XX投資控股集團財務(wù)情況說明書

1、福建省 XXX 投資控股有限公司2018 年財務(wù)情況說明書一、企業(yè)的基本情況（一）企業(yè)的基本信息公司營業(yè)執(zhí)照注冊號：成立日期：公司類型：注冊資本： 公司注冊地址： 公司法定代表人： 公司經(jīng)營范圍： 公司主營業(yè)務(wù)： （二）本年度財務(wù)狀況基本信息截至2018年底，公司總資產(chǎn) XXX億元，總負(fù)債XX億元, 凈資產(chǎn)X億元，2018年實現(xiàn)凈利潤 X萬元，比上年度同比減 少X%累計未分配利潤 X萬元?，F(xiàn)有項目融資存量 X億元, 投資存量X億元，其中對外債務(wù)投資 X億元，對外股權(quán)投資 X 億元。二、企業(yè)經(jīng)濟效益分析（一）企業(yè)經(jīng)營狀況基本信息1、本年無主營業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入X 萬元，比去年同比減少X萬元，

2、增長率X%。2、本年并無主營業(yè)務(wù)成本。3、本年業(yè)務(wù)稅金及附加 X萬元，比去年同比增長 X萬元，增長率X。4、本年無銷售費用。5、本年管理費用X萬元，比去年同比增長 X萬元，增長率 X。6、本年財務(wù)費用X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長率 X。7、本年營業(yè)利潤X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長率-X % ,營業(yè)利潤占營業(yè)收入的 X% o（二） 營業(yè)收入變動情況營業(yè)收入同比增減額幅度不大， 主要集中在XXX收入。預(yù)計 2019 年度營業(yè)收入將會小幅上升。（三）成本費用變動的主要因素管理費用同比增長幅度較大，主要原因在于XX。（四）同比影響其他收益的主要事項由于會計準(zhǔn)則的調(diào)整要求，現(xiàn)將往年度收到

3、財政企業(yè)運營補助從營業(yè)外收入調(diào)入其他收益政府補貼收入，企業(yè)運營壓力驟降促使財政補貼力度相應(yīng)調(diào)減。（五）利潤分配情況1、本年實現(xiàn)利潤總額 XX萬元，凈利潤X萬元。2、全年上交稅金總額 X萬元，其中所得稅 X萬元，增值稅 X萬元。3、本年提取盈余公積 X萬元。4、本年職工工資總額 X萬元，職工人數(shù) X人。三、資產(chǎn)增減周轉(zhuǎn)情況分析（一）各項資產(chǎn)所占比重1、本年流動資產(chǎn)X 億元，比去年同比減少X 萬元，增長率X%其中，留存貨幣資金 X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長 率X%;預(yù)彳款項X億元，比去年同比增長 X萬元，增長率X%; 其他應(yīng)收款X億元，比去年同比減少 X萬元，增長率X%;2、本年非流動資產(chǎn)

4、X億元，比去年同比減少 2.39億元，增 長率X。其中，可供出售金融資產(chǎn) X億元，比去年同比增長 X億 元，增長率X%;長期股權(quán)投資X億元，比去年同比增長X萬元， 增長率X%;固定資產(chǎn)X萬元，比去年同比減少 X萬元，增長率 X%;在建工程X萬元，比去年同比增長 X萬元，增長率X%;（二）各項負(fù)債所占比重1、本年流動負(fù)債X 億元，比去年同比增加X 萬元，增長率X%主要由企業(yè)間往來款組成；2、本年非流動負(fù)債 X億元，相較去年并沒有增長，主要包 括農(nóng)發(fā)行貸款X億元，國開行市醫(yī)院貸款 X億元；（三）公司償還債務(wù)的能力和財務(wù)風(fēng)險狀況公司短期償債能力指標(biāo)包括營運資金、流動比率、速動比率和現(xiàn)金流動負(fù)債比率。

5、其中，流動比率為 X,體現(xiàn)公司短期償債 能力較強，表明公司每一元流動負(fù)債有 X元流動資產(chǎn)作為償還保 證。公司長期償債能力指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率和有形凈值債務(wù)率。其中，資產(chǎn)負(fù)債率為 X%公司運用外部資金的能力 較好，可考慮進一步擴大到 X%充分利用公司的財務(wù)杠桿。利 息償付倍數(shù)為X, 公司償付利息狀況相較穩(wěn)定，仍需進一步拓展外部資源增加營業(yè)收入，控制內(nèi)部支出費用，提高公司利潤總額以保證利息償付。四、現(xiàn)金流情況分析（一）本年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 X萬元，比上年 增長X億元；本年投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 X億元，比上 年增長X億元，增長率 X%本年籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 為X億

6、元，比上年減少 X億元，增長率 X%本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物凈增加額比上年增長 X億元，增長率X%（二） 相較于上年度現(xiàn)金流量情況，本年現(xiàn)金流入主要來源于經(jīng)營活動和籌資活動，本年現(xiàn)金流出主要用途用于經(jīng)營活動和投資活動。其中，盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)為 X,表明企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈利潤對現(xiàn)金的貢獻較大，利潤的可靠性高，具有一定的派現(xiàn)能力。五、所有者權(quán)益變動情況分析（一）會計處理追溯調(diào)整根據(jù)XXX號文件精神將股權(quán)資本金計入，公司采取會計處理 追溯調(diào)整注冊資本和資本公積期初數(shù)，分別是X億元和X億元。（二）所有者權(quán)益變動情況本年實收資本X億元，比上年度增加X億元，主要原因在于 2017年度歸還XXX本金，201

7、8年歸還XXXM目本金，并于2018 年X月收到X億元注冊資本金。本年資本公積X億元，比上年度減少X億元，主要原因在于 XXX相應(yīng)調(diào)減資本公積。本年提取盈余公積X萬元，凈利潤X萬元，累計未分配利潤 X萬元。六、重大事項說明無。七、風(fēng)險及風(fēng)控管理情況XXX公司內(nèi)部風(fēng)險治理體系主要通過總經(jīng)理辦公會制度形成決策意見，再由資產(chǎn)管理部、辦公室、 法務(wù)部和財務(wù)部具體實施，從人員薪酬、資產(chǎn)運營、日常支出和業(yè)務(wù)拓展等方面綜合管控，充分考慮財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險，為公司做大做強保駕護航。八、問題整改情況XXX公司在日常運營中遵守上級主管部門相關(guān)規(guī)定和風(fēng)控管理制度，充分合理使用公司營運資金，嚴(yán)格控制公司費用支出，并積極主動接受上級主管部門的檢查、審計等監(jiān)管工作，目前暫未發(fā)現(xiàn)亟需問題整改落實的情況。九、有關(guān)工作建議針對公司的現(xiàn)狀，我認(rèn)為公司應(yīng)做好以下幾個方面的工作：（一）壓縮其他應(yīng)收款，加速資金周轉(zhuǎn)，公司的資金源來自于公司的營業(yè)收入，而資金回籠的速度直接影響著公司的經(jīng)濟效益和生產(chǎn)資金的流轉(zhuǎn)。其他應(yīng)收款的不斷增加，嚴(yán)重困擾了公司的資金周轉(zhuǎn)，妨礙了公司的生產(chǎn)發(fā)展，運用財務(wù)管理職能，加強對公司的其他應(yīng)收款的賬齡分析，強化應(yīng)收賬款的防范措施，以達到公司利潤的最大化和降低壞賬損失率。（二）收集市場信息，拓寬業(yè)務(wù)渠道，增