第01章導(dǎo)論(商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)湖南大學(xué),龍海明)

1、湖南大學(xué)本科教學(xué)多媒體課件 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)是金融學(xué)及其相關(guān)專業(yè)的核心主干課程，是一門(mén)專業(yè)必修課。本課程教學(xué)的主要內(nèi)容是介紹商業(yè)銀行的各類業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)和新興表外業(yè)務(wù)。教學(xué)目的是讓學(xué)生全面、系統(tǒng)掌握商業(yè)銀行的基本知識(shí)和基本理論；熟悉現(xiàn)代商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)策略；能綜合分析商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題。第1章 導(dǎo)論第2章 商業(yè)銀行資本金的經(jīng)營(yíng)管理第3章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理第4章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理第5章 商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理第6章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理第7章 商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)第8章 商業(yè)銀行人力資源管理第9章 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理第10章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制第1

2、1章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理第12章 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新第一章第一章 導(dǎo)導(dǎo) 論論 現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)，是金融體系中最重要的組成部分。 本章學(xué)習(xí)要求了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展過(guò)程 、商業(yè)銀行的功能、商業(yè)銀行組織制度及商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)等內(nèi)容。1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1 商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)定義定義：商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)責(zé)籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。性質(zhì)性質(zhì)： （1）具有一般企業(yè)特征。擁有必需的自有資本，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，追求利潤(rùn)最化目

3、標(biāo)。 （2）不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。 （3） 不同于其他金融機(jī)構(gòu)。1.1.2 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展(1) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的產(chǎn)生11世紀(jì)，漢語(yǔ)的“銀行”即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)?！癇ank”其文原意為“存取錢(qián)財(cái)?shù)墓褡印?，后?lái)泛指銀行。從歷史上看，銀行起源于意大利，最早是13世紀(jì)的弗羅倫薩。近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行。威尼斯銀行的演變過(guò)程：威尼斯當(dāng)時(shí)的世界貿(mào)易中心商品交換貨幣兌換商貨幣的保管、辦理支付、匯兌發(fā)放貸款形成早期銀行。1653年，英國(guó)建立了資本義制度。工商業(yè)得到較大發(fā)展，需要有可以提供大量資金融通的專門(mén)機(jī)

4、構(gòu)與之相適應(yīng)。這促使商業(yè)銀行的產(chǎn)生。1694年英國(guó)政府為同高利貸斗爭(zhēng)，維護(hù)和發(fā)展新興資本主義而成立了世界上第一家股份制銀行英格蘭銀行，標(biāo)志現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生。（2）商業(yè)銀行的形成）商業(yè)銀行的形成一是從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過(guò)來(lái)的(為適應(yīng)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要)。如威尼斯銀行。二是根據(jù)資本主經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，按資本主義原則，以股份形成組建而成。如英格蘭銀行。（3） 商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的發(fā)展一是英國(guó)式以融通短期資金為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式。(英、美等)其優(yōu)點(diǎn)是能較好保持銀行清償能力、安全，不足之處是業(yè)務(wù)的發(fā)展到一定的限制。二是德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)發(fā)展模式。1.2 商業(yè)銀行的功能及其地位商業(yè)銀行的功能及其地位1.

5、2.1 功能功能(1) 信用中介的功能(2) 支付中介(3) 信用創(chuàng)造(4) 金融服務(wù)(5) 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)1.2.2 地位地位(1) 商業(yè)銀行在現(xiàn)代金融體系中的地位(2) 商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位 已成為整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞 其業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)貨幣供給產(chǎn)生影響 已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心 成為國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑 成了社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心1.3 1.3 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)1.3.1 商業(yè)銀行的創(chuàng)立商業(yè)銀行的創(chuàng)立(1)創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件： 經(jīng)濟(jì)條件： 1 人口狀況 2 生產(chǎn)力發(fā)展水平 3 銀行顧客(企業(yè)與消費(fèi)者) 4 地理位置 金融條件： 人們的信用意識(shí)、信用環(huán)境經(jīng)濟(jì)

6、貨幣化程度金融市場(chǎng)的發(fā)育程度金融業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)狀況金融監(jiān)管的有關(guān)政策(2) 創(chuàng)立商業(yè)銀行程序創(chuàng)立商業(yè)銀行程序申請(qǐng)登記一般不能以個(gè)人名義申請(qǐng)必須按公司法、銀行法要求市場(chǎng)準(zhǔn)入的審核 招募股份現(xiàn)代商業(yè)銀行多以股份公司的形式建立募股方式有公募和私募之分 驗(yàn)資營(yíng)業(yè)一般有最低開(kāi)業(yè)資本金規(guī)模的要求。1.3.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)一般由四大系統(tǒng)構(gòu)成：決策系統(tǒng)（1） 股東大會(huì)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)（2） 董事會(huì)決策機(jī)構(gòu)董事會(huì)職責(zé):確定銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)決策選擇銀行高級(jí)管理人員設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)（3） 各種委員會(huì)各種委員會(huì) 執(zhí)行委員會(huì) 貸款委員會(huì) 考評(píng)委員會(huì) 資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等 執(zhí)

7、行系統(tǒng)（1） 總經(jīng)理（2） 副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)職能部門(mén) 監(jiān)督系統(tǒng)就國(guó)內(nèi)而，一般設(shè)稽核、紀(jì)檢和監(jiān)察部門(mén) 管理系統(tǒng)，包括（1） 全面管理 (目標(biāo)、計(jì)劃、內(nèi)控)（2）財(cái)務(wù)管理 (收入、支出、利潤(rùn)、審計(jì)、稅收)（3） 人力資源管理（4）經(jīng)營(yíng)管理(業(yè)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo))（5） 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)管理(市場(chǎng)定位、產(chǎn)品、價(jià)格、分銷(xiāo)、促銷(xiāo)等)1.4 1.4 商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度商業(yè)銀行制度是一個(gè)國(guó)家用法律形式所確定的該國(guó)商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。商業(yè)銀行體系是銀行體系的核心部分；銀行結(jié)構(gòu)決定了銀行的業(yè)務(wù)的開(kāi)展。1.4.1 建立商業(yè)銀行體系的原則建立商業(yè)銀行體系的原則(1) 有利于銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的原則(2) 有利

8、于保護(hù)銀行體系安全的原則資本分業(yè)與混業(yè)比例管理(3) 保持適度規(guī)模的原則商業(yè)銀行是典型的規(guī)模效益遞增的行業(yè)圖示：CALACQ0QiQ0 xQi即最小最佳規(guī)模規(guī)模經(jīng)濟(jì)并購(gòu)與協(xié)同效應(yīng)1.4.2 商業(yè)銀行體系商業(yè)銀行體系即一國(guó)商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型并組成該國(guó)商業(yè)銀行整體結(jié)構(gòu)(1) 按資本所有權(quán)劃分國(guó)有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行企業(yè)集團(tuán)所有的銀行民營(yíng)銀行(2) 按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分 地方性銀行 區(qū)域性銀行 全國(guó)性銀行 國(guó)際性銀行(3) 按能否從事證券業(yè)務(wù)劃分 德國(guó)式全能銀行 英國(guó)式全能銀行 美國(guó)式職能銀行(4) 按組織形式劃分 單元制 總分支行制 持股公司制(或集團(tuán)制銀行)1.5 1.5 商業(yè)銀

9、行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)( (或原則或原則) )1.5.1安全性目標(biāo)安全性目標(biāo)即要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。注意做到： 保持較高的資本充足率合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)、注重資產(chǎn)質(zhì)量必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)1.5.2流動(dòng)性目標(biāo)流動(dòng)性目標(biāo)即商業(yè)銀行應(yīng)保持隨時(shí)可以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行支付的需要。流動(dòng)性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)在很大程度上取決于銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。資產(chǎn)的變現(xiàn)能力有二個(gè)標(biāo)準(zhǔn)： 變現(xiàn)的成本 變現(xiàn)的速度流動(dòng)性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也取決于負(fù)債的流動(dòng)性，即彈性負(fù)債能力。流

10、動(dòng)性目標(biāo)從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，更受制于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理。因此：商業(yè)銀行保證流動(dòng)性的措施和方法有：（1） 保持適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)準(zhǔn)備(包括第一準(zhǔn)備和第二準(zhǔn)備)（2）保證資產(chǎn)的變現(xiàn)能力（3） 提高銀行的彈性負(fù)債能力（4） 保證銀行資產(chǎn)負(fù)債的比例協(xié)調(diào)1.5.3盈利性目標(biāo)盈利性目標(biāo)即商業(yè)銀行追求利潤(rùn)最大化的目標(biāo)。商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)的途徑：(1)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，追求規(guī)模效益(2) 拓展經(jīng)營(yíng)范圍，增加利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)(3) 降低經(jīng)營(yíng)成本，拓展贏利空間(4) 強(qiáng)化管理，減少貨款和投資損失(5) 加強(qiáng)內(nèi)部核算，增收節(jié)支 三性關(guān)系：對(duì)立統(tǒng)一。三性之間具有一定的矛盾；也具有一定的相互影響或轉(zhuǎn)化的關(guān)系。應(yīng)力爭(zhēng)做到三性的平衡。流動(dòng)性是

11、前提、安全是保障、盈利是最終目標(biāo)。1.6 1.6 當(dāng)今商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化當(dāng)今商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化1.6.1宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，經(jīng)濟(jì)的不確定性增大宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，經(jīng)濟(jì)的不確定性增大布雷頓森林體系瓦解風(fēng)險(xiǎn)的加劇，利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)政治與經(jīng)濟(jì)金融1.6.2金融市場(chǎng)迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)金融市場(chǎng)迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、信息、技術(shù)的變化混業(yè)與分業(yè)國(guó)際化、全球化、一體化趨勢(shì)WTO與競(jìng)爭(zhēng)1.6.3銀行監(jiān)管加強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制改善銀行監(jiān)管加強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制改善(1) 銀行監(jiān)管銀行監(jiān)管是指政府和金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行包括開(kāi)業(yè)管制、分支機(jī)構(gòu)管制，業(yè)務(wù)管理、價(jià)格管制、資產(chǎn)負(fù)債表控制為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動(dòng)及制定相關(guān)的政策、法則的總和。監(jiān)管的目的：為促進(jìn)商業(yè)銀行服務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。為提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率。為保持商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定。監(jiān)管的作用與意義：促進(jìn)商業(yè)銀行、保護(hù)存款市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。有利于穩(wěn)定金融體系和人利益。彌補(bǔ)銀行財(cái)務(wù)信息公開(kāi)程度不高的