UV產品應付款管理中學習教案

1、會計學1UV產品產品(chnpn)應付款管理中應付款管理中第一頁，共39頁。應付業(yè)務(yw)管理付款申請業(yè)務(yw)付款業(yè)務(yw)管理票據管理賬期管理核銷轉賬等業(yè)務(yw)處理生成憑證審批流數據權限第1頁/共38頁第二頁，共39頁。相對于應付賬款而言，商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用(xnyng)，更易及時收回資金，加強票據管理的重要性日益顯著。票據管理實現從收到票據、計息、結算、轉出、鎖定等全方面的功能。票據管理 功能(gngnng)介紹第2頁/共38頁第三頁，共39頁。票據(pio j)管理 名詞解釋p銀行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據承兌申請人(出票人)的申請,承諾對有效商

2、業(yè)匯票按約定的日期向收款人或被背書人無條件支付(zhf)匯票款的行為。p商業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付(zhf)確定的金額給收款人或持票人的票據，由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信用等級和流通性上低于銀行承兌匯票。p結算：即票據兌現，從承兌單位或承兌銀行處收取相應款項。帶息票據若尚未計息，應直接結算界面輸入利息。在進行結算單據時所發(fā)生的相關費用，可以直接在結算界面輸入，票據結算后不能進行其他處理p轉出：票據長期未結算，重新恢復為應付賬款。票據轉出后，系統(tǒng)會自動生成應付單。p計息：對于帶息的票據，應于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計提利息，增加

3、應付票據的賬面價值。第3頁/共38頁第四頁，共39頁。 票據管理(gunl)流程第4頁/共38頁第五頁，共39頁。票據(pio j)管理 票據(pio j)錄入如果未選擇直接生成付款單，需要(xyo)點擊【付款】手工形成付款單第5頁/共38頁第六頁，共39頁。票據(pio j)管理 票據(pio j)計息票據分為帶息票據和不帶息票據。利息票據(pio j)計息金額*年利率/360*（計息截止日期-開始計息日期）。第6頁/共38頁第七頁，共39頁。票據(pio j)管理 票據(pio j)結算票據到期兌現就進行結算操作。如果應付票據為帶息票據，可以直接輸入利息。在進行結算單據時發(fā)生(fshng)

4、了相關費用，可以直接輸入費用 第7頁/共38頁第八頁，共39頁。票據(pio j)管理 票據(pio j)轉出票據到期無法結算，就需要做轉出。轉出后，系統(tǒng)自動生成一張其他應付單，該票據將不能進行其他處理 。如果轉出金額大于票據余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息 ；反之(fnzh)作為費用第8頁/共38頁第九頁，共39頁。應付業(yè)務管理付款申請業(yè)務付款業(yè)務管理票據(pio j)管理賬期管理核銷轉賬等業(yè)務處理生成憑證審批流數據權限第9頁/共38頁第十頁，共39頁。1、支持設置多種立賬規(guī)則2、立賬單據：入庫單、采購發(fā)票、進口(jn ku)發(fā)票、合同結算單等3、立賬日：業(yè)務日期、月結、固定立賬日，支持偏移日

5、期4、立賬期：統(tǒng)一固定賬期或依客戶設置5、到期日：支持自動設置天數或者設置為固定天數注意：所有立賬僅支持應付業(yè)務分析第10頁/共38頁第十一頁，共39頁。1、供應商檔案上可以直接設置不同供應商不同的收付款(f kun)協議和立賬規(guī)則2、按照信用賬期以及立賬單據進行(jnxng)信用期限控制第11頁/共38頁第十二頁，共39頁。第12頁/共38頁第十三頁，共39頁。第13頁/共38頁第十四頁，共39頁。應付立賬(l zhn)立賬(l zhn)日、到期日確定單據立賬日確定到期日確定無付款條件，無收付款協議立賬日=單據日期 到期日=單據日期有付款條件，無收付款協議立賬日=單據日期到期日=單據日期+付

6、款條件最大信用天數無付款條件，有收付款協議立賬日=收付款協議設置日期到期日=立賬日+賬期有付款條件，有收付款協議立賬日=收付款協議設置日期到期日=立賬日+賬期第14頁/共38頁第十五頁，共39頁。到期日取值規(guī)則：如果收付款協議檔案到期日取值設置為空，則單據(dnj)的到期日立賬日偏離天數賬期；如果設置了到期日取值，則單據(dnj)的到期日按收付款協議檔案中的到期日計算。最多可以設置三個收賬日。 例如：某一張應付單,單據(dnj)日期是2009-11-10,有立賬依據,收付款協議設置如下,則單據(dnj)的立賬日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立賬日+賬期20天）,如果收付

7、款協議中的到期日設置不為空,固定收賬日為5日,則單據(dnj)的到期日是2009-12-05（不考慮偏離天數）應付(yng f)立賬到期日取值第15頁/共38頁第十六頁，共39頁。應付業(yè)務管理(gunl)付款申請業(yè)務付款業(yè)務管理(gunl)票據管理(gunl)賬期管理(gunl)核銷轉賬等業(yè)務處理生成憑證審批流數據權限第16頁/共38頁第十七頁，共39頁。核銷方式：即時核銷、手工核銷、自動核銷。關鍵(gunjin)應用付款單可以和藍字應付單、藍字發(fā)票、收款單核銷；收款單可以和紅字應付單、紅字發(fā)票、付款單核銷核銷可以進行全額核銷或部分金額核銷收款單的數額如果部分核銷以前的單據，則余額部分可以再次

8、核銷支持同幣種核銷、異幣種核銷可以按合同、項目、部門、業(yè)務員等對應核銷可以審核后自動核銷第17頁/共38頁第十八頁，共39頁。第18頁/共38頁第十九頁，共39頁。第19頁/共38頁第二十頁，共39頁?，F金折扣是指供應商為了鼓勵客戶(k h)償還貸款而允諾在一定期限內給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待 發(fā)票付款條件為10天內付款，給予現金折扣5%第20頁/共38頁第二十一頁，共39頁。第21頁/共38頁第二十二頁，共39頁。3.6 轉賬(zhun zhn)業(yè)務第22頁/共38頁第二十三頁，共39頁。第23頁/共38頁第二十四頁，共39頁。3.6 轉賬(zhun zhn)業(yè)務第24頁/共38頁第二十五頁，共3

9、9頁。3.6 轉賬(zhun zhn)業(yè)務應付(yng f)沖應收第25頁/共38頁第二十六頁，共39頁。異幣種轉賬(zhun zhn)要求 應(預)付轉賬(zhun zhn)金額=應(預)收轉賬(zhun zhn)金額，如果不等，其差異應在中間幣種設置的允差范圍內，否則不能沖銷。 第26頁/共38頁第二十七頁，共39頁。按科目計算，是只考慮您單據上按科目計算，是只考慮您單據上選擇的科目所屬的外幣，而不選擇的科目所屬的外幣，而不論您單據上是何幣種。論您單據上是何幣種。第27頁/共38頁第二十八頁，共39頁。匯兌(hudu)損益計算查詢：按幣種： 按幣種+方向進行匯總匯兌(hudu)損益記錄。即

10、根據不同的幣種、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄按科目： 根據當前列表中顯示的所有有選擇標志的單據記錄，根據科目+方向進行匯總匯兌(hudu)損益記錄。即根據不同的科目、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄按單據： 根據當前列表中顯示的所有有選擇標志單據記錄，按單據+幣種+方向進行匯總匯兌(hudu)損益記錄。即根據不同的幣種、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄按供應商： 根據當前列表中顯示的所有有選擇標志的單據記錄，根據供應商+幣種+方向進行匯總匯兌(hudu)損益記錄。即根據不同的供應商、不同的幣種、不同的方向的單據數據分別進行累加、顯示不同的記錄

11、。3.6 匯兌(hudu)損益第28頁/共38頁第二十九頁，共39頁。外幣結清：即僅當某種外幣余額結清時才計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中僅顯示外幣余額為0且本幣(bnb)余額不為0的外幣單據。月末處理：即每個月末計算匯兌損益，在計算匯兌損益時，界面中顯示所有外幣余額不為0或者本幣(bnb)余額不為0 的外幣單據。第29頁/共38頁第三十頁，共39頁。第30頁/共38頁第三十一頁，共39頁。第31頁/共38頁第三十二頁，共39頁。匯兌(hudu)損益第32頁/共38頁第三十三頁，共39頁。匯兌(hudu)損益第33頁/共38頁第三十四頁，共39頁。p核銷界面中的收款單和應收單本次結算（中

12、間幣種）金額按匯率表中外幣對應中間幣種計算。p異幣種核銷本次結算（中間幣種）金額一般情況下都會不一致，需要錄入允許的誤差后進行核銷處理(chl)，形成匯兌收益或損失。匯兌(hudu)損益第34頁/共38頁第三十五頁，共39頁。匯兌(hudu)損益第35頁/共38頁第三十六頁，共39頁。進行異幣種核銷后，單據原幣金額已經為0，但是仍有本幣余額，需要(xyo)進行匯兌損益處理，計算匯兌收益或損失，才可將本幣余額完全沖完。匯兌(hudu)損益第36頁/共38頁第三十七頁，共39頁。匯兌(hudu)損益第37頁/共38頁第三十八頁，共39頁。NoImage內容(nirng)總結會計學。結算：即票據兌現，從承兌單位或承兌銀行處收取相應款項。如果未選擇直接