集團財務(wù)解決方案

1、演講人：胡建演講人：胡建2 3 4CEO無懈可擊的戰(zhàn)略為什么沒有無懈可擊的戰(zhàn)略為什么沒有預(yù)料之中的結(jié)果預(yù)料之中的結(jié)果?集團財務(wù)狀況集團財務(wù)狀況, ,對于我來說對于我來說是個是個“黑盒黑盒”嗎嗎?5CFO我可以向我可以向CEOCEO提供快速準確的戰(zhàn)提供快速準確的戰(zhàn)略財務(wù)信息嗎略財務(wù)信息嗎?我的財務(wù)管理手段我的財務(wù)管理手段, ,可以有效幫可以有效幫助助CEOCEO實現(xiàn)股東價值最大化嗎實現(xiàn)股東價值最大化嗎?6問題問題內(nèi)外環(huán)境多變，如何把握內(nèi)外環(huán)境多變，如何把握正確的經(jīng)營方向？正確的經(jīng)營方向？企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程多樣，企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程多樣，如何監(jiān)控以保證步調(diào)一致？如何監(jiān)控以保證步調(diào)一致？機構(gòu)錯綜復(fù)雜，如何

2、清機構(gòu)錯綜復(fù)雜，如何清晰披露經(jīng)營業(yè)績？晰披露經(jīng)營業(yè)績？企業(yè)規(guī)模不斷增長，如何保企業(yè)規(guī)模不斷增長，如何保障會計信息的及時、準確？障會計信息的及時、準確？企業(yè)經(jīng)營范圍不斷擴張，企業(yè)經(jīng)營范圍不斷擴張，如何有效整和現(xiàn)有資源？如何有效整和現(xiàn)有資源？7傳統(tǒng)的財務(wù)信息化解決方案存在問題傳統(tǒng)的財務(wù)信息化解決方案存在問題重財務(wù)，輕業(yè)務(wù)（部門視角，財務(wù)業(yè)務(wù)未一體化）重財務(wù)，輕業(yè)務(wù)（部門視角，財務(wù)業(yè)務(wù)未一體化）重事后，輕事前、事中（重核算，預(yù)算、資金控制）重事后，輕事前、事中（重核算，預(yù)算、資金控制）重數(shù)據(jù)，輕信息重數(shù)據(jù)，輕信息 （過分強調(diào)數(shù)據(jù)集中，忽視可操作性和對業(yè)務(wù)系統(tǒng)造（過分強調(diào)數(shù)據(jù)集中，忽視可操作性和對業(yè)務(wù)

3、系統(tǒng)造成的困難、大孤島）成的困難、大孤島）重報告，輕分析重報告，輕分析8沒有解決好集團財務(wù)管理的核心業(yè)務(wù)沒有解決好集團財務(wù)管理的核心業(yè)務(wù)缺乏集團財務(wù)的集中管理缺乏集團財務(wù)的集中管理 缺乏有效的資金管理缺乏有效的資金管理全面預(yù)算管理尚待完善全面預(yù)算管理尚待完善財務(wù)報告編制財務(wù)報告編制體系的建立與完善體系的建立與完善決策分析體系的構(gòu)建與完善決策分析體系的構(gòu)建與完善9據(jù)權(quán)威機構(gòu)統(tǒng)計，據(jù)權(quán)威機構(gòu)統(tǒng)計，90%90%成成長性企業(yè)的失敗是缺乏戰(zhàn)略長性企業(yè)的失敗是缺乏戰(zhàn)略執(zhí)行能力。執(zhí)行能力。 財務(wù)缺乏戰(zhàn)略的思維財務(wù)缺乏戰(zhàn)略的思維 財務(wù)目標與戰(zhàn)略目標脫節(jié)財務(wù)目標與戰(zhàn)略目標脫節(jié)企業(yè)企業(yè)戰(zhàn)略戰(zhàn)略財務(wù)財務(wù)管理管理市場

4、市場沒有注重財務(wù)管理與企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行的有效結(jié)合沒有注重財務(wù)管理與企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行的有效結(jié)合 10 11重財務(wù)，輕業(yè)務(wù)重財務(wù)，輕業(yè)務(wù)（部門視角，財務(wù)業(yè)務(wù)未一體化）重事后，輕事前、事中重事后，輕事前、事中（重核算，預(yù)算、資金控制）重數(shù)據(jù)，輕信息重數(shù)據(jù)，輕信息（過分強調(diào)數(shù)據(jù)集中，忽視可操 作性和對業(yè)務(wù)系統(tǒng)造成的困難、 大孤島）重報告，輕分析重報告，輕分析集成化的財務(wù)管理系統(tǒng)集成化的財務(wù)管理系統(tǒng)傳統(tǒng)的會計信息系統(tǒng)傳統(tǒng)的會計信息系統(tǒng)會計核算層面會計核算層面（要能實現(xiàn)與業(yè)務(wù)集成，實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化）企業(yè)控制層面企業(yè)控制層面（要能實現(xiàn)與預(yù)算控制、資金管理的集成，進行有效的監(jiān)控）決策支持層面決策支持層面（要能為管理

5、者提供動態(tài)的在線決策支持與分析）12通過財務(wù)管理信息化手段：通過財務(wù)管理信息化手段：構(gòu)建統(tǒng)一的財務(wù)集中管理平臺，實現(xiàn)財務(wù)的集中管理構(gòu)建統(tǒng)一的財務(wù)集中管理平臺，實現(xiàn)財務(wù)的集中管理 建立集團內(nèi)部結(jié)算中心，實現(xiàn)資金管理集中建立集團內(nèi)部結(jié)算中心，實現(xiàn)資金管理集中 建立全面預(yù)算體系，完善內(nèi)部控制建立全面預(yù)算體系，完善內(nèi)部控制 完善財務(wù)報告編制系統(tǒng)，為管理者提供足夠的財務(wù)資訊完善財務(wù)報告編制系統(tǒng)，為管理者提供足夠的財務(wù)資訊 構(gòu)建決策支持系統(tǒng)，為決策分析提供依據(jù)構(gòu)建決策支持系統(tǒng)，為決策分析提供依據(jù)13制定目標和制定目標和衡量標準衡量標準計劃和執(zhí)行計劃和執(zhí)行進一步依據(jù)業(yè)績目進一步依據(jù)業(yè)績目標，制定計劃并付標，

6、制定計劃并付諸實施諸實施指導(dǎo)和獎勵指導(dǎo)和獎勵將實際行動與業(yè)績將實際行動與業(yè)績期望相結(jié)合，分析期望相結(jié)合，分析并實施指導(dǎo)和獎勵。并實施指導(dǎo)和獎勵。監(jiān)督和評價監(jiān)督和評價通過監(jiān)督和評價，控通過監(jiān)督和評價，控制和監(jiān)督達到業(yè)績期制和監(jiān)督達到業(yè)績期望的進程望的進程決策決策將方向轉(zhuǎn)化將方向轉(zhuǎn)化為業(yè)績期望為業(yè)績期望指明方向指明方向業(yè)務(wù)績效管理業(yè)務(wù)績效管理14準確及時的信息報告系統(tǒng)準確及時的信息報告系統(tǒng) 為決策支持分析提供依據(jù)為決策支持分析提供依據(jù)與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合建立集團財務(wù)的集中管理建立集團財務(wù)的集中管理建立全面的預(yù)算管理體系建立全面的預(yù)算管理體系實現(xiàn)資金的管理集中實現(xiàn)資金的管

7、理集中15 16 資本市場供應(yīng)市場協(xié)同供應(yīng)協(xié)同計劃協(xié)同設(shè)計供應(yīng)鏈管理協(xié)同服務(wù)協(xié)同銷售客戶關(guān)系管理協(xié)同市場投資者關(guān)系管理戰(zhàn)略目標管理管理駕駛艙企業(yè)績效管理財務(wù)管理財務(wù)會計管理會計稅務(wù)會計資金管理計劃管理管理車間管理質(zhì)量管理設(shè)備管理人力資源管理人事管理薪酬管理招聘培訓(xùn)績效管理辦公自動化知識管理信息門戶內(nèi)容管理采購管理制造管理 物流管理 倉存管理銷售管理分銷管理采購管理消費市場知識市場泛普軟件整體解決方案泛普軟件整體解決方案17基礎(chǔ)性的基礎(chǔ)性的功能性的功能性的結(jié)構(gòu)性的結(jié)構(gòu)性的全局性的全局性的組織組織軟件系統(tǒng)軟件系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境網(wǎng)絡(luò)環(huán)境資金管理資金管理核算核算財務(wù)管理財務(wù)管理監(jiān)管監(jiān)管體系體系委派制委派制集

8、團集團戰(zhàn)略戰(zhàn)略第一層第一層第二層第二層第三層第三層第四層第四層 政策政策與策略與策略18財務(wù)集中財務(wù)集中決策支持決策支持19財務(wù)集中財務(wù)集中 實現(xiàn)資金實現(xiàn)資金的管理集中的管理集中 為決策支持為決策支持分析提供依據(jù)分析提供依據(jù) 與企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合目標的有效結(jié)合 建立集團建立集團財務(wù)的集中管理財務(wù)的集中管理 建立全面的建立全面的 預(yù)算管理體系預(yù)算管理體系 準確及時的準確及時的信息報告系統(tǒng)信息報告系統(tǒng)20困難困難財務(wù)集中管理財務(wù)集中管理無法由財務(wù)數(shù)據(jù)無法由財務(wù)數(shù)據(jù)追溯到業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)追溯到業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不能及時準確的不能及時準確的獲取明細資料獲取明細資料集團統(tǒng)一管理與集團統(tǒng)一管理與機構(gòu)多元化經(jīng)營

9、機構(gòu)多元化經(jīng)營間的矛盾間的矛盾對資金、預(yù)算執(zhí)行的對資金、預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控困難監(jiān)控困難各自為政，機構(gòu)各自為政，機構(gòu)各行其事各行其事2122 統(tǒng)一制定會計科目體系統(tǒng)一制定會計科目體系 建立不同會計科目之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系建立不同會計科目之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系 采用數(shù)據(jù)集中管理模式采用數(shù)據(jù)集中管理模式 采用多種技術(shù)實現(xiàn)手段采用多種技術(shù)實現(xiàn)手段 利用財務(wù)管理與利用財務(wù)管理與ERPERP系統(tǒng)的高度集成，實現(xiàn)系統(tǒng)的高度集成，實現(xiàn) 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化財務(wù)業(yè)務(wù)一體化232 23 34 45 5設(shè)置業(yè)務(wù)抵消對應(yīng)關(guān)系設(shè)置業(yè)務(wù)抵消對應(yīng)關(guān)系設(shè)置抵消組織對應(yīng)關(guān)系設(shè)置抵消組織對應(yīng)關(guān)系自動產(chǎn)生抵消分錄自動產(chǎn)生抵消分錄生成合并會計報表生成合并會

10、計報表集團會計報告集團會計報告集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易、集團內(nèi)部股權(quán)投資、集團內(nèi)債權(quán)、債務(wù)關(guān)系集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易、集團內(nèi)部股權(quán)投資、集團內(nèi)債權(quán)、債務(wù)關(guān)系定義集團內(nèi)部經(jīng)濟組織間的控制關(guān)系定義集團內(nèi)部經(jīng)濟組織間的控制關(guān)系根據(jù)上述設(shè)置及業(yè)務(wù)自動抵消分錄根據(jù)上述設(shè)置及業(yè)務(wù)自動抵消分錄根據(jù)預(yù)設(shè)的報表格式制動生成合并會計報表根據(jù)預(yù)設(shè)的報表格式制動生成合并會計報表財務(wù)信息報告、業(yè)務(wù)報告、例外報告、經(jīng)濟分析報告財務(wù)信息報告、業(yè)務(wù)報告、例外報告、經(jīng)濟分析報告1 124解決了集中與個性的矛盾解決了集中與個性的矛盾管理與管理與報表產(chǎn)生隨心所欲報表產(chǎn)生隨心所欲提供了及時準確會計信息提供了及時準確會計信息使集團財務(wù)核算規(guī)范統(tǒng)一使

11、集團財務(wù)核算規(guī)范統(tǒng)一價值價值25 實現(xiàn)資金實現(xiàn)資金的管理集中的管理集中 為決策支持為決策支持分析提供依據(jù)分析提供依據(jù) 與企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合目標的有效結(jié)合 建立集團建立集團財務(wù)的集中管理財務(wù)的集中管理 建立全面的建立全面的 預(yù)算管理體系預(yù)算管理體系 準確及時的準確及時的信息報告系統(tǒng)信息報告系統(tǒng)26困難困難資金管理資金管理缺乏資金統(tǒng)一調(diào)度、缺乏資金統(tǒng)一調(diào)度、無法有效利用無法有效利用子公司的資金緊張和子公司的資金緊張和資金冗余現(xiàn)象并存資金冗余現(xiàn)象并存無法保障資金異無法保障資金異地存放的安全性地存放的安全性不能迅速掌握集團整體資不能迅速掌握集團整體資金的存量、流量、流向金的存量、流量、流

12、向27資金業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù)會計核算會計核算資金計劃資金計劃債務(wù)管理債務(wù)管理債權(quán)管理債權(quán)管理集團集團子公司子公司集團集團結(jié)算中心結(jié)算中心資金集中結(jié)算資金集中結(jié)算資金計劃資金計劃統(tǒng)一融資統(tǒng)一融資統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行賬務(wù)處理賬務(wù)處理資金分析資金分析集團集團分析決策分析決策商業(yè)銀行商業(yè)銀行資金決策資金決策資金報表資金報表資金占有成本資金占有成本統(tǒng)一對外結(jié)算統(tǒng)一對外結(jié)算現(xiàn)金業(yè)務(wù)現(xiàn)金業(yè)務(wù)28跟蹤、檢查、完成交易跟蹤、檢查、完成交易 資本結(jié)構(gòu)預(yù)算、資本結(jié)構(gòu)預(yù)算、資本現(xiàn)金流量估計、資本現(xiàn)金流量估計、資本項目評價資本項目評價資本成本估算、資本成本估算、融資風(fēng)險估算、融資風(fēng)險估算、融資策略融資策略

13、管理貨幣資金管理貨幣資金現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析 設(shè)計內(nèi)部現(xiàn)金流流程設(shè)計內(nèi)部現(xiàn)金流流程減少集團內(nèi)部實際付款流量減少集團內(nèi)部實際付款流量低成本處理內(nèi)部付款交易低成本處理內(nèi)部付款交易 29子公司在集團子公司在集團結(jié)算中心開戶結(jié)算中心開戶集團結(jié)算中心集團結(jié)算中心在商業(yè)銀行開戶在商業(yè)銀行開戶統(tǒng)一賬戶、資金按統(tǒng)一賬戶、資金按“一一個漏斗個漏斗”支出，加強監(jiān)支出，加強監(jiān)控，防止違規(guī)控，防止違規(guī)統(tǒng)一對外結(jié)算，掌握統(tǒng)一對外結(jié)算，掌握資金的流量、流向資金的流量、流向漏斗管理漏斗管理30- 子公司分別貸款難度大，子公司分別貸款難度大，利率高，信用度低利率高，信用度低子公司投資分散，投資子公司投資分散，投資不規(guī)范，

14、財務(wù)風(fēng)險大不規(guī)范，財務(wù)風(fēng)險大總集團集團統(tǒng)一調(diào)劑、統(tǒng)一投集團統(tǒng)一調(diào)劑、統(tǒng)一投資，確保重點項目資金資，確保重點項目資金集團統(tǒng)一籌資貸款難度集團統(tǒng)一籌資貸款難度小，信用高，利率低小，信用高，利率低商業(yè)銀行商業(yè)銀行項目項目3 3項目項目2 2項目項目1 131降低財務(wù)結(jié)算費用降低財務(wù)結(jié)算費用3%-5%對資金管理對資金管理實現(xiàn)跨越時空的全面掌握實現(xiàn)跨越時空的全面掌握集團統(tǒng)一籌融資，增集團統(tǒng)一籌融資，增強整體信用額度強整體信用額度降低了財務(wù)風(fēng)險降低了財務(wù)風(fēng)險價值價值32 實現(xiàn)資金實現(xiàn)資金的管理集中的管理集中 為決策支持為決策支持分析提供依據(jù)分析提供依據(jù) 與企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合目標的有效結(jié)合 建

15、立集團建立集團財務(wù)的集中管理財務(wù)的集中管理 建立全面的建立全面的 預(yù)算管理體系預(yù)算管理體系 準確及時的準確及時的信息報告系統(tǒng)信息報告系統(tǒng)33困難困難預(yù)算管理預(yù)算管理是否能夠有及時是否能夠有及時的信息反饋的信息反饋怎樣進行預(yù)算結(jié)怎樣進行預(yù)算結(jié)果的分析和評估果的分析和評估如何確保預(yù)算編制的如何確保預(yù)算編制的規(guī)范化及科學(xué)化規(guī)范化及科學(xué)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控困難預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控困難34確立公司年度戰(zhàn)略目標確立公司年度戰(zhàn)略目標確立關(guān)鍵指標確立關(guān)鍵指標建立公司統(tǒng)一的計劃模型建立公司統(tǒng)一的計劃模型定義企業(yè)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)計算規(guī)則和計定義企業(yè)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)計算規(guī)則和計劃流程劃流程將戰(zhàn)略目標和重要的成功因素和行將戰(zhàn)略目標和重要的成功

16、因素和行動相匹配動相匹配分析歷史實際數(shù)據(jù)分析歷史實際數(shù)據(jù)監(jiān)控過去的結(jié)果、現(xiàn)在和將監(jiān)控過去的結(jié)果、現(xiàn)在和將來的條件來的條件制定多層次的分解目標并向制定多層次的分解目標并向下溝通下溝通創(chuàng)建計劃創(chuàng)建計劃反映切實可行的措施反映切實可行的措施檢驗?zāi)繕说挠行院涂尚行詸z驗?zāi)繕说挠行院涂尚行暂斎胫料露系挠媱潝?shù)輸入至下而上的計劃數(shù)修改和調(diào)整修改和調(diào)整審閱、溝通和調(diào)整、修改審閱、溝通和調(diào)整、修改對結(jié)果進行分析對結(jié)果進行分析對行動和措施進行進一步調(diào)整對行動和措施進行進一步調(diào)整對預(yù)測數(shù)和目標數(shù)之間的差距對預(yù)測數(shù)和目標數(shù)之間的差距進行分析進行分析縮小和消除差距縮小和消除差距審閱、簽字以及溝通審閱、簽字以及溝通報告

17、和發(fā)表計劃報告和發(fā)表計劃報表分析和反饋報表分析和反饋正式計劃與預(yù)算正式計劃與預(yù)算35長期預(yù)算中期預(yù)算短期預(yù)算年度預(yù)算季度預(yù)算月度預(yù)算可以編制不同期間的財務(wù)預(yù)算可以編制不同期間的財務(wù)預(yù)算 長期、短期、年度、季度長期、短期、年度、季度預(yù)算預(yù)算期間期間預(yù)算預(yù)算內(nèi)容內(nèi)容責(zé)任責(zé)任中心中心銷售預(yù)算生產(chǎn)預(yù)算采購預(yù)算資本預(yù)算財務(wù)預(yù)算費用中心成本中心利潤中心投資中心將預(yù)算具體落實到責(zé)任中心將預(yù)算具體落實到責(zé)任中心 成本中心、利潤中心、投資中心成本中心、利潤中心、投資中心 資金預(yù)算可以根據(jù)不同的預(yù)算內(nèi)容編制可以根據(jù)不同的預(yù)算內(nèi)容編制 生產(chǎn)、銷售、采購生產(chǎn)、銷售、采購oa辦公系統(tǒng)下載辦公系統(tǒng)下載http:/ ,全全

18、程指導(dǎo)預(yù)算編制程指導(dǎo)預(yù)算編制37 預(yù)算編制過程上下互動預(yù)算編制過程上下互動 預(yù)算源頭（分公司或總公司）預(yù)算源頭（分公司或總公司） 預(yù)算計劃審核和修改預(yù)算計劃審核和修改 預(yù)算模型和業(yè)務(wù)結(jié)合預(yù)算模型和業(yè)務(wù)結(jié)合 以產(chǎn)定銷、以銷定產(chǎn)以產(chǎn)定銷、以銷定產(chǎn) 各預(yù)算指標間的關(guān)聯(lián)關(guān)系各預(yù)算指標間的關(guān)聯(lián)關(guān)系 利用預(yù)算指標間設(shè)定公式進行相互取數(shù)利用預(yù)算指標間設(shè)定公式進行相互取數(shù) 采用各種科學(xué)方法采用各種科學(xué)方法為為預(yù)算編制提供預(yù)測模擬工具預(yù)算編制提供預(yù)測模擬工具 彈性預(yù)算（系數(shù)確定）、滾動預(yù)算彈性預(yù)算（系數(shù)確定）、滾動預(yù)算38全面預(yù)算全面預(yù)算控制預(yù)警控制預(yù)警 預(yù)算信息預(yù)警預(yù)算信息預(yù)警收入費用異常收入費用異常財務(wù)指標

19、警報財務(wù)指標警報工作流數(shù)據(jù)倉庫數(shù)據(jù)倉庫預(yù)算信息預(yù)警資金警報移動電話尋呼機PDA銷售銷售財務(wù)財務(wù)采購采購生產(chǎn)生產(chǎn)電子郵件工作流、電子郵件、手機短信等多方式預(yù)警工作流、電子郵件、手機短信等多方式預(yù)警39預(yù)算執(zhí)行結(jié)果預(yù)算執(zhí)行結(jié)果預(yù)算執(zhí)行進度分析預(yù)算執(zhí)行進度分析預(yù)算執(zhí)行差異分析預(yù)算執(zhí)行差異分析與與ERPERP系統(tǒng)完美集成，考核和系統(tǒng)完美集成，考核和分析完全基于實際數(shù)據(jù)，保障分析完全基于實際數(shù)據(jù)，保障了公正與科學(xué)；了公正與科學(xué)；提供責(zé)任與績效報告，為管提供責(zé)任與績效報告，為管理者隨時掌握預(yù)算執(zhí)行狀態(tài)，理者隨時掌握預(yù)算執(zhí)行狀態(tài)，了解差異提供了實現(xiàn)手段。了解差異提供了實現(xiàn)手段。各類預(yù)算責(zé)任報表各類預(yù)算責(zé)任報

20、表40通過預(yù)算費用控制一通過預(yù)算費用控制一般降低般降低10%左右左右將將復(fù)雜復(fù)雜的的編制簡單化編制簡單化監(jiān)控體系的多重保障監(jiān)控體系的多重保障將戰(zhàn)略計劃與財務(wù)預(yù)將戰(zhàn)略計劃與財務(wù)預(yù)算的有機結(jié)合算的有機結(jié)合價值價值41 實現(xiàn)資金實現(xiàn)資金的管理集中的管理集中 為決策支持為決策支持分析提供依據(jù)分析提供依據(jù) 與企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合目標的有效結(jié)合 建立集團建立集團財務(wù)的集中管理財務(wù)的集中管理 建立全面的建立全面的 預(yù)算管理體系預(yù)算管理體系 準確及時的準確及時的信息報告系統(tǒng)信息報告系統(tǒng)42困難困難合并報表管理合并報表管理怎樣才能清晰的怎樣才能清晰的披露各種報告披露各種報告如何將復(fù)雜的抵如何將復(fù)雜的

21、抵銷業(yè)務(wù)簡單化銷業(yè)務(wù)簡單化什么樣的財務(wù)報告才是什么樣的財務(wù)報告才是管理者想要的信息報告管理者想要的信息報告 43合并報表解決方案合并報表解決方案數(shù)據(jù)審核調(diào)整數(shù)據(jù)審核調(diào)整合并與分析合并與分析數(shù)據(jù)采集數(shù)據(jù)采集子公司在線子公司在線編制報表編制報表報前檢查報前檢查異常處理異常處理數(shù)據(jù)調(diào)整數(shù)據(jù)調(diào)整外幣折算外幣折算個別報表差異調(diào)整個別報表差異調(diào)整內(nèi)部往來數(shù)據(jù)核對調(diào)整內(nèi)部往來數(shù)據(jù)核對調(diào)整內(nèi)部投資數(shù)據(jù)核對調(diào)整內(nèi)部投資數(shù)據(jù)核對調(diào)整自動生成抵銷分錄自動生成抵銷分錄工作底稿工作底稿合并報表合并報表信息披露信息披露審核歸檔審核歸檔自定義報表自定義報表分析分析手工編制抵銷分錄手工編制抵銷分錄組織架構(gòu)組織架構(gòu)股權(quán)關(guān)系股權(quán)

22、關(guān)系幣別幣別/ /匯率匯率報表項目報表項目合并方案合并方案報表模板報表模板勾稽關(guān)系勾稽關(guān)系分錄模板分錄模板匯總報表匯總報表基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護報表檢查報表檢查441234滿足客戶多個層級滿足客戶多個層級合并需要合并需要超越組織層級的超越組織層級的一次性集團合并一次性集團合并支持多層級的集團支持多層級的集團一次性合并并逐級一次性合并并逐級合并合并按照不同的產(chǎn)業(yè)按照不同的產(chǎn)業(yè)群進行合并滿足群進行合并滿足行業(yè)需要行業(yè)需要多方案多方案合并合并45信息層次及過濾信息層次及過濾 信息傳遞信息傳遞 信息傳遞信息傳遞 信息性質(zhì)信息性質(zhì)經(jīng)營戰(zhàn)略經(jīng)營戰(zhàn)略業(yè)績評估業(yè)績評估 投資評估投資評估 風(fēng)險監(jiān)控風(fēng)險監(jiān)控 全

23、局性全局性 管理性和管理性和 控制性控制性全局性全局性 戰(zhàn)略性戰(zhàn)略性 決策性決策性業(yè)績評估業(yè)績評估 經(jīng)營信息經(jīng)營信息 業(yè)績評估業(yè)績評估 投資評估投資評估 風(fēng)險監(jiān)控風(fēng)險監(jiān)控經(jīng)營管理經(jīng)營管理局部性局部性 操作性操作性 過程性過程性集團首集團首席執(zhí)行官席執(zhí)行官及集團總裁層及集團總裁層集團中層管理層集團中層管理層 公司職能部門、子公司管理層公司職能部門、子公司管理層 46投資性內(nèi)部事項投資性內(nèi)部事項確定權(quán)益抵銷數(shù)據(jù)產(chǎn)生自動抵銷產(chǎn)生自動抵銷分錄分錄長期股權(quán)投資、當(dāng)期利潤組織架構(gòu)與股權(quán)信息維護子公司A孫公司母公司子公司子公司B孫公司100%51%60%60%80%根據(jù)等效持股概念，母公司對B B孫公司的權(quán)

24、益： 60%60%* *80%+100%80%+100%* *10%=58%10%=58%10%借：實收資本 資本公積 贏余公積 期末未分配利潤貸：長期股權(quán)投資 合并價差 少數(shù)股東權(quán)益提供復(fù)雜的股權(quán)及盈利的抵銷提供復(fù)雜的股權(quán)及盈利的抵銷并提供完善的外幣折算功能并提供完善的外幣折算功能47往來性內(nèi)部事項往來性內(nèi)部事項內(nèi)部往來對賬內(nèi)部往來對賬確認并產(chǎn)生自確認并產(chǎn)生自動抵銷分錄動抵銷分錄收集內(nèi)部往數(shù)據(jù)收集內(nèi)部往數(shù)據(jù)確定內(nèi)部往來關(guān)系確定內(nèi)部往來關(guān)系差額調(diào)整差額調(diào)整自動抵銷提供用于抵銷平衡的參數(shù)選擇（例如抵銷按往來數(shù)“取大”、“取小”、“取借方”、“取貸方”、“取平均”、“手工確認”等），滿足用戶的個性

25、化要求。采購采購100集團甲公司集團甲公司集團乙公司集團乙公司客戶客戶A、產(chǎn)品成本、產(chǎn)品成本60，銷，銷售價格售價格80進貨成本進貨成本80，外銷外銷10048 財務(wù)財務(wù)報告系統(tǒng)報告系統(tǒng) 重大重大/偶然偶然/非常事項非常事項 供產(chǎn)銷業(yè)務(wù)報告供產(chǎn)銷業(yè)務(wù)報告 宏觀經(jīng)濟導(dǎo)向分析宏觀經(jīng)濟導(dǎo)向分析 財務(wù)經(jīng)營信息財務(wù)經(jīng)營信息 特殊問題和困難特殊問題和困難 管理層報告管理層報告 風(fēng)險監(jiān)控分析風(fēng)險監(jiān)控分析 計劃與預(yù)算計劃與預(yù)算 部門報告部門報告 企業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展分析企業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展分析 控制報告控制報告 資本運作決策分析資本運作決策分析 融資決策分析融資決策分析管理報告管理報告財務(wù)信息報告財務(wù)信息報告例外事項報告

26、例外事項報告業(yè)務(wù)報告業(yè)務(wù)報告經(jīng)濟分析報告經(jīng)濟分析報告標準非標準標準非標準定期非定期定期非定期經(jīng)常性經(jīng)常性非標準非標準非定期非定期標準非標準標準非標準定期非定期定期非定期作業(yè)管理的基礎(chǔ)作業(yè)管理的基礎(chǔ)綜合性綜合性指導(dǎo)性指導(dǎo)性標準非標準標準非標準定期非定期定期非定期OA（http:/ 實現(xiàn)資金實現(xiàn)資金的管理集中的管理集中 為決策支持為決策支持分析提供依據(jù)分析提供依據(jù) 與企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合目標的有效結(jié)合 建立集團建立集團財務(wù)的集中管理財務(wù)的集中管理 建立全面的建立全面的 預(yù)算管理體系預(yù)算管理體系 準確及時的準確及時的信息報告系統(tǒng)信息報告系統(tǒng)51查詢所有報表（包括自定義）查詢所有報表（包括

27、自定義） 提供指標（自定義）、圖形顯提供指標（自定義）、圖形顯示、查詢示、查詢N預(yù)警分析。預(yù)警分析。指標追溯挖掘功能指標追溯挖掘功能提供領(lǐng)導(dǎo)批注功能。提供領(lǐng)導(dǎo)批注功能。提供領(lǐng)導(dǎo)發(fā)布功能。提供領(lǐng)導(dǎo)發(fā)布功能。設(shè)置快速、通用查詢方案設(shè)置快速、通用查詢方案 決策分析系統(tǒng)解決你的煩惱決策分析系統(tǒng)解決你的煩惱52 實現(xiàn)資金實現(xiàn)資金的管理集中的管理集中 為決策支持為決策支持分析提供依據(jù)分析提供依據(jù) 與企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略目標的有效結(jié)合目標的有效結(jié)合 建立集團建立集團財務(wù)的集中管理財務(wù)的集中管理 建立全面的建立全面的 預(yù)算管理體系預(yù)算管理體系 準確及時的準確及時的信息報告系統(tǒng)信息報告系統(tǒng)53績效管理（績效管理（

28、BPMBPM）：）：通過平衡計分卡（通過平衡計分卡（BSCBSC）將企業(yè)戰(zhàn)略目標分成四個維度將企業(yè)戰(zhàn)略目標分成四個維度財務(wù)、客戶、內(nèi)部流程、學(xué)習(xí)與成長財務(wù)、客戶、內(nèi)部流程、學(xué)習(xí)與成長歸納出關(guān)鍵成功要素歸納出關(guān)鍵成功要素(CSF)(CSF)并轉(zhuǎn)化為關(guān)鍵績效值并轉(zhuǎn)化為關(guān)鍵績效值(KPI)(KPI)將抽象的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化成各項具體指標將抽象的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化成各項具體指標 比如營業(yè)收入、銷售增長率、市場份額等比如營業(yè)收入、銷售增長率、市場份額等545556分支機構(gòu)1商品分銷銷售管理采購管理倉存管理庫存核算物流配送管理本部管理本部應(yīng)收應(yīng)付資產(chǎn)管理工資管理會計核算項目管理管理會計全面預(yù)算管理合并報表財務(wù)會計報告EIS

29、決策分析支持BI商業(yè)智能分析物流信息會計信息統(tǒng)一政策、策略平臺統(tǒng)一政策、策略平臺分支機構(gòu)分支機構(gòu)N N集團企業(yè)集團企業(yè)57分支機構(gòu)分支機構(gòu)1(WEB)1(WEB)集團數(shù)據(jù)倉庫 機構(gòu)N數(shù)據(jù)庫本部數(shù)據(jù)庫網(wǎng)上訂貨合并報表EISBI采購銷售倉存核算總賬應(yīng)收應(yīng)付報表 固定資產(chǎn) 現(xiàn)金管理管理會計集團控制結(jié)算中心分支機構(gòu)分支機構(gòu)N(WEB)N(WEB)瀏覽器操作代理商代理商/ /客戶客戶(WEB(WEB)集團本部（集團本部（GUIGUI）集團公司（集團公司（GUIGUI）58分支機構(gòu)分支機構(gòu)N(GUI)分支機構(gòu)1(GUI)集團數(shù)據(jù)倉庫集團數(shù)據(jù)倉庫本部數(shù)據(jù)庫本部數(shù)據(jù)庫集團本部（集團本部（GUIGUI）集團公司

30、（集團公司（GUIGUI）機構(gòu)機構(gòu)1數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)庫iMTSiMTS傳輸傳輸iMTSiMTS接收接收機構(gòu)機構(gòu)N數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)庫本地存儲本地存儲GUI操作操作數(shù)據(jù)定時數(shù)據(jù)定時傳輸傳輸采購采購銷售銷售倉存?zhèn)}存核算核算總賬總賬應(yīng)收應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)付報表報表 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)合并報表合并報表EISBI管理會計管理會計集團控制集團控制結(jié)算中心結(jié)算中心現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理辦公軟件免費下載辦公軟件免費下載http:/ 60與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的緊密集成，具備強大的一體化業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的緊密集成，具備強大的一體化業(yè)務(wù)處理能力，是一個集團企業(yè)的戰(zhàn)略財務(wù)解決方案處理能力，是一個集團企業(yè)的戰(zhàn)略財務(wù)解決方案61會計核算層面實現(xiàn)與業(yè)務(wù)集成會計核算層面實現(xiàn)與業(yè)務(wù)集成企業(yè)控制層面實現(xiàn)財務(wù)集中管理與預(yù)算控制、企業(yè)控制層面實現(xiàn)財務(wù)集中管理與預(yù)算控制、資金管理的集