某公司財務(wù)設(shè)計管理課程及財務(wù)知識分析概述

1、 第一章 公司概述 一 公司資料公司名稱：廣州白云國際機(jī)場股份有限公司英文名稱：Guangzhou Baiyun International Airport Co.,ltd公司簡稱：白云機(jī)場法人代表：盧光霖 公司董秘：徐光玉通訊地址：廣州白云國際機(jī)場南工作區(qū)機(jī)場股份公司機(jī)關(guān)辦公樓（510470）注冊地址：廣州市機(jī)場路282號行業(yè)類別：交通運(yùn)輸、倉儲業(yè) /交通運(yùn)輸輔助業(yè)/ 機(jī)場及航空運(yùn)輸輔助業(yè) 股票代碼：600004上市日期：2003年4月28日注冊資本：10億元股票上市交易所：上海證券交易所 二 公司簡介 廣東省機(jī)場管理集團(tuán)公司是直屬廣東省人民政府的國有大型航空運(yùn)輸服務(wù)保障企業(yè)，成立于2004

2、年2月25日，現(xiàn)由廣東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管。集團(tuán)下轄廣州白云機(jī)場、汕頭機(jī)場、湛江機(jī)場和梅縣機(jī)場，其中廣州白云、汕頭外砂、湛江機(jī)場為省內(nèi)經(jīng)國家批準(zhǔn)對外開放的航空一類口岸。 目前，四機(jī)場共與27家航空公司建立了業(yè)務(wù)往來，已開通航線110多條，通達(dá)國內(nèi)外100多個城市，保障機(jī)型近30種。2004年，廣東省機(jī)場管理集團(tuán)公司狠抓安全生產(chǎn)，運(yùn)輸生產(chǎn)大幅度增長，共保障飛機(jī)起降201563架次，完成旅客吞吐量2160萬人次，完成貨郵行吞吐量64.88萬噸，比上年同期增長27.9%、34.3%和16.1%，實現(xiàn)了集團(tuán)公司成立后的第一個安全乃至廣東地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出重要貢獻(xiàn)。 廣東省機(jī)場管理集

3、團(tuán)公司將以泛珠三角地區(qū)為依托，把廣州白云國際機(jī)場建設(shè)成為輻射國內(nèi)、東南亞和中東，連接歐、美、澳的東南亞及太平洋地區(qū)的綜合性中樞機(jī)場，旅客吞吐量躋身全球20強(qiáng)；以汕頭、湛江、梅縣三個機(jī)場為平，大力發(fā)展支線航空，建立以白云國際機(jī)場為中心的樞紐、干線、支線互補(bǔ)的航線網(wǎng)絡(luò)，做大做強(qiáng)廣東省機(jī)場業(yè)，為廣州乃至廣東地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出重要貢獻(xiàn)。三 公司行業(yè)性質(zhì)和經(jīng)營范圍 （一）、公司行業(yè)性質(zhì)：本公司主要從事民用機(jī)場管理運(yùn)營業(yè)務(wù)，屬交通運(yùn)輸行業(yè)。 （二）、經(jīng)營范圍：旅客過港服務(wù);與航空運(yùn)輸有關(guān)的地面服務(wù)、交通運(yùn)輸和倉儲服務(wù);航空設(shè)施使用服務(wù);提供航空營業(yè)場所;航空器維修(憑資質(zhì)證書經(jīng)營);航空代理、航空保險銷售

4、代理業(yè)務(wù);航空運(yùn)輸技術(shù)協(xié)作中介服務(wù);行李封包服務(wù);航空應(yīng)急求援服務(wù);航空信息咨詢服務(wù);航空運(yùn)輸業(yè)務(wù)有關(guān)的延伸服務(wù);普通貨物運(yùn)輸;代辦報關(guān)手續(xù)服務(wù)。以下范圍由分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營:汽車和機(jī)電設(shè)備維修,汽車、摩托車安全技術(shù)檢驗(持交警部門委托證書經(jīng)營);包車客運(yùn)、班車客運(yùn)、出租客運(yùn)及客運(yùn)站經(jīng)營;飲食、住宿服務(wù);食品加工;廣告業(yè)務(wù);國內(nèi)商業(yè)(專營?？厣唐窇{許可證經(jīng)營),銷售小轎車;供電、供水系統(tǒng)運(yùn)行管理,電氣、供水設(shè)備設(shè)施維修;水電計量管理;機(jī)場助航燈光設(shè)備技術(shù)咨詢、檢查及更新改造項目;機(jī)場專用設(shè)備、設(shè)施的安裝、維修及相關(guān)服務(wù);建筑設(shè)施裝飾維修、道路維修;園林綠化設(shè)計、施工;培育花卉、苗木;銷售園林機(jī)械設(shè)備

5、;收購農(nóng)副產(chǎn)品(煙草除外);過境貨物運(yùn)輸;停車場經(jīng)營、汽車租賃。四 公司經(jīng)營情況 自公司轉(zhuǎn)場搬遷至新白云國際機(jī)場以來，公司實現(xiàn)了跨越式發(fā)展。2007年，旅客吞吐量突破 3000 萬人次。全年旅客吞吐量達(dá)到3,095.9萬人次，同比增長18.1%。飛機(jī)起降26.08萬架次，同比增長 12.2%。貨郵吞吐量69.5萬噸，同比增長6.4%。公司重點(diǎn)抓好非公開發(fā)行股票、中轉(zhuǎn)流程改造、成本控制及市場營銷等工作。資本運(yùn)作方面，公司成功完成非公開發(fā)行股票工作，使公司擁有了完整的航空主業(yè)資產(chǎn)為公司更好、更快發(fā)展構(gòu)建了堅實的資產(chǎn)平臺；安全方面，實現(xiàn)了第十五個安全年，為機(jī)場取得較好的經(jīng)營業(yè)績創(chuàng)造了穩(wěn)定的安全環(huán)境；

6、經(jīng)營方面，公司努力開拓航線網(wǎng)絡(luò)，新開通國際航線15 條，國內(nèi)航線 10 條；內(nèi)部管理方面，形成了改革重組方案，制訂完善用工、薪酬等配套制度；服務(wù)方面，實現(xiàn)了國內(nèi)航班 30 分鐘截載運(yùn)營常態(tài)化，被中國機(jī)場協(xié)會授予“全國最佳服務(wù)質(zhì)量機(jī)場”、“全國最佳候機(jī)環(huán)境機(jī)場”稱號。公司積極籌劃、實施白云中轉(zhuǎn)項目，努力推進(jìn)中樞建設(shè)。 在世界經(jīng)濟(jì)衰退、中國經(jīng)濟(jì)增速回落的宏觀背景下，全年完成旅客吞吐量3343.72萬人次，同比增長8.0%，飛機(jī)起降架次 28.04萬架次，同比增長7.5%，貨郵吞吐量68.59萬噸，同比降低 1.3%。本年度，公司全力推進(jìn)改革重組工作，完成機(jī)構(gòu)調(diào)整、職能劃分、人員配置、考核體系體系等

7、方面系統(tǒng)化改革；通過改革創(chuàng)新，逐步提升服務(wù)質(zhì)量及運(yùn)營效率，旅客投訴及行李差錯率同比大幅下降；同時，重點(diǎn)加強(qiáng)制度建設(shè)，建立了較為全面的制度體系，經(jīng)營管理更加規(guī)范；安全方面，通過建立整體聯(lián)動工作機(jī)制，確保了極端冰雪天氣、抗震救災(zāi)及奧運(yùn)保障等特殊情況下的安全、穩(wěn)定運(yùn)行，實現(xiàn)了白云機(jī)場第十六個安全年。 2009年，白云機(jī)場努力克服金融危機(jī)的不利影響，全年完成飛機(jī)起降 30.88萬架次，旅客吞吐量 3705.06 萬人次，貨郵吞吐量 95.53 萬噸（含聯(lián)邦快遞），同比分別增長 10.2%、10.8%和 39.3%。公司新增國內(nèi)國際航線 18條，截至2009年底，白云機(jī)場已開通國內(nèi)航線143條，國際航線

8、54條，地區(qū)航線 9條，每天800多個航班往來國內(nèi)外160 多個城市。公司在安全、服務(wù)及效益等方面取得較好成果： 近幾年，白云機(jī)場完成飛機(jī)起降 32.92 萬架次，旅客吞吐量 4097.84萬人次，貨郵吞吐量 114.45 萬噸（含聯(lián)邦快遞），同比分別增長 6.6%、10.6%、19.8%。在確保日常業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長的同時圓滿完成了各項保障任務(wù)，實現(xiàn)硬件設(shè)施和服務(wù)水平的全面提升，實現(xiàn)了第18個安全年，經(jīng)濟(jì)效益明顯增長。2010年底，白云機(jī)場定期航班通航城市 140個，定期航線 16條，其中：國內(nèi)航線 116條，國際航線46條，地區(qū)航線3條，形成了安全、服務(wù)、效益協(xié)調(diào)發(fā)展的良性格局。 第二章 分析目

9、的、方法及資料來源一 分析目的1、 對公司財務(wù)報表的理解與認(rèn)識，進(jìn)一步熟練掌握財務(wù)管理的知識要點(diǎn)，把財務(wù)管理理論知識應(yīng)用于具體的實務(wù)案例2、 掌握財務(wù)報表指標(biāo)分析的基本內(nèi)容，利用財務(wù)指標(biāo)系統(tǒng)的反應(yīng)企業(yè)的財務(wù)狀況，尋找提高企業(yè)活力能力的途徑3、 理解各指標(biāo)的內(nèi)涵并對公司的償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力進(jìn)行評價二 分析方法（一）比率分析法.比率分析法是指利用財務(wù)報表中兩項相關(guān)數(shù)值的比率揭示企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的一種分析方法。1相關(guān)比率。相關(guān)比率是指同一時期財務(wù)報表中兩項相關(guān)數(shù)值的比率。2結(jié)構(gòu)比率。結(jié)構(gòu)比率是指財務(wù)報表中個別項目數(shù)值與全部項目總和的比率。3動態(tài)比率。動態(tài)比率是指財務(wù)報表中某個項目不同

10、時期的兩項數(shù)值的比率。表2-1 財務(wù)指標(biāo)類別名稱單位計算公式償債能力指標(biāo)流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨-待攤費(fèi)用）/流動負(fù)債現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+有價證券）/流動負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益利息保障倍數(shù)=息稅前利潤/債務(wù)利息營運(yùn)能力指標(biāo)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率次=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售折扣折讓應(yīng)收賬款平均余額=（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2存貨周轉(zhuǎn)率次=銷貨成本/（期初存貨+期末存貨）/2流動資產(chǎn)財周轉(zhuǎn)率次=銷售收入凈額/流動資產(chǎn)平均占用額固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率次=銷售收入凈額/（年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定

11、資產(chǎn)凈值）/2總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率次=銷售收入凈額/資產(chǎn)平均占用額盈利能力指標(biāo)銷售凈利率=（凈利潤/銷售收入凈額）*100%主營成本利潤率=（主營業(yè)務(wù)利潤/主營業(yè)務(wù)成本）*100%總資產(chǎn)報酬率=（利潤總額/資產(chǎn)平均總額）*100%自有資金利潤率=（凈利潤/平均所有者權(quán)益）100%資本保值增值率=（期末所有者權(quán)益總額/期初所有者權(quán)益總額）*100%（二）趨勢分析法。它是通過對財務(wù)報表中各類相關(guān)數(shù)字資料，將兩期或多期連續(xù)的相同指標(biāo)或比率進(jìn)行定基對比和環(huán)比對比，得出它們的增減變動方向、數(shù)額和幅度，以揭示企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營情況和現(xiàn)金流量變化趨勢的一種分析方法。三 信息來源上海證券交易廣州機(jī)場國際股份有限公司官

12、網(wǎng)和訊物流企業(yè)財務(wù)管理，東北財經(jīng)大學(xué)出版社，王滿 耿云江 編著財務(wù)管理學(xué)，中國人民大學(xué)出版社，荊新 王化成 劉俊彥 主編相關(guān)數(shù)據(jù)見：利潤分配表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表表2-2 利潤分配表2007年2008年2009年2010年項目 本期金額 上年同期金額 本期金額 上年同期金額 本期金額 上年同期金額 本期金額 上年同期金額 一、營業(yè)收入 2,683,440,041.752,409,797,561.553,049,701,649.162,683,440,041.753,306,089,482.583,049,701,649.163,865,479,479.203,306,089,482.58減

13、：營業(yè)成本 1,428,817,493.701,261,005,099.501,763,487,215.681,428,817,493.701,899,423,599.271,763,487,215.682,452,525,912.121,899,423,599.27營業(yè)稅金及附加 102,107,616.6287,761,551.02118,431,827.86102,107,616.62127,395,848.56118,431,827.86152,582,492.87127,395,848.56營業(yè)費(fèi)用 137,147,759.14124,460,487.7275,545,843.231

14、37,147,759.1465,774,131.6175,545,843.2367,428,980.9765,774,131.61管理費(fèi)用 316,943,006.46315,684,697.69264,302,441.95316,943,006.46311,473,450.32264,302,441.95311,857,687.66311,473,450.32財務(wù)費(fèi)用 101,186,228.40153,093,155.5297,131,125.26101,186,228.4069,891,490.4297,131,125.2650,233,359.1969,891,490.42資產(chǎn)減值損失

15、 2,744,457.39-4,499,153.9222,697,326.992,744,457.3979,162,009.3922,697,326.99-576,863.0779,162,009.39加： 公允價值變動收益 （損失以“-”號填列） - - - -投資收益 -76,523.79107,794.56-35,196.13-76,523.793,371,225.25-35,196.131,796,315.343,371,225.25其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 - - - -二、營業(yè)利潤 594,416,956.25472,399,518.58708,070,672.0659

16、4,416,956.25756,340,178.26708,070,672.06833,224,224.80756,340,178.26加：營業(yè)外收入 4,929,231.452,678,877.87894,377.634,929,231.453,863,156.34894,377.6310,638,084.893,863,156.34減：營業(yè)外支出 736,070.662,640,923.524,172,023.33736,070.662,943,806.284,172,023.339,300,504.032,943,806.28其中：非流動資產(chǎn)處置損失 - -335,411.02165,2

17、03.12三、利潤總額 598,610,117.04472,437,472.93704,793,026.36598,610,117.04757,259,528.32704,793,026.36834,561,805.66757,259,528.32減：所得稅費(fèi)用 206,272,752.89165,823,427.77187,438,506.90206,272,752.89190,844,656.52187,438,506.90211,965,685.37190,844,656.52四、凈利潤 392,337,364.15306,614,045.16517,354,519.46392,337,

18、364.15566,414,871.80517,354,519.46622,596,120.29566,414,871.80歸屬于母公司所有者的凈利潤 360,862,631.91293,881,503.35485,774,462.75360,862,631.91543,894,656.68485,774,462.75587,778,570.54543,894,656.68少數(shù)股東損益 31,474,732.2412,732,541.8131,580,056.7131,474,732.2422,520,215.1231,580,056.7134,817,549.7522,520,215.12五

19、、每股收益 （一）基本每股收益 0.360.290.420.360.470.420.510.47（二）稀釋每股收益 0.360.290.420.360.470.420.510.47六、其他綜合收益 -72,180,000.00 - 七、綜合收益總額 566,414,871.80517,354,519.46694,776,120.29566,414,871.80歸屬于母公司所有者的綜合收益總額543,894,656.68485,774,462.75659,958,570.54543,894,656.68歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 22,520,215.1231,580,056.7134,817

20、,549.7522,520,215.12表2-3 資產(chǎn)負(fù)債表項目2007年2008年2009年2010年資 產(chǎn) 期末余額 年初余額 期末余額 年初余額 期末余額 年初余額 期末余額 年初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 555,649,909.46483,154,127.58560,744,939.39555,649,909.461,157,096,238.65560,744,939.39942,371,175.471,157,096,238.65交易性金融資產(chǎn) - - - - - - - - 應(yīng)收票據(jù) 3,278,844.50 - -3,278,844.5025,024,048.04 - - 25

21、,024,048.04應(yīng)收賬款 679,050,446.42863,362,772.99961,883,320.84679,050,446.42946,518,215.45961,883,320.84805,453,239.04946,518,215.45預(yù)付款項 8,290,509.2610,548,226.2012,556,542.608,290,509.2613,556,784.6612,556,542.6017,563,470.3013,556,784.66應(yīng)收利息 - - - - - - - - 應(yīng)收股利 - - - - - - - - 其他應(yīng)收款 46,430,422.5244,8

22、44,209.5559,948,903.2146,430,422.5241,605,800.0459,948,903.21194,682,441.1241,605,800.04存貨 28,059,017.1226,823,802.6329,258,612.1628,059,017.1225,991,163.4629,258,612.1631,807,821.5825,991,163.46一年內(nèi)到期的非流動 - - - - - - - 其他流動資產(chǎn) - - - - - - - - 流動資產(chǎn)合計 1,320,759,149.281,428,733,138.951,624,392,318.201,3

23、20,759,149.282,209,792,250.301,624,392,318.201,991,878,147.512,209,792,250.30非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) - - - - - -174,240,000.00 - 持有至到期投資 - - - - - - - - 長期應(yīng)收款 - - - - - - - - 長期股權(quán)投資 150,225,787.72150,302,311.51149,400,000.00150,225,787.72149,400,000.00149,400,000.0071,400,000.00149,400,000.00投資性房地產(chǎn) - 31,410

24、,112.07 - - - - - - 固定資產(chǎn) 7,503,091,099.545,747,688,395.967,100,304,503.617,503,091,099.546,723,331,067.057,100,304,503.618,493,606,648.626,723,331,067.05在建工程 10,379,126.8020,964,439.5927,747,466.8610,379,126.802,011,890,180.5127,747,466.86410,837,028.812,011,890,180.51工程物資 - - - - - - - - 固定資產(chǎn)清理 - -

25、 - - - - - - 無形資產(chǎn) 30,274,852.5856,535,665.1629,527,831.7830,274,852.5829,033,786.4929,527,831.7824,952,979.4729,033,786.49開發(fā)支出 - - - - - - - - 商譽(yù) - - - - - - - - 長期待攤費(fèi)用 46,482,555.3353,803,704.5224,139,169.7246,482,555.3318,542,553.8324,139,169.7210,359,334.7518,542,553.83遞延所得稅資產(chǎn) 50,012,805.7026,942

26、,641.9265,562,369.3350,012,805.7089,366,081.0665,562,369.33113,233,546.3489,366,081.06其他非流動性資產(chǎn) - - - - - - - - 非流動資產(chǎn)合計 7,790,466,227.676,087,647,270.737,396,681,341.307,790,466,227.679,021,563,668.947,396,681,341.309,298,629,537.999,021,563,668.94資產(chǎn)總計 9,111,225,376.957,516,380,409.689,021,073,659.50

27、9,111,225,376.9511,231,355,919.249,021,073,659.5011,290,507,685.5011,231,355,919.24負(fù)債及所有者權(quán)益 期末余額 年初余額 期末余額 年初余額 期末余額 年初余額 流動負(fù)債： 短期借款 1,300,000,000.00403,250,000.00648,000,000.001,300,000,000.00- 648,000,000.00600,000,000.00 - 應(yīng)付短期債券 - 1,500,000,000.00500,000,000.00 -1,500,000,000.00500,000,000.001,0

28、00,000,000.001,500,000,000.00交易性金融負(fù)債 - - - - - - - 應(yīng)付票據(jù) 9,000,000.00201,553,449.1670,645,647.129,000,000.00- 70,645,647.1222,000,000.00 - 應(yīng)付賬款 67,153,227.2757,886,028.8543,801,957.6767,153,227.2755,554,751.1743,801,957.6773,808,991.7455,554,751.17預(yù)收款項 30,035,852.8235,721,465.2433,134,452.0630,035,85

29、2.8231,763,044.2033,134,452.0672,286,219.6131,763,044.20應(yīng)付職工薪酬 167,560,377.7655,294,466.07201,042,844.35167,560,377.76190,947,395.43201,042,844.35260,078,400.08190,947,395.43應(yīng)交稅費(fèi) 201,211,583.98132,245,892.67176,264,204.94201,211,583.98214,588,488.72176,264,204.94243,379,180.04214,588,488.72應(yīng)付利息 2,86

30、0,000.5216,407,338.3010,205,706.752,860,000.527,968,303.5610,205,706.755,925,439.597,968,303.56應(yīng)付股利 10,920,840.3812,667,022.9713,520,840.3810,920,840.3811,696,379.2613,520,840.389,696,379.2611,696,379.26其他應(yīng)付款 1,266,390,343.90368,131,729.44940,303,483.431,266,390,343.902,583,465,976.38940,303,483.431

31、,801,908,578.892,583,465,976.38一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 80,000,000.0040,000,000.0080,000,000.0080,000,000.0080,000,000.0080,000,000.0080,000,000.0080,000,000.00其他流動負(fù)債 - - - - - - - 流動負(fù)債合計 3,135,132,226.632,823,157,392.702,716,919,136.703,135,132,226.634,675,984,338.722,716,919,136.704,169,083,189.214,675,984,338

32、.72非流動負(fù)債： 長期借款 240,000,000.00320,000,000.00270,000,000.00240,000,000.00170,000,000.00270,000,000.0090,000,000.00170,000,000.00應(yīng)付債券 - - - - - - - - 長期應(yīng)付款 - - - - - - - - 專項應(yīng)付款 - - - - - - - - 預(yù)計負(fù)債 - - - - - - - - 遞延收益 - - - - - -246,206,550.54 - 遞延所得稅負(fù)債 - - - - - -24,060,000.00 - 其他非流動負(fù)債 - - - - - -

33、- - 非流動負(fù)債合計 240,000,000.00320,000,000.00270,000,000.00240,000,000.00170,000,000.00270,000,000.00360,266,550.54170,000,000.00負(fù)債合計 3,375,132,226.633,143,157,392.702,986,919,136.703,375,132,226.634,845,984,338.722,986,919,136.704,529,349,739.754,845,984,338.72所有者權(quán)益： 股 本 1,150,000,000.001,000,000,000.00

34、1,150,000,000.001,150,000,000.001,150,000,000.001,150,000,000.001,150,000,000.001,150,000,000.00資本公積 3,186,058,605.602,172,028,605.603,186,058,605.603,186,058,605.603,186,058,605.603,186,058,605.603,258,238,605.603,186,058,605.60減：庫存股 - - - - - - - -盈余公積 273,918,155.05242,238,995.45320,155,755.53273

35、,918,155.05372,948,981.65320,155,755.53426,551,471.45372,948,981.65未分配利潤 955,330,562.80776,147,090.491,187,867,425.07955,330,562.801,483,468,855.631,187,867,425.071,718,644,936.371,483,468,855.63外幣報表折算差額 -1,400,219.65 - -1,400,219.65- - - -歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 5,563,907,103.804,190,414,691.545,844,081,786.

36、205,563,907,103.806,192,476,442.885,844,081,786.206,553,435,013.426,192,476,442.88少數(shù)股東權(quán)益 172,186,046.52182,808,325.44190,072,736.60172,186,046.52192,895,137.64190,072,736.60207,722,932.33192,895,137.64所有者權(quán)益合計 5,736,093,150.324,373,223,016.986,034,154,522.805,736,093,150.326,385,371,580.526,034,154,5

37、22.806,761,157,945.756,385,371,580.52負(fù)債和股東權(quán)益總計 9,111,225,376.957,516,380,409.689,021,073,659.509,111,225,376.9511,231,355,919.249,021,073,659.5011,290,507,685.5011,231,355,919.24表2-4 現(xiàn)金流量表2007年2008年2009年2010年項 目 本期金額 上年同期金額 本期金額 上年同期金額 本期金額 上年同期金額 本期金額 上年同期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2,816,124,

38、417.942,706,181,816.022,881,747,433.272,816,124,417.943,203,297,230.402,881,747,433.274,059,509,993.113,203,297,230.40收到的稅費(fèi)返還 306,810.603,073,628.69199,651.32306,810.6010,407.37199,651.32146,604.6410,407.37收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 47,671,153.2528,585,683.0753,542,586.3447,671,153.2538,365,177.3053,542,586.34

39、52,903,219.3238,365,177.30經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 2,864,102,381.792,737,841,127.782,935,489,670.932,864,102,381.793,241,672,815.072,935,489,670.934,112,559,817.073,241,672,815.07購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 566,170,896.11635,848,315.63617,234,738.16566,170,896.11625,794,097.24617,234,738.16861,619,540.17625,794,097.24支付給職工以及為

40、職工支付的現(xiàn)金 708,636,557.78665,075,846.10816,255,263.50708,636,557.78990,315,327.81816,255,263.501,104,257,677.87990,315,327.81支付的各項稅費(fèi) 341,553,066.31312,604,135.42411,543,868.10341,553,066.31389,299,176.48411,543,868.10423,910,190.99389,299,176.48支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 104,077,445.1082,594,066.9294,080,720.7110

41、4,077,445.1081,023,346.7194,080,720.7176,318,075.3381,023,346.71經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,720,437,965.301,696,122,364.071,939,114,590.471,720,437,965.302,086,431,948.241,939,114,590.472,466,105,484.362,086,431,948.24經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,143,664,416.491,041,718,763.71996,375,080.461,143,664,416.491,155,240,866.83996,3

42、75,080.461,646,454,332.711,155,240,866.83二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金 -158,118.32 -158,118.32 - - 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 - - -3,371,225.25-1,796,315.343,371,225.25處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 6,134,588.051,771,254.604,160,503.946,134,588.05406,063.454,160,503.94301,158.01406,063.45處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 - - - 收到的其他與投資

43、活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - -100,000,000.00 - 投資活動現(xiàn)金流入小計 6,134,588.051,771,254.604,318,622.266,134,588.053,777,288.704,318,622.26102,097,473.353,777,288.70購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 351,868,069.9669,718,907.32566,708,815.69351,868,069.96527,315,390.29566,708,815.691,605,086,734.30527,315,390.29投資所支付的現(xiàn)金 -3,250,000.00

44、- - - - 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 - - - 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - - 投資活動現(xiàn)金流出小計 351,868,069.9672,968,907.32566,708,815.69351,868,069.96527,315,390.29566,708,815.691,605,086,734.30527,315,390.29投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金-345,733,481.91-71,197,652.72-562,390,193.43-345,733,481.91-523,538,101.59-562,390,193.431,502,989,260.95-523

45、,538,101.59流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金 206,880,000.0029,277,718.00 - 206,880,000.00- - - 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 -29,277,718.00- - - - 借款所收到的現(xiàn)金 3,300,000,000.002,910,000,000.002,758,000,000.00,300,000,000.00 2,000,000,000.002,758,000,000.001,000,000,000.00500,000,000.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 1,000,000,000.001,500,

46、000,000.00收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - - - 籌資活動現(xiàn)金流入小計 3,506,880,000.002,939,277,718.002,758,000,000.00,506,880,000.00 2,000,000,000.002,758,000,000.002,000,000,000.002,000,000,000.00償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 3,943,250,000.003,550,000,000.002,880,000,000.003,943,250,000.001,748,000,000.002,880,000,000.00480,000,000.001,24

47、8,000,000.00償還債券所支付的現(xiàn)金 1,500,000,000.00500,000,000.00分配股利或償付利息所支付的現(xiàn)金282,106,906.57245,389,171.05300,131,807.19282,106,906.57281,090,165.27300,131,807.19374,844,959.08281,090,165.27其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 15,158,631.225,180,569.7511,093,366.6315,158,631.2221,522,275.2111,093,366.6321,989,755.0621,522,275

48、.21支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,260,935.176,000,000.006,085,768.775,260,935.176,255,170.006,085,768.7726,452,583.706,255,170.00籌資活動現(xiàn)金流出小計 4,230,617,841.743,801,389,171.053,186,217,575.964,230,617,841.742,035,345,335.273,186,217,575.962,381,297,542.782,035,345,335.27籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -723,737,841.74-862,111,453.05-

49、428,217,575.96-723,737,841.74-35,345,335.27-428,217,575.96-381,297,542.78-35,345,335.27四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 -1,697,310.96-860,034.16-672,281.14-1,697,310.96-6,130.71-672,281.14-443,150.43-6,130.71五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 72,495,781.88107,549,623.785,095,029.9372,495,781.88596,351,299.265,095,029.93-238,275,621.45596,351,299.26加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 483,154,127.58375,604,503.80