AisinoA6出納管理子系統(tǒng)

1、出納管理子系統(tǒng)技術(shù)服務(wù)中心技術(shù)服務(wù)中心20082008年年6 6月月Aisino A6 企業(yè)管理軟件前前 言言 出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，出納崗位出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，出納崗位涉及現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等相關(guān)活動(dòng)，這些涉及現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等相關(guān)活動(dòng)，這些活動(dòng)直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的活動(dòng)直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益。經(jīng)濟(jì)利益。 出納管理子系統(tǒng)是面向出納人員使用的出納管理子系統(tǒng)是面向出納人員使用的管理軟件。它以出納人員的工作流程為依據(jù)，管理軟件。它以出納人員的工作流程為依據(jù)，結(jié)合出納管理本身具有的功能優(yōu)勢(shì)，切實(shí)解結(jié)合出納管理本身具有的功能優(yōu)勢(shì)，切實(shí)解決企業(yè)財(cái)務(wù)出納問(wèn)題。決

2、企業(yè)財(cái)務(wù)出納問(wèn)題。 前前 言言 系統(tǒng)默認(rèn)出納管理子系統(tǒng)已經(jīng)啟用，但不系統(tǒng)默認(rèn)出納管理子系統(tǒng)已經(jīng)啟用，但不能單獨(dú)使用，必須與總賬管理子系統(tǒng)一起使能單獨(dú)使用，必須與總賬管理子系統(tǒng)一起使用才有意義。出納管理子系統(tǒng)錄入期初數(shù)據(jù)用才有意義。出納管理子系統(tǒng)錄入期初數(shù)據(jù)時(shí)，針對(duì)不同銀行需要給出一個(gè)啟用日期。時(shí)，針對(duì)不同銀行需要給出一個(gè)啟用日期。 出納管理子系統(tǒng)的主要功能是出納管理子系統(tǒng)的主要功能是：支票領(lǐng)：支票領(lǐng)用管理，銀行對(duì)賬。用管理，銀行對(duì)賬。第一章第一章 支票管理支票管理第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬第一章第一章 支票管理支票管理 支票管理支票管理是實(shí)現(xiàn)支票從領(lǐng)用到核銷的全過(guò)是實(shí)現(xiàn)支票從領(lǐng)用到核銷的全

3、過(guò)程管理。程管理。支票管理流程：支票管理流程：總賬總賬管理管理出納出納管理管理參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案支票領(lǐng)用支票領(lǐng)用自動(dòng)報(bào)銷自動(dòng)報(bào)銷填制憑證填制憑證審核審核報(bào)報(bào) 賬賬記賬記賬初始化內(nèi)容初始化內(nèi)容第一章第一章 支票管理支票管理1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案1.3 支票登記支票登記1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷出納管理子系統(tǒng)沒(méi)有單獨(dú)的參數(shù)設(shè)置，出納管理子系統(tǒng)沒(méi)有單獨(dú)的參數(shù)設(shè)置，其參數(shù)是在總賬子系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置中。應(yīng)其參數(shù)是在總賬子系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置中。應(yīng)用支票管理功能，主要有以下兩個(gè)參數(shù)要用支票管理功能，主要有以下兩個(gè)參數(shù)要進(jìn)行設(shè)置：進(jìn)行設(shè)置：1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置如果使用支票管

4、理則此參數(shù)為如果使用支票管理則此參數(shù)為必選參數(shù)必選參數(shù)1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置注意：注意： 勾選了勾選了“銀行存款科目必須錄入結(jié)算信息銀行存款科目必須錄入結(jié)算信息”參數(shù)，結(jié)算方式必需要進(jìn)行維護(hù)。填制憑證時(shí)參數(shù)，結(jié)算方式必需要進(jìn)行維護(hù)。填制憑證時(shí)系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行校驗(yàn)。系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行校驗(yàn)。1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置選擇此參數(shù)，記賬時(shí)系統(tǒng)將選擇此參數(shù)，記賬時(shí)系統(tǒng)將自動(dòng)填寫自動(dòng)填寫報(bào)銷金額報(bào)銷金額1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置第一章第一章 支票管理支票管理1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案1.3 支票登記支票登記1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷出納管理子系統(tǒng)的基礎(chǔ)檔案有兩項(xiàng)內(nèi)容：結(jié)算方出納管理子系統(tǒng)的基礎(chǔ)檔案有兩

5、項(xiàng)內(nèi)容：結(jié)算方式和支票類型。式和支票類型。結(jié)算方式結(jié)算方式是指用一定的形式和條件來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)是指用一定的形式和條件來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)（或個(gè)人）之間貨幣收付的程序和方法。（或個(gè)人）之間貨幣收付的程序和方法。支票類型支票類型是對(duì)支票的分類。是對(duì)支票的分類。1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案結(jié)算方式：結(jié)算方式： 結(jié)算方式主要有兩種，一種是現(xiàn)金，一種是銀行結(jié)算方式主要有兩種，一種是現(xiàn)金，一種是銀行存款。存款?，F(xiàn)行的現(xiàn)行的銀行結(jié)算方式銀行結(jié)算方式包括：銀行匯票、商業(yè)匯票、包括：銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、異地托收承付結(jié)銀行本票、支票、匯兌、委托收款、異地托收承付結(jié)算方式等七種。算方式等七種。1.2

6、基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案 系統(tǒng)提供了：現(xiàn)金、支票、匯票、其他系統(tǒng)提供了：現(xiàn)金、支票、匯票、其他4種種結(jié)算方式?？山Y(jié)算方式?？蓪?duì)結(jié)算方式進(jìn)行增加、修改和刪除操作。對(duì)結(jié)算方式進(jìn)行增加、修改和刪除操作。1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案支票類型：支票類型： 支票支票是指由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)是指由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 支票可分為支票可分為現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票和和轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票。運(yùn)用支票進(jìn)行。運(yùn)用支票進(jìn)行貨幣結(jié)算，可以減少現(xiàn)金的流通量，節(jié)約貨幣

7、流通費(fèi)貨幣結(jié)算，可以減少現(xiàn)金的流通量，節(jié)約貨幣流通費(fèi)用。用。 1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案 支票類型是對(duì)企業(yè)使用的支票的一種分類，常用支票類型是對(duì)企業(yè)使用的支票的一種分類，常用的支票有的支票有現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票與與轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票。1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案第一章第一章 支票管理支票管理1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案1.3 支票登記支票登記1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷支票登記的支票登記的主要功能主要功能是：是：1 1、支票領(lǐng)用時(shí)，出納人員登記支票領(lǐng)用信息；、支票領(lǐng)用時(shí)，出納人員登記支票領(lǐng)用信息；2 2、報(bào)賬時(shí)，在總賬系統(tǒng)填制憑證，根據(jù)所填寫、報(bào)賬時(shí)，在總賬系統(tǒng)填制憑證，根據(jù)所填寫的結(jié)算號(hào)

8、，系統(tǒng)將報(bào)銷的金額自動(dòng)回填到支票的結(jié)算號(hào)，系統(tǒng)將報(bào)銷的金額自動(dòng)回填到支票領(lǐng)用的領(lǐng)用的“報(bào)銷金額報(bào)銷金額”上。上。1.3 支票登記支票登記在支票登記中進(jìn)行支票領(lǐng)用的登記在支票登記中進(jìn)行支票領(lǐng)用的登記支票限額支票限額和和報(bào)銷金額報(bào)銷金額的關(guān)系的關(guān)系1.3 支票登記支票登記1 1、“支票限額支票限額” = = “報(bào)銷金額報(bào)銷金額” 當(dāng)填寫的當(dāng)填寫的“支票限額支票限額”同最終的同最終的“報(bào)銷金額報(bào)銷金額”數(shù)值一致數(shù)值一致時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)核銷時(shí)，時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)核銷時(shí)，“報(bào)銷金額報(bào)銷金額”等于等于“支票限額支票限額”2 2、“支票限額支票限額” “報(bào)銷金額報(bào)銷金額” 當(dāng)填寫的當(dāng)填寫的“支票限額支票限額”大于最終

9、的大于最終的“報(bào)銷金額報(bào)銷金額”數(shù)值時(shí)，數(shù)值時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)核銷時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)核銷時(shí)，“報(bào)銷金額報(bào)銷金額”的數(shù)值是實(shí)際報(bào)銷的金額。的數(shù)值是實(shí)際報(bào)銷的金額。支票限額支票限額和和報(bào)銷金額報(bào)銷金額的關(guān)系的關(guān)系1.3 支票登記支票登記說(shuō)明：說(shuō)明： 在實(shí)際業(yè)務(wù)中當(dāng)在實(shí)際業(yè)務(wù)中當(dāng)“支票限額支票限額” “報(bào)銷報(bào)銷金額金額”時(shí)，差額可用現(xiàn)金或支票補(bǔ)齊。時(shí)，差額可用現(xiàn)金或支票補(bǔ)齊。1.3 支票登記支票登記第一章第一章 支票管理支票管理1.1 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置1.2 基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案1.3 支票登記支票登記1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷1 1、領(lǐng)用支票，登記領(lǐng)用信息。、領(lǐng)用支票，登記領(lǐng)用信息。2 2、使用后到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)賬

10、，填制憑證。、使用后到財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)賬，填制憑證。填制憑證時(shí)，必須填制結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)填制憑證時(shí)，必須填制結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)3 3、審核、記賬。審核、記賬。4 4、系統(tǒng)自動(dòng)將憑證金額填入支票登記中的、系統(tǒng)自動(dòng)將憑證金額填入支票登記中的“報(bào)銷金額報(bào)銷金額”欄中并進(jìn)行自動(dòng)核銷。欄中并進(jìn)行自動(dòng)核銷。1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷自動(dòng)核算過(guò)程自動(dòng)核算過(guò)程1、出納管理中支票領(lǐng)用登記過(guò)程、出納管理中支票領(lǐng)用登記過(guò)程1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷2、總賬管理中填制憑證。、總賬管理中填制憑證。3、審核憑證、記賬。、審核憑證、記賬。1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷4、出納管理中自動(dòng)核銷并在支票登記中填寫報(bào)銷金額、出納管理中自動(dòng)核銷并

11、在支票登記中填寫報(bào)銷金額過(guò)程過(guò)程1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷支票限額支票限額 報(bào)銷金額報(bào)銷金額支票限額支票限額 = = 報(bào)銷金額報(bào)銷金額1.4 自動(dòng)核銷自動(dòng)核銷第一章第一章 支票管理支票管理小小 結(jié)結(jié)1 1、支票管理是企業(yè)出納人員對(duì)支票領(lǐng)用和核銷過(guò)程、支票管理是企業(yè)出納人員對(duì)支票領(lǐng)用和核銷過(guò)程的管理。的管理。2 2、支票管理功能的使用應(yīng)注意系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置。、支票管理功能的使用應(yīng)注意系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置。3 3、應(yīng)該掌握支票管理中、應(yīng)該掌握支票管理中“支票限額支票限額”和和“報(bào)銷金額報(bào)銷金額”之間的關(guān)系。之間的關(guān)系。第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 為了保證銀行存款的安全和核算

12、的正確，企業(yè)應(yīng)按期進(jìn)為了保證銀行存款的安全和核算的正確，企業(yè)應(yīng)按期進(jìn)行對(duì)賬。行對(duì)賬。 存款的對(duì)賬包括存款的對(duì)賬包括三個(gè)方面三個(gè)方面：一是銀行存款日記賬與銀行：一是銀行存款日記賬與銀行存款憑證的核對(duì)，作到存款憑證的核對(duì)，作到賬證相符賬證相符；二是銀行存款日記賬與銀；二是銀行存款日記賬與銀行存款總賬的核對(duì)，作到行存款總賬的核對(duì)，作到賬賬相符賬賬相符；三是在賬證、賬賬相符；三是在賬證、賬賬相符的基礎(chǔ)上，銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單相互核對(duì)，作到的基礎(chǔ)上，銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單相互核對(duì)，作到賬賬單相符單相符。其中第三項(xiàng)在本系統(tǒng)中完成，其他兩項(xiàng)在總賬管理。其中第三項(xiàng)在本系統(tǒng)中完成，其他兩項(xiàng)在總賬管理子

13、系統(tǒng)結(jié)賬時(shí)完成。子系統(tǒng)結(jié)賬時(shí)完成。 銀行存款日記賬余額與銀行對(duì)賬單余額如有不符，除記銀行存款日記賬余額與銀行對(duì)賬單余額如有不符，除記賬錯(cuò)誤外，賬錯(cuò)誤外，未達(dá)賬項(xiàng)未達(dá)賬項(xiàng)的影響是主要原因。的影響是主要原因。第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 所謂未達(dá)賬項(xiàng)所謂未達(dá)賬項(xiàng)，是指銀行與企業(yè)之間，由于憑，是指銀行與企業(yè)之間，由于憑證傳遞上的時(shí)間差，一方已登記入賬，而另一方尚證傳遞上的時(shí)間差，一方已登記入賬，而另一方尚未入賬的收支項(xiàng)目。銀行存款的未達(dá)賬項(xiàng)具體有四未入賬的收支項(xiàng)目。銀行存款的未達(dá)賬項(xiàng)具體有四種情況：種情況： （1 1）銀行已入賬但企業(yè)未入賬的收入；）銀行已入賬但企業(yè)未入賬的收入； （2 2）銀行已

14、入賬但企業(yè)未入賬的支出；）銀行已入賬但企業(yè)未入賬的支出； （3 3）企業(yè)已入賬但銀行未入賬的收入；）企業(yè)已入賬但銀行未入賬的收入； （4 4）企業(yè)已入賬但銀行未入賬的支出；）企業(yè)已入賬但銀行未入賬的支出；企企 業(yè)業(yè) 賬賬銀銀 行行 賬賬銀行銀行已收已收企業(yè)企業(yè)未收未收銀行銀行已付已付企業(yè)企業(yè)未付未付企業(yè)企業(yè)已收已收銀行銀行未收未收企業(yè)企業(yè)已付已付銀行銀行未付未付余余 額額余余 額額= = 相相 等等 = =銀行對(duì)賬原理銀行對(duì)賬原理由于入賬時(shí)間上的差異由于入賬時(shí)間上的差異未達(dá)未達(dá)賬項(xiàng)賬項(xiàng)第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬未達(dá)未達(dá)賬項(xiàng)賬項(xiàng)第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬流程銀行對(duì)賬流程銀行期初錄

15、入銀行期初錄入填制憑證填制憑證總賬總賬管理管理出納出納管理管理審審 核核記記 賬賬錄入銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單讀取企業(yè)賬讀取企業(yè)賬銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬編制銀行對(duì)賬余額調(diào)節(jié)表編制銀行對(duì)賬余額調(diào)節(jié)表初始化過(guò)程初始化過(guò)程設(shè)置銀行對(duì)賬設(shè)置銀行對(duì)賬單方向單方向設(shè)置啟用日期設(shè)置啟用日期第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.1 銀行期初錄入銀行期初錄入2.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單錄入2.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)2.4 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.5 余額調(diào)節(jié)表余額調(diào)節(jié)表 銀行期初的錄入主要是將企業(yè)和銀行銀行期初的錄入主要是將企業(yè)和銀行兩方的期初未達(dá)賬項(xiàng)錄入出納管理子系統(tǒng)。兩方的期初未達(dá)賬項(xiàng)錄入出納管理子系統(tǒng)。

16、銀行期初錄入時(shí)，要注意銀行對(duì)賬單銀行期初錄入時(shí)，要注意銀行對(duì)賬單余額的方向，銀行對(duì)賬單余額的方向會(huì)影余額的方向，銀行對(duì)賬單余額的方向會(huì)影響期初未達(dá)賬項(xiàng)的計(jì)算方法。響期初未達(dá)賬項(xiàng)的計(jì)算方法。2.12.1 銀行期初錄入銀行期初錄入2.12.1 銀行期初錄入銀行期初錄入2.12.1 銀行期初錄入銀行期初錄入 選擇對(duì)賬科目，設(shè)置啟用日期，啟用日期必須小選擇對(duì)賬科目，設(shè)置啟用日期，啟用日期必須小于總賬管理子系統(tǒng)啟用日期于總賬管理子系統(tǒng)啟用日期 通過(guò)通過(guò)“方向方向”按鈕調(diào)整銀行對(duì)賬單余額方向。系按鈕調(diào)整銀行對(duì)賬單余額方向。系統(tǒng)默認(rèn)為統(tǒng)默認(rèn)為借方借方。2.12.1 銀行期初錄入銀行期初錄入說(shuō)明：說(shuō)明：1、當(dāng)

17、從銀行得到的對(duì)賬單與企業(yè)日記賬記、當(dāng)從銀行得到的對(duì)賬單與企業(yè)日記賬記賬方向賬方向相同相同，則方向設(shè)置為，則方向設(shè)置為“借方借方”。2、當(dāng)從銀行得到的對(duì)賬單與企業(yè)日記賬記、當(dāng)從銀行得到的對(duì)賬單與企業(yè)日記賬記賬方向賬方向相反相反，則方向設(shè)置為，則方向設(shè)置為“貸方貸方”。2.12.1 銀行期初錄入銀行期初錄入錄入錄入銀行銀行未達(dá)賬項(xiàng)未達(dá)賬項(xiàng)錄入錄入企業(yè)企業(yè)未達(dá)賬項(xiàng)未達(dá)賬項(xiàng)2.12.1 銀行期初錄入銀行期初錄入第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.1 銀行期初錄入銀行期初錄入2.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單錄入2.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)2.4 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.5 余額調(diào)節(jié)表余額調(diào)節(jié)表 銀行對(duì)

18、賬單銀行對(duì)賬單是銀行為了保證企業(yè)方銀是銀行為了保證企業(yè)方銀行存款安全和核算的正確，定期向企業(yè)方行存款安全和核算的正確，定期向企業(yè)方提供的用以同銀行進(jìn)行對(duì)賬的票據(jù)。提供的用以同銀行進(jìn)行對(duì)賬的票據(jù)。 企業(yè)方定期到銀行收取銀行對(duì)賬單，企業(yè)方定期到銀行收取銀行對(duì)賬單，根據(jù)對(duì)賬單內(nèi)容核對(duì)企業(yè)銀行賬。這是企根據(jù)對(duì)賬單內(nèi)容核對(duì)企業(yè)銀行賬。這是企業(yè)出納日常工作的內(nèi)容之一。業(yè)出納日常工作的內(nèi)容之一。2.22.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單錄入2.22.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單錄入注意：錄入銀行對(duì)賬單的日期要大于出納管理啟用日期。注意：錄入銀行對(duì)賬單的日期要大于出納管理啟用日期。2.22.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行

19、對(duì)賬單錄入第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.1 銀行期初錄入銀行期初錄入2.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單錄入2.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)2.4 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.5 余額調(diào)節(jié)表余額調(diào)節(jié)表2.32.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)2.32.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)注意事項(xiàng)：注意事項(xiàng)：1、引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)的、引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)的來(lái)源來(lái)源是在總賬系統(tǒng)中填制的憑證。是在總賬系統(tǒng)中填制的憑證。2、引入數(shù)據(jù)時(shí)，系統(tǒng)要判別憑證的狀態(tài)，、引入數(shù)據(jù)時(shí)，系統(tǒng)要判別憑證的狀態(tài)，只有審核了只有審核了的憑證或是記了賬的憑證才能被引入的憑證或是記了賬的憑證才能被引入。3、數(shù)據(jù)一旦被

20、引入出納管理，那么將不允許進(jìn)行反記、數(shù)據(jù)一旦被引入出納管理，那么將不允許進(jìn)行反記賬或是反審核的操作，如果要進(jìn)行反記賬或是反審核賬或是反審核的操作，如果要進(jìn)行反記賬或是反審核的操作，需要先刪除引入出納管理中的憑證數(shù)據(jù)。的操作，需要先刪除引入出納管理中的憑證數(shù)據(jù)。4、系統(tǒng)支持分多次進(jìn)行引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)的操作。、系統(tǒng)支持分多次進(jìn)行引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)的操作。2.32.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.1 銀行期初錄入銀行期初錄入2.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單錄入2.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)2.4 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.5 余額調(diào)節(jié)表余額調(diào)節(jié)表2.42.4 銀行對(duì)賬銀行

21、對(duì)賬單位日記賬單位日記賬數(shù)據(jù)來(lái)源于數(shù)據(jù)來(lái)源于總賬系統(tǒng)填制的憑證總賬系統(tǒng)填制的憑證銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)來(lái)源于數(shù)據(jù)來(lái)源于出納管理中錄入的銀行對(duì)賬單出納管理中錄入的銀行對(duì)賬單2.42.4 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬1、銀行對(duì)賬系統(tǒng)支持自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬兩種方式。、銀行對(duì)賬系統(tǒng)支持自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬兩種方式。2、自動(dòng)對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬時(shí)，系統(tǒng)可根據(jù)結(jié)算方式、結(jié)算票號(hào)、時(shí)，系統(tǒng)可根據(jù)結(jié)算方式、結(jié)算票號(hào)、借貸方向及金額是否相同等條件自動(dòng)進(jìn)行銀行對(duì)賬。借貸方向及金額是否相同等條件自動(dòng)進(jìn)行銀行對(duì)賬。3、手工對(duì)賬手工對(duì)賬時(shí)，用戶可根據(jù)自己的需要分別選擇單時(shí)，用戶可根據(jù)自己的需要分別選擇單位日記賬的數(shù)據(jù)同銀行對(duì)賬單的數(shù)據(jù)進(jìn)行

22、核對(duì)。位日記賬的數(shù)據(jù)同銀行對(duì)賬單的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。4、銀行對(duì)賬一旦完成，就不允許用戶進(jìn)行反記賬、銀行對(duì)賬一旦完成，就不允許用戶進(jìn)行反記賬、反審核、修改憑證等操作，如果要進(jìn)行此類操作，必反審核、修改憑證等操作，如果要進(jìn)行此類操作，必須取消銀行對(duì)賬并且刪除引入的企業(yè)憑證數(shù)據(jù)。須取消銀行對(duì)賬并且刪除引入的企業(yè)憑證數(shù)據(jù)。2.42.4 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬第二章第二章 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.1 銀行期初錄入銀行期初錄入2.2 銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單錄入2.3 引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)引入企業(yè)賬數(shù)據(jù)2.4 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.5 余額調(diào)節(jié)表余額調(diào)節(jié)表1、銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行存款余額調(diào)節(jié)表又稱為又稱為“銀行存款余額調(diào)整銀

23、行存款余額調(diào)整表表”，它是為了核對(duì)本單位與銀行雙方存款賬面余額，它是為了核對(duì)本單位與銀行雙方存款賬面余額而編制的列示雙方未達(dá)賬項(xiàng)的一種表，通常在接到銀而編制的列示雙方未達(dá)賬項(xiàng)的一種表，通常在接到銀行對(duì)賬單進(jìn)行了銀行對(duì)賬后編制。行對(duì)賬單進(jìn)行了銀行對(duì)賬后編制。2、調(diào)節(jié)后，雙方存款余額如果相等，一般表明雙方記、調(diào)節(jié)后，雙方存款余額如果相等，一般表明雙方記賬都沒(méi)有差錯(cuò)，如果不相等，表明一方的記賬有差錯(cuò)，賬都沒(méi)有差錯(cuò)，如果不相等，表明一方的記賬有差錯(cuò)，需進(jìn)一步查明原因，進(jìn)行更正。需進(jìn)一步查明原因，進(jìn)行更正。3、銀行存款余額調(diào)節(jié)表，不能作為原始憑證和記賬憑、銀行存款余額調(diào)節(jié)表，不能作為原始憑證和記賬憑證，據(jù)以調(diào)整賬面記錄，登記未達(dá)賬項(xiàng)，只有等到有證，據(jù)以調(diào)整賬面記錄，登記未達(dá)賬項(xiàng)