié)調(diào)處理培養(yǎng)料的吸水、保水及通氣問題。4、總結(jié)出適合于我區(qū)的食用菌工廠管理技術(shù)。為工廠化生產(chǎn)示范推廣提供保證。第八章 環(huán)境保護、勞動安全一、設(shè)計依據(jù)(1) 建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例(1998 年 11 月 29 日中華人民共和國國務(wù)院令第 253 號)；(2) 建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定(1987 年 3 月 20 日國環(huán)字 1987.002號國家計委、國務(wù)院環(huán)境保護委員會)；20 / 3119(3) 地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) GHZBI 1999 ；(4) 農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn) GB5084 92 ；(5) 惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn) GB14

22、554 93 ；(6) 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn) GB12348 90 ；二、污染源本項目的污染源主要是用來培育食用菌的培養(yǎng)基。三、環(huán)保措施和方案經(jīng)培育食用菌后的培養(yǎng)基料是很好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)肥料,可以直接用于農(nóng)作物施肥。四、環(huán)境保護標(biāo)準(zhǔn)污水：PH6 9, BODs W150mg/ 升，CODcr W150mg/ 升，懸浮物 W300mg/升。五、勞動安全與衛(wèi)生1 、本項目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有害物質(zhì)和有害氣體， 但總的原則是“安全第一，預(yù)防為主”，保護工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。2 、在總體布置上，建筑物之間的間距均按國家防火規(guī)定要求合理布置，各區(qū)設(shè)備置消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)置泡沫滅火器

23、。為避免觸電、機械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼要做接地保護，配電系統(tǒng)采用零保護，機械傳動部分要加罩保護，其余各項設(shè)備均采用安全保護。并建立嚴(yán)格的規(guī)章制度，嚴(yán)格按操作規(guī)程進行操作，防止意外事故的發(fā)生。3 、生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要 進行安全知識培訓(xùn)。4 、搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動條件，對提高勞動者的積極性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加經(jīng)濟效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，要按照勞動法、食品衛(wèi)生法等22 / 3121有關(guān)法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與 健康。第九章 組織機構(gòu)和人力資源管理一、經(jīng)營管理食用菌廠實行獨立核算，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險。二

24、、組織機構(gòu)及勞動定員公司下設(shè)綜合管理部、生產(chǎn)技術(shù)部、廣告營銷部、財務(wù)部、深加工車間。公司定員 40 人。三、勞動管理按國家勞動法和企業(yè)法規(guī)定，除承擔(dān)單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全市范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余員工采取就地招聘。建立嚴(yán)格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與企業(yè)簽定勞動合同，經(jīng)職業(yè)培訓(xùn)，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受國家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會勞動保險、人身保險、醫(yī)療衛(wèi)生保險等。員工必須按合同履行職責(zé)，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。四、人員培訓(xùn)根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項目規(guī)模及管理需要，對員工除上崗前的培訓(xùn)外，定期分批將各管理部門有關(guān)人員選送到有關(guān)大專院校、科研單位進修學(xué)習(xí)，提高各層

25、次人員的科技素質(zhì)，更好地為項目服務(wù)。此外，企業(yè)還應(yīng)經(jīng)常聘請協(xié)作的大專院校、科研部門等一些有豐富實踐經(jīng)驗的專家、教授、科技人員到企業(yè)指導(dǎo)生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓(xùn)課，從而提高職工的科技水平。通過采取各種措施，使項目實施自始至終都能按最先進的技術(shù)水平進行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。第十章 工程建設(shè)實施進度一、項目工期為了加快工程進度，控制工程投資，確保工程質(zhì)量，項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)成員統(tǒng)一布置實施計劃，選擇有豐富實踐經(jīng)驗、技術(shù)水平24 / 3123高、信譽好的施工隊伍施工建設(shè)和安裝設(shè)備。項目計劃工期為十 個月。二、建設(shè)進度安排本項目經(jīng)有關(guān)部門審批立項后，就可以進入工程設(shè)計和建設(shè)實施階段。估計工程

26、設(shè)計2 個月，三通一平1 個月，土建5 個月，設(shè)備采購 3 個月，設(shè)備安裝、調(diào)試1 個月，引種、培育2 個月。工程穿插進行，建設(shè)工期 10 個月。個完成。 月。工程建設(shè)從2016 年 3 月開始，計劃在2016 年 12 月底第十一章 經(jīng)濟效益分析一、估算依據(jù)1 土1、廣電1000 萬公斤，鮮杏鮑茹 300 萬公十個項目達產(chǎn)后預(yù)計年產(chǎn)鮮香茹斤，干黑木耳20 萬公斤。2、建設(shè)期根據(jù)施工進度安排，工程建設(shè)期月。3、計算期計算期包括生產(chǎn)經(jīng)營期和建設(shè)期，建設(shè)期 10 個月，生產(chǎn)經(jīng)營期為 10 年。4、達產(chǎn)情況工程在第一年建成后，第二就達到設(shè)計能力的 100% 。5、總投資估算本項目的總投資為 4800

27、 萬元，其中 :建設(shè)投資4400 萬元；流動資金為 400 萬元。6、產(chǎn)品價格香茹、杏鮑茹的售價分別按6 元/ 公斤、 7 元/公斤、干黑木耳為 80 元/ 公斤計。7、稅金及附加根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例和中華人民共和國工農(nóng)業(yè)稅暫行條例及地方有關(guān)規(guī)定，本項目銷售免稅。所得稅稅率為 33 。26 / 31258 、 香茹 的生 物 轉(zhuǎn)化 率為 70% ，杏 鮑茹 的生 物轉(zhuǎn) 化率 為75% ，兩種茹每天投培養(yǎng)基干料重量均為 1100 公斤。香茹的培養(yǎng)基干料成本為 2780 元，杏鮑茹的培養(yǎng)基干料成本為 1733.2元。9 、項目技術(shù)人員及管理人員共20 名，月平均工資為 2500 元，生

28、產(chǎn)員工按件取酬。10 、水電費水費按 1.8 元/ 噸，電費按0.99 元/度計。11 、折舊費和攤銷費按平均年限法折舊，房屋建筑物按10 年折舊，設(shè)備及其他按10 年折舊，殘值率按5 計算。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按10 年平均攤銷。12 、維修費按建設(shè)投資的 4 計列。13 、其他費用（含銷售費、企管費等）銷售費、企管費按銷售收入的 8 計列。二、經(jīng)濟效益估算1 、銷售收入估算經(jīng)測算，項目主要收入來源為香茹和杏鮑菇，年銷售香茹1000 萬公斤，杏鮑菇 300 萬公斤，干黑木耳20 萬公斤，廢料年產(chǎn)量約 2 萬噸，其中 70%左右可作肥料，收入較少可忽略不計。正常年項目產(chǎn)值收入 9700 萬元。2、總成本費用估算項目正常生產(chǎn)年總成本費用為 2500 萬元，其中固定成本1215 萬元，可變成本1285 萬元。項目每年的經(jīng)營成本為 2500萬元。3、利潤總額及分配正常生產(chǎn)年年均利潤總額為 3000 萬元，按 33 的稅率交納所得稅。正常生產(chǎn)年年均稅后利潤為 2010 萬元，稅后利潤提留15 作盈余公積金。三、效益評價指標(biāo)28 / 31271 、盈利能力分析投資凈利潤率=年凈利潤/投資總額X 100%=80.40 %2、財務(wù)內(nèi)部收益率全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前為 47.31% ，稅后為 33.37 , 3、財務(wù)凈現(xiàn)值財務(wù)凈