會(huì)計(jì)電算化課程設(shè)計(jì)任務(wù)書作業(yè)

1、會(huì)計(jì)電算化課程設(shè)計(jì)任務(wù)書2012-2013-2學(xué)期系部：工商管理系 教研室:企業(yè)管理教研室姓名韓雪班級(jí)10級(jí)本一學(xué)號(hào)2010A11146題目總賬系統(tǒng)課程設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)要求 1、要求學(xué)生遵循會(huì)計(jì)電算化設(shè)計(jì)的基本原則，以會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為指導(dǎo)，以具體企業(yè)作為設(shè)計(jì)依據(jù)，具體問題具體分析，符合會(huì)計(jì)信息質(zhì)量特征。 2、要求課程設(shè)計(jì)報(bào)告書按照科技論文格式撰寫并按時(shí)上交。正文應(yīng)包括以下幾個(gè)方面：設(shè)計(jì)目的、設(shè)計(jì)思想、設(shè)計(jì)方法、數(shù)據(jù)流程設(shè)計(jì)、詳細(xì)模塊圖設(shè)計(jì)、體會(huì)、參考文獻(xiàn)。 3、課程設(shè)計(jì)結(jié)果：完成設(shè)計(jì)說明書。內(nèi)容包括封面、任務(wù)書、目錄、設(shè)計(jì)正文、體會(huì)總結(jié)、參考文獻(xiàn)。 4、書面設(shè)計(jì)報(bào)告1份（A4紙打?。?。設(shè)計(jì)內(nèi)容利用所學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)

2、的基本知識(shí)、基本理論、核算方法體系以及會(huì)計(jì)電算化設(shè)計(jì)理論與上機(jī)實(shí)踐知識(shí)，結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)，要求學(xué)生獨(dú)立進(jìn)行某企業(yè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中某子系統(tǒng)基本目標(biāo)、業(yè)務(wù)流程等方面設(shè)計(jì)開發(fā)。1、綜合運(yùn)用所學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)及會(huì)計(jì)電算化理論與實(shí)踐知識(shí)，以某企業(yè)為對(duì)象，進(jìn)行某個(gè)子系統(tǒng)的完整設(shè)計(jì)。2、運(yùn)用文字說明、圖表等方法完成，分析設(shè)計(jì)的合理性和科學(xué)性。3、完成本課程設(shè)計(jì)報(bào)告。設(shè)計(jì)步驟本課程設(shè)計(jì)時(shí)間為六周，現(xiàn)將其分為三個(gè)階段：1、準(zhǔn)備階段：仔細(xì)閱讀研究課程設(shè)計(jì)任務(wù)書，復(fù)習(xí)相關(guān)知識(shí)，收集整理大量相關(guān)文獻(xiàn)資料，構(gòu)思系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖，設(shè)計(jì)系統(tǒng)模塊圖。一周時(shí)間。2、 實(shí)踐階段：完成主要流程圖的繪制及模塊圖的設(shè)計(jì)。四周時(shí)間。 3

3、、總結(jié)階段：整理、匯總、撰寫設(shè)計(jì)說明書。一周時(shí)間。教師評(píng)語 教師簽名： 年 月 日 成績(jī)目錄一、 設(shè)計(jì)目的二、 設(shè)計(jì)思想三、 設(shè)計(jì)方法四、 數(shù)據(jù)流程設(shè)計(jì)五、 詳細(xì)模塊圖設(shè)計(jì)1.總賬系統(tǒng)初始化2.日常業(yè)務(wù)處理3.出納管理4.期末處理五、體會(huì)六、參考文獻(xiàn)總賬系統(tǒng)課程設(shè)計(jì)摘要：本次課程設(shè)計(jì)是對(duì)總賬系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，它會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，由會(huì)計(jì)和出納操作使用。賬務(wù)處理是指從輸入記賬憑證開始，到審核憑證、匯總憑證、記賬、查詢打印賬簿、結(jié)賬等一系列會(huì)計(jì)核算過程。如果總賬系統(tǒng)獨(dú)立使用，則所有憑證需要人工輸入，如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，則應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、固定資產(chǎn)、工資、成本核算等系統(tǒng)生成的機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證，可自動(dòng)

4、轉(zhuǎn)入總賬系統(tǒng)中?？傎~系統(tǒng)還是月末、年末生成會(huì)計(jì)報(bào)表的主要數(shù)據(jù)來源。關(guān)鍵詞：總賬系統(tǒng) 業(yè)務(wù)處理 憑證管理 模塊設(shè)計(jì) 會(huì)計(jì)制度1設(shè)計(jì)目的1、了解總賬系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。2、掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會(huì)計(jì)科目，錄入期初余額及設(shè)置各種分類檔案資料的方法。3、掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的憑證處理和記賬的方法。熟悉出納管理的內(nèi)容和處理方法。4、掌握期末業(yè)務(wù)的內(nèi)容和處理方法。2設(shè)計(jì)思想 1、具有進(jìn)行賬套初始化的操作員進(jìn)行賬套初始化。 2、具有賬套維護(hù)的操作員對(duì)賬套進(jìn)行維護(hù)。 3、會(huì)計(jì)人員進(jìn)行相關(guān)的記賬、對(duì)賬和結(jié)賬。 4、具有簽字權(quán)限的操作員按照順序進(jìn)行各自的簽字工作。

5、5、會(huì)計(jì)等式的靈活應(yīng)用。3設(shè)計(jì)方法 文字說明法、圖文法、表格法。4數(shù)據(jù)流程設(shè)計(jì) 一、手工下，會(huì)計(jì)核算組織程序一般有記賬憑證式、科目匯總表式、匯總記賬憑證式、日記賬式等，企業(yè)本著提高工作效率的原則選擇會(huì)計(jì)核算組織程序。會(huì)計(jì)核算組織程序不同使得賬務(wù)處理流程不同，差別主要體現(xiàn)在登記總賬的方法和依據(jù)、總賬形式不同。程序說明如下。 1、根據(jù)原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證通常采用收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證等。 2、根據(jù)收款憑證、付款憑證逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 3、根據(jù)原始憑證和記賬憑證登記各種明細(xì)分類賬。 4、根據(jù)各種記賬憑證逐筆登記總分類賬。 5、月末，將現(xiàn)金和銀行存款日記賬和總賬核

6、對(duì)，經(jīng)明細(xì)分類賬與總賬核對(duì)，保證賬賬相符。 6、月末，根據(jù)總賬和明細(xì)賬編制報(bào)表。 二、電算化賬務(wù)處理流程如下。 1、進(jìn)行系統(tǒng)初始化設(shè)置并保存在相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫中；輸入外幣及其匯率；輸入會(huì)計(jì)科目代碼、名稱；設(shè)置憑證類別；設(shè)置科目期初余額等。 2、操作員輸入記賬憑證或由其他子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的機(jī)制憑證或期末自動(dòng)生成的機(jī)制憑證，保存在臨時(shí)憑證庫中。 3、具有審核權(quán)限的操作員審核憑證。 4、具有記賬權(quán)限的操作員，將已經(jīng)審核但未記賬的憑證進(jìn)行記賬。 5、根據(jù)科目余額/發(fā)生額文件，部門、項(xiàng)目、往來等輔助文件，憑證永久文件生成日記賬和明細(xì)賬。 6、根據(jù)科目余額/發(fā)生額文件生成總賬。 7、期末，將企業(yè)銀行存款日記賬文件中

7、的記錄，與銀行對(duì)賬單文件中的記錄核對(duì)，生成余額調(diào)節(jié)表、未達(dá)賬項(xiàng)等。 8、根據(jù)科目余額/發(fā)生額文件等生成會(huì)計(jì)報(bào)表。5詳細(xì)模塊圖設(shè)計(jì)總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程圖 1. 總賬系統(tǒng)初始化一、啟動(dòng)總賬系統(tǒng)系統(tǒng)初始化：是指將用友會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)成專用會(huì)計(jì)軟件、將手工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)移植到計(jì)算機(jī)中等一系列準(zhǔn)備工作，是使用財(cái)務(wù)軟件的基礎(chǔ)。 總賬初始設(shè)置的內(nèi)容：包括設(shè)置基礎(chǔ)參數(shù)、會(huì)計(jì)科目、外幣及匯率、憑證類別、結(jié)算方式、分類定義、編碼檔案、錄入期初余額及設(shè)置操作員明細(xì)權(quán)限。 二、設(shè)置總系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)在建立新的賬套后由于具體情況需要，或業(yè)務(wù)變更，發(fā)生一些賬套信息與核算內(nèi)容不符，可以通過此功能進(jìn)行賬簿選項(xiàng)的調(diào)整和查看?？蓪?duì)&quo

8、t;憑證選項(xiàng)"、"賬簿選項(xiàng)"、"會(huì)計(jì)日歷"、"其它選項(xiàng)"四部分內(nèi)容的操作控制選項(xiàng)進(jìn)行修改。三、會(huì)計(jì)科目設(shè)置登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行增加，如圖所示四、會(huì)計(jì)科目修改登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行修改，如圖所示五、項(xiàng)目管理登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)項(xiàng)目目錄，如圖所示六、憑證類別登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置憑證類別，如圖所示七、期初余額登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置期初余額，如圖所示八、結(jié)算方式登錄企

9、業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置結(jié)算方式2. 日常業(yè)務(wù)處理在總賬管理系統(tǒng)中，當(dāng)初始化設(shè)置完成后，就可以開始進(jìn)行日常賬務(wù)處理了。本章以一般的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程為線索，結(jié)合具體業(yè)務(wù)介紹日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的各項(xiàng)基本操作。日常業(yè)務(wù)處理的任務(wù)是通過輸入和處理各種記賬憑證、審核憑證、記賬，查詢和打印輸出各種憑證、日記賬、明細(xì)賬和總分類賬，進(jìn)行月末對(duì)賬和結(jié)賬，最終生成和輸出各種常用報(bào)表等。一、 常用摘要登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)檔案其他常用摘要，如圖所示二、 業(yè)務(wù)發(fā)生登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證填制憑證，如圖所示其他業(yè)務(wù)一次填制審核憑證以審核員身份登錄，然后審核，出納

10、相同。三、 常用憑證登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證常用憑證，如圖所示3.出納管理出納管理是總賬系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具，它主要可以完成現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的輸出、出納簽字以及銀行隊(duì)長(zhǎng)的操作，具有出納員使用財(cái)務(wù)軟件管理資金的技能。一、 查詢?nèi)沼涃~1、登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬出納現(xiàn)金日記賬（銀行存款日記賬）命令，彈出現(xiàn)金日記賬查詢條件對(duì)話框，勾選“包含未記賬憑證”復(fù)選框如圖，2、單擊確定按鈕彈出現(xiàn)金日記賬對(duì)話框查詢完畢后關(guān)閉現(xiàn)金日記賬選項(xiàng)卡，銀行存款日記賬同上一樣。二、 查詢資金日?qǐng)?bào)表資金日?qǐng)?bào)表是對(duì)企業(yè)各銀行賬戶資金或各幣種現(xiàn)金的日數(shù)據(jù)進(jìn)行

11、匯總，反應(yīng)企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款每日發(fā)生額及余額情況的報(bào)表。1、在業(yè)務(wù)工作選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬出納資金日?qǐng)?bào)命令，彈出“資金日?qǐng)?bào)表查詢條件”對(duì)話框勾選“包含未記賬憑證”復(fù)選框如圖；2、單擊“確認(rèn)”按鈕彈出“資金日?qǐng)?bào)表”對(duì)話框如圖，3、查詢完畢后關(guān)閉“資金日?qǐng)?bào)表”選項(xiàng)卡三、 支票登記簿用友軟件為出納提供了“支票登記簿”的功能以提供詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途吧、是否報(bào)銷等情況。1、 在業(yè)務(wù)工作選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬出納支票登記簿命令，彈出銀行科目選擇對(duì)話框如圖 2、 單擊確定按鈕彈出支票登記簿對(duì)話框，單擊增加按鈕如圖，進(jìn)行操作，最后保存。 四、 銀行對(duì)賬 在業(yè)務(wù)工作選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

12、總賬出納銀行對(duì)賬命令進(jìn)行操作。4、期末處理通過本次練習(xí)，熟悉期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法，1、 轉(zhuǎn)賬定義 在業(yè)務(wù)工作選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬期末轉(zhuǎn)賬定義自定義轉(zhuǎn)賬命令進(jìn)行操作，如圖 2、 對(duì)賬在業(yè)務(wù)工作選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬期末對(duì)賬命令進(jìn)行操作。如圖 3、 結(jié)賬在業(yè)務(wù)工作選項(xiàng)卡中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬期末結(jié)賬賬命令進(jìn)行操作。如圖4、 帳套備份6體會(huì)對(duì)于會(huì)計(jì)電算化專業(yè)的我們來說，實(shí)訓(xùn)是必須的過程！學(xué)校為了幫助學(xué)生對(duì)所學(xué)專業(yè)獲得直觀的感受，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)熱情和興趣。做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對(duì)平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)

13、際的方法，提高分析和解決問題的能力。在實(shí)訓(xùn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識(shí)的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時(shí)候突然間覺得自己真的有點(diǎn)無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。 另外一點(diǎn),也是在每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助。所謂”當(dāng)局者迷,旁觀者清”，有些東西感覺自己做的是時(shí)候明明沒什么錯(cuò)誤，偏偏對(duì)賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。這在以后的工作或生活中也是很關(guān)鍵的。 俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”?？傊?，會(huì)計(jì)電算化的初始工作是一項(xiàng)技術(shù)性較強(qiáng)的，