公務(wù)卡管理辦法試行

1、公務(wù)卡管理辦法（試行）為進(jìn)一步規(guī)范我辦財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，增加公務(wù)支由透明度，減少預(yù)借款項(xiàng)和現(xiàn)金支付結(jié)算，根據(jù)州財(cái)政局制定克孜勒蘇柯爾克孜自治州本級單位公務(wù)卡管理暫行辦法有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我辦實(shí)際，特制定本辦法。第一章總則第一條本辦法所稱公務(wù)卡，是指單位在職職工持有、以個人名義開立的個人牡丹貸記卡，主要用于日常公務(wù)支由和財(cái)務(wù)報銷業(yè)務(wù)。公務(wù)卡由職工本人持有、保管和使用，法律責(zé)任主體為公務(wù)卡持有人。第二條公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免收短信提示費(fèi)、免擔(dān)保和到期免費(fèi)換卡，具有一般銀行貸記卡的其他功能，享受發(fā)卡銀行與銀聯(lián)的各項(xiàng)優(yōu)惠活動，其它收費(fèi)按照發(fā)卡行對外統(tǒng)一公布的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第二章公務(wù)卡的日常

2、管理第三條公務(wù)卡只限本人使用，根據(jù)持卡人所辦理的公務(wù)消費(fèi)量不同，確定信用額度：縣級領(lǐng)導(dǎo)25000元，科級干部7000元，其他工作人員5000元。發(fā)卡行根據(jù)個人的資信情況確定最終信用額度。第四條公務(wù)卡免擔(dān)保辦理，并享受最短25天，最長56天的免息還款待遇。第五條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不允許通過公務(wù)卡透支提取現(xiàn)金。第六條公務(wù)卡遺失或毀損后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時通知財(cái)務(wù)人員。第七條財(cái)務(wù)人員依據(jù)人員信息變動情況，及時通知發(fā)卡銀行辦理公務(wù)卡申辦、銷戶及變更信用額度等手續(xù)。第三章公務(wù)卡支付管理第八條公務(wù)卡的支付使用須遵守單位經(jīng)費(fèi)開支的相關(guān)規(guī)定。持卡人在發(fā)生公務(wù)支生前，需征得主管領(lǐng)導(dǎo)、主

3、任同意后，才能進(jìn)行公務(wù)支由。第九條單位的公用經(jīng)費(fèi)支由嚴(yán)格按照公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄進(jìn)行結(jié)算（詳見附件1:公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄）。下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：（一）在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支由；（二）在縣級及縣級以下地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費(fèi)在200元以下的公務(wù)支由；（三）按規(guī)定支付給個人的支由（培訓(xùn)費(fèi)、慰問金等）；（四）簽證費(fèi)、快遞費(fèi)、過橋過路費(fèi)、由租車費(fèi)用等目前只能現(xiàn)金結(jié)算的支由。除上述情況外，因特殊情形確實(shí)不能用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第四章公務(wù)卡財(cái)務(wù)報銷管理第十一條財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，經(jīng)費(fèi)支由實(shí)行主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，主任審核制度。一次性支由1000元以內(nèi)的由

4、主管領(lǐng)導(dǎo)審批；一次性支由超由1000元的報主任審核決定；5000元以上由班子研究決定。第十二條公務(wù)卡結(jié)算的報銷原則：各項(xiàng)支由憑證必須經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)人員審核票據(jù)后方可報帳，對違反國家政策和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的原始發(fā)票可依法拒絕結(jié)算。第十三條財(cái)務(wù)報賬嚴(yán)格按照以下程序辦理：本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）和相應(yīng)的原始發(fā)票、消費(fèi)清單，經(jīng)辦人注明用途-科室負(fù)責(zé)人簽字同意-分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意-財(cái)務(wù)人員辦理報銷手續(xù)。第十四條持卡人要嚴(yán)格遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。對惡意透支、拖欠還款等所產(chǎn)生的后果，由持卡人負(fù)責(zé)，單位不承擔(dān)由此引發(fā)的任何責(zé)任。第十五條公務(wù)卡具體有下列情形之一

5、的，所產(chǎn)生費(fèi)用及后果由持卡人個人承擔(dān)：（一）使用公務(wù)卡用于個人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任；（二）報銷費(fèi)用與提供的報銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）不符的；（三）持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等；（四）因持卡人個人原因，未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)申請報銷，所造成的罰息和滯納金等；（五）因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支由和損失；（六）其他不符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定和要求或超生標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。第十五條持卡人在公務(wù)消費(fèi)后在免息還款日前20日按照報銷程序辦理報銷手續(xù)。第五條管理職責(zé)第十六條單位財(cái)務(wù)人員主要職責(zé)：（一）與單位公務(wù)卡發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。（二）組織單位工作人員統(tǒng)一

6、辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。（三）加大單位持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的宣傳力度，促進(jìn)單位持卡人樹立良好的信用意識，逐步取代現(xiàn)行的現(xiàn)金結(jié)算方式。（四）加強(qiáng)單位預(yù)算管理與財(cái)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，規(guī)范財(cái)務(wù)報銷與會計(jì)核算程序，制定單位公務(wù)卡結(jié)算管理辦法等，保證資金安全。（五）督促單位持卡人及時辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支由的財(cái)務(wù)報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。（六）通過公務(wù)卡管理系統(tǒng)，審核單位持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時下載保存報銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進(jìn)行對賬。（七）配合州財(cái)政局等

7、公務(wù)卡管理部門做好組織實(shí)施及公務(wù)卡監(jiān)督等有關(guān)工作。第十七條持卡人的主要職責(zé)是：（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。（二）執(zhí)行公務(wù)所需支由，應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，保留好個人簽名的消費(fèi)交易憑條和相應(yīng)的票據(jù)、消費(fèi)清單等作為會計(jì)原始憑證，以備報賬使用，并接受財(cái)政部門和對公務(wù)支由的監(jiān)控管理。（三）及時歸還公務(wù)卡銀行欠款。持卡人違約使用公務(wù)卡導(dǎo)致的信用額度下降，由個人自行承擔(dān)；因離職、退休等原因離開單位，應(yīng)按要求及時還清債務(wù)、結(jié)清余額、辦理公務(wù)卡注銷手續(xù)。（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。第六章附則第二

8、十四條本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由單位財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)解釋第二十五條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行附件1:公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄序號公務(wù)卡結(jié)算項(xiàng)目備注01辦公費(fèi)指單位購買按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。02印刷費(fèi)指單位的印刷費(fèi)支出。03咨詢費(fèi)指單位咨詢方面的支出。04手續(xù)費(fèi)指單位支付的手續(xù)費(fèi)支出。05水電費(fèi)指單位支付的水電費(fèi)支出。06郵電費(fèi)指單位開支的電話費(fèi)、電報費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等支出。07物業(yè)管理費(fèi)指單位開支的辦公用房、職工及離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。08差旅費(fèi)指單位工作人員因出差支付的住宿費(fèi)、購買機(jī)（車、般）票支出等。09維修（護(hù)）費(fèi)指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用。10租賃費(fèi)指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費(fèi)用。11會議費(fèi)指會議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會議場地租用費(fèi)等。12培訓(xùn)費(fèi)指各類培訓(xùn)支出。13公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。14專用材料費(fèi)指單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專