作品模板—個人總結(jié)學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1作品模板作品模板(mbn)個人總結(jié)個人總結(jié)第一頁，共33頁。今年以來，在市局領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)單位、部門的支持下，審計工作緊緊圍繞“煙葉防過熱、卷煙上水平、利稅保增長”的行業(yè)中心任務(wù)，全面貫徹國家局“重心下移，著眼基層，突出服務(wù)，加強基礎(chǔ)”的工作方針、積極落實省局 “抓基層，打基礎(chǔ)，上水平”和市局“基層建設(shè)年”的工作要求，認真履行審計監(jiān)督與服務(wù)的職責，在增強企業(yè)內(nèi)部控制、提高經(jīng)濟效益和經(jīng)營管理水平方面發(fā)揮了積極的作用。第1頁/共33頁第二頁，共33頁。 財務(wù)收支審計項目1個 基建維修決算委托審計項目16個 煙葉(yny)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)決算審計項目30個 離任經(jīng)濟責任審計項目1個 工程預(yù)算審計

2、項目9個 專項審計調(diào)查項目2個 一年來，共開展(kizhn)各類審計項目59個。其中：第2頁/共33頁第三頁，共33頁。貳 零 零 玖 年 工 作 回 顧12下一年工作打算3今后工作思路4結(jié)束語第3頁/共33頁第四頁，共33頁。【貳零零玖年工作(gngzu)回顧 】第4頁/共33頁第五頁，共33頁。1抓基層基礎(chǔ)建設(shè)項目審計監(jiān)督，促進基層基礎(chǔ)建設(shè)新發(fā)展。2圍繞基層基礎(chǔ)建設(shè)，提高審計服務(wù)效能，增強內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”的功效。3經(jīng)濟責任審計和財務(wù)收支審計工作邁出新步伐。4抓好審計基礎(chǔ)建設(shè)和審計隊伍建設(shè)工作，促進各項審計工作更加全面開展。第5頁/共33頁第六頁，共33頁。抓基層基礎(chǔ)建設(shè)項目審計監(jiān)督，促

3、進基層基礎(chǔ)建設(shè)新發(fā)展固定資產(chǎn)投資項目審計全面加強，過程監(jiān)督全面 推進A以國家局、省局兩項資金審計為契機，增強煙葉生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)兩項資金規(guī)范管理的自覺性和 堅定性B第6頁/共33頁第七頁，共33頁。抓基層基礎(chǔ)建設(shè)項目審計監(jiān)督，促進基層基礎(chǔ)建設(shè)新發(fā)展A固定資產(chǎn)(gdngzchn)投資項目審計全面加強，過程監(jiān)督全面 推進 積極探索審計關(guān)口前移，加強了投資項目開工前的審計監(jiān)督 對09年新建7個煙站建設(shè)工程和全市煙葉產(chǎn)區(qū)的煙葉生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，組織審計委托單位對工程預(yù)算進行(jnxng)了審核，審減預(yù)算34萬元。并加大了對擬簽訂的施工合同的審計監(jiān)督，提出審計意見，促進施工合同簽訂更加規(guī)范、嚴謹。

4、第7頁/共33頁第八頁，共33頁。抓基層基礎(chǔ)建設(shè)項目審計監(jiān)督，促進基層基礎(chǔ)建設(shè)新發(fā)展A固定資產(chǎn)投資項目審計全面加強，過程(guchng)監(jiān)督全面 推進 創(chuàng)新工作方法，加強了投資項目建設(shè)中的審計監(jiān)督 為提高投資項目審計管理水平，對不同的投資項目采取不同的跟蹤審計模式。對投資規(guī)模較小、管理規(guī)范的項目，選擇重點控制環(huán)節(jié)做好控制；對投資額大、領(lǐng)導(dǎo)和職工關(guān)注的重點項目，集中審計力量，派審計人員每月深入現(xiàn)場進行全程跟蹤，掌握工程動態(tài)建設(shè)情況，對工程進度款嚴格審核(shnh)把關(guān)。發(fā)現(xiàn)問題，及時要求整改。 第8頁/共33頁第九頁，共33頁。抓基層基礎(chǔ)建設(shè)項目審計監(jiān)督，促進基層基礎(chǔ)建設(shè)新發(fā)展A固定資產(chǎn)投資項目

5、審計全面加強(jiqing)，過程監(jiān)督全面 推進 嚴格控制造價，加強了工程項目竣工決算的審計監(jiān)督 組織人員進行工程現(xiàn)場的實地踏勘，審查變更調(diào)整項目，核查(h ch)工程量。截止目前已審結(jié)工程項目送審金額共計9433.5萬元，審定金額7799.1萬元，審減額總計1634.4萬元。 第9頁/共33頁第十頁，共33頁。抓基層基礎(chǔ)建設(shè)項目審計監(jiān)督，促進基層基礎(chǔ)建設(shè)新發(fā)展B以國家局、省局兩項資金審計為契機，增強煙葉生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施(j ch sh sh)建設(shè)兩項資金規(guī)范管理的自覺性和堅定性認真組織實施(shsh)了07年、08年煙葉生產(chǎn)投入補貼及煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項資金的審計復(fù)查。嚴格按照國家局、省局相關(guān)要

6、求，對省局、國家局兩項資金審計組要求整改的事項，與相關(guān)部門一起，全面排查，組織整改落實。 。 第10頁/共33頁第十一頁，共33頁。圍繞基層基礎(chǔ)建設(shè)，提高審計服務(wù)效能，增強內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”的功效建立信息反饋制度，加強審計結(jié)果利用 A組織開展了各煙葉產(chǎn)區(qū)2006年-2008年煙葉生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目受損情況的專項檢查B提升服務(wù)水平，踐行科學(xué)發(fā)展觀C配合參與基層單位基礎(chǔ)建設(shè)的調(diào)研活動，提出加強基層基礎(chǔ)建設(shè)的建議D第11頁/共33頁第十二頁，共33頁。圍繞基層基礎(chǔ)建設(shè)，提高審計服務(wù)效能，增強內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”的功效A建立信息反饋制度，加強審計結(jié)果利用 每月將基層基礎(chǔ)建設(shè)跟蹤審計中發(fā)現(xiàn)的工程管理

7、和施工中存在的問題和建議及時通過OA信箱傳遞給各級領(lǐng)導(dǎo)和部門，共反饋信息60人次，提出履行審批手續(xù)和加強質(zhì)量控制等方面的意見和建議共36條。并對照問題逐項糾正，切實落實審計整改制度。第12頁/共33頁第十三頁，共33頁。圍繞基層基礎(chǔ)建設(shè)，提高審計服務(wù)效能，增強內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”的功效B組織開展(kizhn)了各煙葉產(chǎn)區(qū)2006年-2008年煙葉生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目受損情況的專項檢查 掌握了項目受損情況的第一手資料，為確保災(zāi)害維修資金(zjn)切實用到實處提供了依據(jù) 。第13頁/共33頁第十四頁，共33頁。圍繞基層基礎(chǔ)建設(shè)，提高審計服務(wù)效能，增強內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”的功效C提升服務(wù)水平，踐行(

8、jin xn)科學(xué)發(fā)展觀 結(jié)合學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，廣泛聽取和征求了基層單位對審計工作的意見和建議，積極主動的采取工作措施改進工作方法，提高為基層工作的服務(wù)質(zhì)量和效率 第14頁/共33頁第十五頁，共33頁。圍繞基層基礎(chǔ)建設(shè)，提高審計服務(wù)效能，增強內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”的功效D配合參與基層單位基礎(chǔ)建設(shè)的調(diào)研活動，提出(t ch)加強基層基礎(chǔ)建設(shè)的建議。 第15頁/共33頁第十六頁，共33頁。經(jīng)濟責任審計和財務(wù)收支審計工作邁出新步伐功效公正、公開做好離任審計A配合參與基層單位基礎(chǔ)建設(shè)的調(diào)研活動，提出加強基層基礎(chǔ)建設(shè)的建議。B依據(jù)煙草系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計實施辦法，對城區(qū)煙草專賣局（卷煙營銷部）原局長進行

9、(jnxng)了離任經(jīng)濟責任審計。 第16頁/共33頁第十七頁，共33頁。抓好審計基礎(chǔ)建設(shè)和審計隊伍建設(shè)工作，促進各項審計工作更加全面開展繼續(xù)推進審計工作制度化建設(shè)A配合參與基層單位基礎(chǔ)建設(shè)的調(diào)研活動，提出加強基層基礎(chǔ)建設(shè)的建議B優(yōu)化工作流程，規(guī)范工作程序C抓好審計隊伍學(xué)習(xí)教育工作，樹立行業(yè)現(xiàn)代審計人員新形象D第17頁/共33頁第十八頁，共33頁。抓好審計基礎(chǔ)建設(shè)和審計隊伍建設(shè)工作，促進各項審計工作更加全面開展A繼續(xù)(jx)推進審計工作制度化建設(shè)結(jié)合兩標合貫工作和公司管理(gunl)實際，制訂和完善了:市煙草專賣局（公司）固定資產(chǎn)投資審計辦法市煙草專賣局（公司）大額物資采購審計辦法第18頁/共

10、33頁第十九頁，共33頁。抓好審計基礎(chǔ)建設(shè)和審計隊伍建設(shè)工作，促進各項審計工作更加全面開展B配合參與基層單位基礎(chǔ)建設(shè)的調(diào)研活動，提出加強基層基礎(chǔ)建設(shè)的建議。 第19頁/共33頁第二十頁，共33頁。抓好審計基礎(chǔ)建設(shè)和審計隊伍建設(shè)工作，促進各項審計工作更加全面開展C優(yōu)化工作流程，規(guī)范工作程序 。 建立規(guī)范的審計質(zhì)量(zhling)保障體系，完善各類審計文書格式。對審計項目采取分階段分層次控制方法，進行事前、事中、事后控制，嚴格管理，加強考核。 第20頁/共33頁第二十一頁，共33頁。抓好審計基礎(chǔ)建設(shè)和審計隊伍建設(shè)工作，促進各項審計工作更加全面開展D抓好審計隊伍學(xué)習(xí)教育工作，樹立行業(yè)現(xiàn)代審計人員新形

11、象 。 圍繞科學(xué)(kxu)發(fā)展觀主題實踐活動，結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)和職業(yè)道德規(guī)范要求，加強了思想政治教育、廉潔自律教育和職業(yè)道德教育。弘揚新時期審計人員的精神，牢固樹立責任意識、服務(wù)意識和創(chuàng)新意識。 要求和鼓勵審計人員參加專業(yè)技術(shù)資格的學(xué)習(xí)考試，積極參與行業(yè)內(nèi)的專業(yè)培訓(xùn)。通過開展在職教育、崗位培訓(xùn)和個人自學(xué)等形式，內(nèi)審人員整體素質(zhì)有了一定的提高(t go)，隊伍建設(shè)上新層次。第21頁/共33頁第二十二頁，共33頁。抓好審計基礎(chǔ)建設(shè)和審計隊伍建設(shè)工作，促進各項審計工作更加全面開展D抓好審計隊伍學(xué)習(xí)教育工作，樹立行業(yè)現(xiàn)代審計人員新形象 。 在認真抓好以上工作的同時，積極參與本單位日常經(jīng)濟(jngj)活

12、動的監(jiān)督，參與物資采購和投資項目等招標評審30余次。參與審批經(jīng)濟(jngj)合同215份，共提出合同意見62條。第22頁/共33頁第二十三頁，共33頁。【下一年工作(gngzu)打算】第23頁/共33頁第二十四頁，共33頁。“全面審計，突出重點”基 礎(chǔ)：重 點：保 障：內(nèi)控制度評審基礎(chǔ)設(shè)施(j ch sh sh)投資經(jīng)濟責任審計財務(wù)收支制度(zhd)建設(shè)2010年我們將繼續(xù)依靠市局領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)單位部門的大力支持，圍繞公司的工作中心，牢固樹立服務(wù)基層工作思想，堅持“全面審計、突出重點”的方針，以內(nèi)控制度評審、基本建設(shè)投資、經(jīng)濟責任審計為重點，以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以制度體系建設(shè)為保障，充分發(fā)揮審計

13、派駐辦與內(nèi)部審計的職能，規(guī)范管理，夯實基礎(chǔ)，為十堰煙草持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展做出積極貢獻。第24頁/共33頁第二十五頁，共33頁。R制度(Rule)以促進內(nèi)控制度的健全性、合規(guī)性、有效性為目標，開展內(nèi)部控制制度評審。重點：圍繞貨幣資金和存貨 I投資(Investment)以促進投資效益的提高為目標，對固定資產(chǎn)投資項目進行全過程全方位的審計監(jiān)督。重點：煙葉基層站點建設(shè)項目、物流中心建設(shè)工程、煙水配套等工程S安全(Safety)以促進經(jīng)營活動管理的合規(guī)性、效益性為目標，開展對多元化公司財務(wù)收支審計、部分單位負責人屆中經(jīng)濟責任審計和大額（大宗）物資采購審計。重點：關(guān)注資產(chǎn)的安全完整 S規(guī)范(St

14、andard)以促進企業(yè)規(guī)范管理為目標，加強對公司重要經(jīng)濟活動的招標評審、重大經(jīng)濟合同的監(jiān)督等第25頁/共33頁第二十六頁，共33頁。【 今 后 ( j n h u ) 工 作 思 路 】第26頁/共33頁第二十七頁，共33頁。 近日省局轉(zhuǎn)發(fā)(zhun f)了國家局關(guān)于煙草行業(yè)工程建設(shè)項目審計管理辦法，對工程項目規(guī)范管理提出了更高的標準和要求。根據(jù)近兩年基建項目審計情況，建議： 一是工程造價標準(biozhn)二是設(shè)計標準對基建工程投資項目包括維修項目， 全市應(yīng)分類制定統(tǒng)一標準1第27頁/共33頁第二十八頁，共33頁。對基建工程招標項目21一是應(yīng)確定納入招標項目總量必須占工程總 量的90%或95%以上，附屬工程、追加工程項 目總量應(yīng)控制總工程總量5%或10%以內(nèi)；二是強化招標項目的合同管理，發(fā)揮中標