《個人理財》：家庭財務(wù)健康診斷

1、個人理財教程（二）個人理財教程（二）家庭財務(wù)健康診斷家庭財務(wù)健康診斷汪連新汪連新主要內(nèi)容 家庭財務(wù)健康診斷家庭財務(wù)健康診斷2 案例分析案例分析 3 3 家庭財務(wù)管理家庭財務(wù)管理3 1 家庭財富管理的：4321原則養(yǎng)命錢養(yǎng)命錢安全性安全性應(yīng)急錢應(yīng)急錢流動性流動性閑錢閑錢收益性收益性收入收入支出支出家庭理財規(guī)劃的意義和實(shí)質(zhì)家庭理財規(guī)劃的意義和實(shí)質(zhì)未來理想購房購車購房購車子女留學(xué)子女留學(xué)休閑旅游休閑旅游退休養(yǎng)老退休養(yǎng)老遺產(chǎn)傳承遺產(chǎn)傳承目前狀況現(xiàn)有財富凈值PV資產(chǎn)-負(fù)債未來收入支出PMT金額FV-期待成就時間N-何時實(shí)現(xiàn)問題：多長時間？多長時間？N N多高回報率？多高回報率？I I多大支出預(yù)算？多大支

2、出預(yù)算？PMTPMT多少應(yīng)急資金？多少應(yīng)急資金？PVPV風(fēng)險多大？風(fēng)險多大？分析客戶財務(wù)狀況分析客戶財務(wù)狀況建立客戶關(guān)系建立客戶關(guān)系收集客戶信息收集客戶信息制訂理財方案制訂理財方案執(zhí)行理財方案執(zhí)行理財方案持續(xù)理財服務(wù)持續(xù)理財服務(wù)理財規(guī)劃的流程理財規(guī)劃的流程理財價值觀理財價值觀- -你屬于哪種？你屬于哪種？螞蟻?zhàn)逦浵佔(zhàn)逄攸c(diǎn)特點(diǎn); ;儲蓄率高儲蓄率高最重要目標(biāo)最重要目標(biāo)- -退休規(guī)劃退休規(guī)劃先犧牲后享受先犧牲后享受蟋蟀族蟋蟀族特點(diǎn)特點(diǎn): :儲蓄率低儲蓄率低最重要目標(biāo)最重要目標(biāo)- -目前消費(fèi)目前消費(fèi)先享受后犧牲先享受后犧牲蝸牛族蝸牛族特點(diǎn)特點(diǎn): :購屋本息支出購屋本息支出在收入在收入25%25%以上

3、以上犧牲目前與未來的享受犧牲目前與未來的享受換得擁有自己的房子換得擁有自己的房子為殼辛苦為殼忙為殼辛苦為殼忙慈烏族慈烏族特點(diǎn)特點(diǎn): :子女教育支出占一子女教育支出占一生總所得生總所得10%10%以上以上犧牲目前與未來消費(fèi)犧牲目前與未來消費(fèi)自己不用留給子女當(dāng)遺產(chǎn)自己不用留給子女當(dāng)遺產(chǎn)客戶風(fēng)險偏好客戶風(fēng)險偏好- -你的風(fēng)險偏好是？你的風(fēng)險偏好是？類型類型資產(chǎn)組合資產(chǎn)組合增值潛力增值潛力保守型保守型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：30%30%以下以下定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：70%70%以上以上資產(chǎn)增值的可能性很小資產(chǎn)增值的可能性很小輕度保守型輕度保守型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：30%50%30%50%定息資產(chǎn)：定

4、息資產(chǎn)：50%70%50%70%資產(chǎn)有一定的增值潛力資產(chǎn)有一定的增值潛力中立型中立型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：50%70%50%70%定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：30%50%30%50%資產(chǎn)有一定增值潛力，資產(chǎn)有一定增值潛力，資產(chǎn)價值亦有一定的波資產(chǎn)價值亦有一定的波動動輕度進(jìn)取型輕度進(jìn)取型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：70%80%70%80%定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：20%30%20%30%資產(chǎn)有較大的增值潛力，資產(chǎn)有較大的增值潛力，但資產(chǎn)價值波動較大但資產(chǎn)價值波動較大進(jìn)取型進(jìn)取型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：80%100%80%100%定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：0%20%0%20%資產(chǎn)增值潛力很大，資資產(chǎn)增值潛力很大，資產(chǎn)價

5、值的波動很大產(chǎn)價值的波動很大理財目標(biāo)確定的原則理財目標(biāo)確定的原則 理財目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性理財目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性 以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨 理財目標(biāo)要具體明確理財目標(biāo)要具體明確 理財目標(biāo)必須考慮客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備理財目標(biāo)必須考慮客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備 理財目標(biāo)要兼顧不同的期限和先后順序理財目標(biāo)要兼顧不同的期限和先后順序理財目標(biāo)分類理財目標(biāo)分類 短期目標(biāo)短期目標(biāo)1年以內(nèi)年以內(nèi) 中期目標(biāo)中期目標(biāo)1-5年年 長期目標(biāo)長期目標(biāo)5年以上年以上 必須實(shí)現(xiàn)的理財目必須實(shí)現(xiàn)的理財目標(biāo)標(biāo) 期望實(shí)現(xiàn)的理財目期望實(shí)現(xiàn)的理財目標(biāo)標(biāo) 目標(biāo)三要素目標(biāo)三要素 時間時間金額金額內(nèi)容內(nèi)容家

6、庭財務(wù)管理家庭財務(wù)管理v一、家庭會計一、家庭會計v家庭經(jīng)濟(jì)活動中所有的資金及資金運(yùn)動，由此體現(xiàn)家庭經(jīng)濟(jì)活動中所有的資金及資金運(yùn)動，由此體現(xiàn)家庭會計要素的增減變動。家庭會計要素的增減變動。v家庭會計核算內(nèi)容：家庭會計核算內(nèi)容：v1.會計要素變動的計量、記錄、確認(rèn)會計要素變動的計量、記錄、確認(rèn)v2.家庭勞動、經(jīng)營、投資、消費(fèi)記賬消費(fèi)家庭勞動、經(jīng)營、投資、消費(fèi)記賬消費(fèi)v3.家庭組件、子女撫養(yǎng)教育、購置房產(chǎn)、旅游目標(biāo)家庭組件、子女撫養(yǎng)教育、購置房產(chǎn)、旅游目標(biāo)達(dá)成的費(fèi)用達(dá)成的費(fèi)用家庭財務(wù)管理家庭財務(wù)管理v二、家庭會計賬目二、家庭會計賬目v家庭記賬的原則：家庭記賬的原則：v及時、準(zhǔn)確、連續(xù)及時、準(zhǔn)確、連續(xù)

7、v1.家庭消費(fèi)日記賬家庭消費(fèi)日記賬v2.家庭資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)負(fù)債表v3.家庭現(xiàn)金流量表家庭現(xiàn)金流量表家庭財務(wù)管理（資產(chǎn)負(fù)債表）家庭財務(wù)管理（資產(chǎn)負(fù)債表）-張女士家庭張女士家庭資產(chǎn)（元）資產(chǎn)（元）負(fù)債（元）負(fù)債（元）現(xiàn)金及活期存款現(xiàn)金及活期存款200000信用卡借款余額信用卡借款余額30000定期存款定期存款300000消費(fèi)貸款余額消費(fèi)貸款余額10000黃金資產(chǎn)黃金資產(chǎn)120000汽車貸款余額汽車貸款余額80000國債國債100000住房貸款余額住房貸款余額1000000股票型基金股票型基金100000自住房自住房2000000其他其他0汽車汽車150000家電家電50000負(fù)債總計負(fù)債總計1

8、120000資產(chǎn)合計資產(chǎn)合計3120000凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)200000020132013年年1212月月3131日（時點(diǎn)指標(biāo)）日（時點(diǎn)指標(biāo)）家庭財務(wù)管理（資產(chǎn)負(fù)債表）家庭財務(wù)管理（資產(chǎn)負(fù)債表）v（一）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物（流動資產(chǎn)）v包括：現(xiàn)金、銀行活期存款、銀行定期存款和貨幣市場基金，本金原值記賬，利息作為當(dāng)年收入本金原值記賬，利息作為當(dāng)年收入。v（二）金融資產(chǎn)（投資資產(chǎn)）v包括：帶來未來增值收益的資產(chǎn)，有股票、債卷、基金、期貨、保險等。按市場價值記賬按市場價值記賬v（三）實(shí)物資產(chǎn)（三）實(shí)物資產(chǎn)v包括：自住房產(chǎn)、投資房產(chǎn)、汽車、家電、珠寶、收藏品等。v住房汽車：完全重置成本減去應(yīng)扣損耗完全重置成本減

9、去應(yīng)扣損耗v其他自用資產(chǎn)：重置成本重置成本v珠寶收藏品：市場價值減去處置費(fèi)用市場價值減去處置費(fèi)用家庭財務(wù)管理（資產(chǎn)負(fù)債表）家庭財務(wù)管理（資產(chǎn)負(fù)債表）v（一）流動負(fù)債v一個月內(nèi)到期的短期債務(wù)，如信用卡還款，水電費(fèi)，租金，保險金等等。v（二）長期負(fù)債v一個月以后到期或若干年內(nèi)需要每月支付的債務(wù)，如住房分期還款、質(zhì)押貸款等等。v資產(chǎn)負(fù)債是表示家庭在某一時點(diǎn)上的家底資產(chǎn)負(fù)債是表示家庭在某一時點(diǎn)上的家底家庭財務(wù)管理（現(xiàn)金流量表）家庭財務(wù)管理（現(xiàn)金流量表）-張女士家庭張女士家庭收入（元）收入（元）支出（元）支出（元）張女士張女士251550日常支出日常支出120000丈夫丈夫213980贍養(yǎng)父母贍養(yǎng)父母4

10、8000基金投資收益基金投資收益52000孩子教育費(fèi)孩子教育費(fèi)20000公積金合計公積金合計48000車房貸支出車房貸支出72000利息收入利息收入3200旅游支出旅游支出20000其他收入其他收入18000健身美容健身美容10000保險費(fèi)支出保險費(fèi)支出20000支出合計支出合計310000收入合計收入合計586730結(jié)余額結(jié)余額27673020132013年年1 1月月1 1日日-2013-2013年年1212月月3131日（時期指標(biāo)）日（時期指標(biāo)）指標(biāo)名稱指標(biāo)名稱含義含義理想值理想值結(jié)余比率結(jié)余比率結(jié)余額結(jié)余額/稅后收入，資產(chǎn)增值能力稅后收入，資產(chǎn)增值能力10-20%投資凈資產(chǎn)比投資凈資產(chǎn)

11、比率率金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)中的黃金珠寶、金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)中的黃金珠寶、投資房產(chǎn)等，投資提高資產(chǎn)能力投資房產(chǎn)等，投資提高資產(chǎn)能力50%清償比率清償比率凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)，表示償債能力總資產(chǎn)，表示償債能力60-70%負(fù)債比率負(fù)債比率負(fù)債總額負(fù)債總額/總資產(chǎn)，與清償比率互補(bǔ)總資產(chǎn)，與清償比率互補(bǔ)50%即付比率即付比率流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/負(fù)債總額，隨時還債能力負(fù)債總額，隨時還債能力70%債務(wù)負(fù)擔(dān)比率債務(wù)負(fù)擔(dān)比率 分期還款本息分期還款本息/稅后收入，到期支付稅后收入，到期支付債務(wù)與同期收入比，超過債務(wù)與同期收入比，超過0.4，發(fā)生，發(fā)生財務(wù)危機(jī)財務(wù)危機(jī)60%家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v1.

12、結(jié)余比率結(jié)余比率：v結(jié)余比率=結(jié)余/稅后收入v月結(jié)余比率=（月收入月支出）/月收入 理想數(shù)值一般是10%-20%左右v表示客戶資產(chǎn)的增值能力表示客戶資產(chǎn)的增值能力家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v2.投資與凈資產(chǎn)比率：投資與凈資產(chǎn)比率：v投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)v一般在20%-50%v投資比例依據(jù)投資比例依據(jù)“80法則法則”v投資品種要實(shí)現(xiàn)風(fēng)險組合投資品種要實(shí)現(xiàn)風(fēng)險組合家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v3.清償比率清償比率：v清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)v一般保持在一般保持在60%-70%較為適宜較為適宜v4.負(fù)債比率負(fù)債比率：v負(fù)

13、債比率=負(fù)債總額/總資產(chǎn)v一般控制在一般控制在50%以下，不應(yīng)低至接近以下，不應(yīng)低至接近0的程度。的程度。v二者互補(bǔ)，表示客戶債務(wù)的負(fù)擔(dān)程度二者互補(bǔ)，表示客戶債務(wù)的負(fù)擔(dān)程度家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v5.即付比率即付比率v=流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/負(fù)債總額，隨時還債的能力負(fù)債總額，隨時還債的能力v用流動資產(chǎn)直接還債的能力用流動資產(chǎn)直接還債的能力v70%以下家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v6.債務(wù)負(fù)擔(dān)比率債務(wù)負(fù)擔(dān)比率：(是到期需支付的債務(wù)本金與利是到期需支付的債務(wù)本金與利息息與同期收入的比值)v負(fù)債收入比率=貸款本息/稅后收入v一般認(rèn)為，一般認(rèn)為，0.4是負(fù)債收入比率的臨界點(diǎn)，

14、過高則是負(fù)債收入比率的臨界點(diǎn)，過高則容易發(fā)生財務(wù)危機(jī)。容易發(fā)生財務(wù)危機(jī)。v表示客戶在年度收入中還外債本金利息所占的比表示客戶在年度收入中還外債本金利息所占的比例例家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v7.流動性比率流動性比率：v流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出v一般應(yīng)保持在一般應(yīng)保持在3-6個月左右。個月左右。v表示客戶保留的現(xiàn)金能滿足幾個月的支出？表示客戶保留的現(xiàn)金能滿足幾個月的支出？v理想值是理想值是3-6個月。個月。家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v8.保險程度比率保險程度比率：v保險程度比率=保險費(fèi)支出/全年收入v一般應(yīng)保持在一般應(yīng)保持在10%左右。左右。v表示客戶家庭人身

15、和財產(chǎn)通過商業(yè)保險投保的程表示客戶家庭人身和財產(chǎn)通過商業(yè)保險投保的程度度家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v9.財務(wù)自由度財務(wù)自由度：v財務(wù)自由度=理財收入/家庭支出表示客戶通過投資理財增加家庭收入的程度表示客戶通過投資理財增加家庭收入的程度v理想值是大于理想值是大于60%，超過，超過100%則家庭實(shí)現(xiàn)了財務(wù)則家庭實(shí)現(xiàn)了財務(wù)自由。自由。家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)家庭財務(wù)健康診斷指標(biāo)v案例分析一：教材P43，郭女士家庭財務(wù)健康診斷。真題練習(xí)v1. 理財規(guī)劃師為客戶提供理財規(guī)劃服務(wù)的前提和關(guān)鍵是( )。vA搜集客戶信息vB搞好客戶關(guān)系vC了解客戶需求vD提供咨詢服務(wù)真題練習(xí)v2. 家庭消費(fèi)模式的類型不包括( )。vA 收大于支 B 收支相抵vC支大于收D 收支無關(guān)真題練習(xí)v3.人生的目標(biāo)多種多樣，就一般意義上理財規(guī)劃的目標(biāo)分為兩個層次，個人理財規(guī)劃要實(shí)現(xiàn)的首要目是（ ） ，最終目標(biāo)是（ ）。v