第8章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理

1、 金融風(fēng)險(xiǎn)管理第八章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 本章內(nèi)容安排：l第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述 l第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架 l第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 操作風(fēng)險(xiǎn)案例n 19951995年年2 2月月 ，巴林銀行駐新加坡外匯，巴林銀行駐新加坡外匯交易員交易員尼克尼克. .里森違規(guī)進(jìn)里森違規(guī)進(jìn)行行未經(jīng)授權(quán)及隱匿未經(jīng)授權(quán)及隱匿的期權(quán)和期貨交易而導(dǎo)致?lián)p失的期權(quán)和期貨交易而導(dǎo)致?lián)p失8.68.6億英鎊億英鎊1414億美元；億美元；n 19951995年年9 9月，日本大和銀行紐約分行月，日本大和銀行紐約分行雇員雇員賬外交易賬外交易 1111億億美元；美元；n 20042004年年1 1月，澳大利亞國(guó)民銀行因四名月，澳大

2、利亞國(guó)民銀行因四名交易員交易員違規(guī)操作違規(guī)操作致致3.63.6億美元巨額損失。億美元巨額損失。 n 20082008年年1 1月，法國(guó)興業(yè)銀行因月，法國(guó)興業(yè)銀行因交易員交易員違規(guī)操作違規(guī)操作致致71.671.6億美元損億美元損失失 ； n 20062006年，中國(guó)交通銀行沈陽分行年，中國(guó)交通銀行沈陽分行員工員工發(fā)生發(fā)生非法挪用非法挪用客戶客戶2 2億元億元資金案；同年中國(guó)銀行沈丘支行資金案；同年中國(guó)銀行沈丘支行員工員工爆發(fā)銀行承兌匯票爆發(fā)銀行承兌匯票詐騙詐騙1.461.46億元事件。億元事件。紐交所的場(chǎng)內(nèi)交易員交易錯(cuò)誤令道指一度暴跌千點(diǎn)紐交所的場(chǎng)內(nèi)交易員交易錯(cuò)誤令道指一度暴跌千點(diǎn) 4第一節(jié) 操

3、作風(fēng)險(xiǎn)管理概述一、操作風(fēng)險(xiǎn)的含義及其特點(diǎn)（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的含義 廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)把市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)都廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)把市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)都視為操作風(fēng)險(xiǎn)。視為操作風(fēng)險(xiǎn)。 巴塞爾委員會(huì)定義操作風(fēng)險(xiǎn)為巴塞爾委員會(huì)定義操作風(fēng)險(xiǎn)為“由于不完善或有問題的內(nèi)由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成直接或間接損失的部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)”，這一關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的概念介于廣義和狹義的操，這一關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的概念介于廣義和狹義的操作風(fēng)險(xiǎn)之間，從中可以發(fā)現(xiàn)與操作風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的四大作風(fēng)險(xiǎn)之間，從中可以發(fā)現(xiàn)與操作風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的四大因素：因素：人員、流程、

4、系統(tǒng)和外部事件人員、流程、系統(tǒng)和外部事件。第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述一、操作風(fēng)險(xiǎn)的含義及其特點(diǎn)（二）操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)主要來源于金融機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)，操作風(fēng)險(xiǎn)主要來源于金融機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)，人為因素是主要原因人為因素是主要原因。操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間發(fā)生頻率很低，但一旦發(fā)生就操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間發(fā)生頻率很低，但一旦發(fā)生就會(huì)會(huì)造成極大的損失乃至破產(chǎn)造成極大的損失乃至破產(chǎn)。單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間不存不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述二、操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（一）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類l商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門可以分為：金

5、融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門可以分為：金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)、交易與銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、交易與銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付與清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)支付與清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)等部門，其中等部門，其中投資銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)操投資銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率最高，且一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，帶作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率最高，且一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，帶來的損失也最大。來的損失也最大。第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述二、操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（二）操作風(fēng)險(xiǎn)類型（1 1）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)，即執(zhí)行人員不能正確理解管理人員的，即執(zhí)行人員不能正確理解管理人員的意圖或有意錯(cuò)誤操作等意圖或有意錯(cuò)誤

6、操作等（2 2）信息風(fēng)險(xiǎn)）信息風(fēng)險(xiǎn)，即信息在機(jī)構(gòu)內(nèi)部或者機(jī)構(gòu)內(nèi)外之間，即信息在機(jī)構(gòu)內(nèi)部或者機(jī)構(gòu)內(nèi)外之間的產(chǎn)生、接收、處理、儲(chǔ)存、轉(zhuǎn)移等環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障的產(chǎn)生、接收、處理、儲(chǔ)存、轉(zhuǎn)移等環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障（3 3）關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)）關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)，即因?yàn)楫a(chǎn)品和服務(wù)、管理等方面的問，即因?yàn)楫a(chǎn)品和服務(wù)、管理等方面的問題影響到客戶與金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系題影響到客戶與金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述二、操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（二）操作風(fēng)險(xiǎn)類型（4 4）法律風(fēng)險(xiǎn)）法律風(fēng)險(xiǎn)，即金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不符合所，即金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不符合所在地的法律和監(jiān)管要求所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)在地的法律和監(jiān)管要求所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)（5 5）人員發(fā)現(xiàn)）人員發(fā)現(xiàn)，即缺

7、乏足夠合格的員工、缺乏對(duì)員工，即缺乏足夠合格的員工、缺乏對(duì)員工表現(xiàn)的掐打評(píng)估和考核等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的掐打評(píng)估和考核等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)（6 6）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)事件）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)事件，即電腦系統(tǒng)等出現(xiàn)故障所可能導(dǎo)，即電腦系統(tǒng)等出現(xiàn)故障所可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。致的風(fēng)險(xiǎn)。第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述二、操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（三）操作風(fēng)險(xiǎn)事件損失的主要原因（1 1）內(nèi)部欺詐）內(nèi)部欺詐，即有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資，即有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及金融機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度的行為產(chǎn)、違犯法律以及金融機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度的行為（2 2）外部欺詐）外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律，即第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律

8、行為行為（3 3）雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件）雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件，即由于不，即由于不履行合同、或者不符合勞動(dòng)健康、安全法規(guī)所引起履行合同、或者不符合勞動(dòng)健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求的賠償要求第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理概述二、操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（三）操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間損失的主要原因（4 4）客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件）客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件，即有，即有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求，意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤（5 5）有形資產(chǎn)的損失）有形資產(chǎn)的損失，即由

9、于災(zāi)難性事件或其它事件，即由于災(zāi)難性事件或其它事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失（6 6）經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)）經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)（7 7）涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。）涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架本節(jié)內(nèi)容安排：一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的原則二、建立有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的原則 操作風(fēng)險(xiǎn)管理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心仍然是對(duì)人的管理，包括核心仍然是對(duì)人的管理，包括對(duì)人的道德、能力和良好的激勵(lì)框架的管理對(duì)人的道德、能力和良好的激勵(lì)框架的管理等。等。巴塞爾委員會(huì)于巴塞爾委員會(huì)于20032003年年2

10、2月提出了關(guān)于操作風(fēng)月提出了關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的十項(xiàng)原則，其具體內(nèi)容是：險(xiǎn)管理的十項(xiàng)原則，其具體內(nèi)容是：l原則一原則一：董事會(huì)董事會(huì)應(yīng)該意識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主應(yīng)該意識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容，應(yīng)該批準(zhǔn)、定期復(fù)議銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的要內(nèi)容，應(yīng)該批準(zhǔn)、定期復(fù)議銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理框架。管理框架。第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的原則l原則二原則二：董事會(huì)應(yīng)該保證由操作上獨(dú)立的、受過：董事會(huì)應(yīng)該保證由操作上獨(dú)立的、受過訓(xùn)練、有經(jīng)驗(yàn)的人員對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理架構(gòu)進(jìn)行訓(xùn)練、有經(jīng)驗(yàn)的人員對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理架構(gòu)進(jìn)行有效、全面而獨(dú)立的有效、全面而獨(dú)立的審計(jì)。審計(jì)。l原則三原則三：高級(jí)管理人員有責(zé)任實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的：高

11、級(jí)管理人員有責(zé)任實(shí)施董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。這個(gè)框架應(yīng)該在銀行內(nèi)部實(shí)。這個(gè)框架應(yīng)該在銀行內(nèi)部實(shí)施，各層面的人員應(yīng)該理解自己在操作風(fēng)險(xiǎn)管理施，各層面的人員應(yīng)該理解自己在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任，高級(jí)管理人員有責(zé)任對(duì)銀行產(chǎn)品、活中的責(zé)任，高級(jí)管理人員有責(zé)任對(duì)銀行產(chǎn)品、活動(dòng)、過程和體系建立管理操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序動(dòng)、過程和體系建立管理操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和過程，并進(jìn)行日常管理。和過程，并進(jìn)行日常管理。第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的原則l原則四原則四：銀行應(yīng)該對(duì)所有重要的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活：銀行應(yīng)該對(duì)所有重要的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理過程、管理體系內(nèi)在的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)、管理過程、管

12、理體系內(nèi)在的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行確定和評(píng)估確定和評(píng)估。l原則五原則五：銀行應(yīng)該對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)和重大的損失進(jìn)：銀行應(yīng)該對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)和重大的損失進(jìn)行行日常監(jiān)控日常監(jiān)控，對(duì)高級(jí)管理人員和董事會(huì)進(jìn)行日，對(duì)高級(jí)管理人員和董事會(huì)進(jìn)行日常報(bào)告。常報(bào)告。第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的原則l原則六原則六：銀行應(yīng)該有相應(yīng)的：銀行應(yīng)該有相應(yīng)的政策、過程和程序政策、過程和程序來來控制重大的操作風(fēng)險(xiǎn)?？刂浦卮蟮牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)。l原則七原則七：銀行應(yīng)具備業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)具備業(yè)務(wù)連續(xù)計(jì)劃連續(xù)計(jì)劃，以保證連續(xù)，以保證連續(xù)業(yè)務(wù)操作能力，在業(yè)務(wù)中斷的情況下使損失最小。業(yè)務(wù)操作能力，在業(yè)務(wù)中斷的情況下使損失最小。l原則八原則八：銀行的監(jiān)管當(dāng)局

13、應(yīng)該要求所有的銀行，：銀行的監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該要求所有的銀行，不管大小，都建立一個(gè)不管大小，都建立一個(gè)有效的框架有效的框架來確定、評(píng)估、來確定、評(píng)估、控制或緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一部控制或緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分。分。第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架一、操作風(fēng)險(xiǎn)管理的原則l原則九原則九：監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管當(dāng)局因該直接或間接地對(duì)銀行操因該直接或間接地對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和做法進(jìn)行日常的、獨(dú)立作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和做法進(jìn)行日常的、獨(dú)立的評(píng)估。的評(píng)估。l原則十原則十：銀行應(yīng)該進(jìn)行充分而公開的：銀行應(yīng)該進(jìn)行充分而公開的信息披露信息披露，讓市場(chǎng)參與者評(píng)估銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法讓市場(chǎng)參與者評(píng)估銀行

14、操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。 第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架二、建立有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架l有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架包含四個(gè)組成部分：有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架包含四個(gè)組成部分：戰(zhàn)戰(zhàn)略、流程、基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境。略、流程、基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境?；?礎(chǔ)礎(chǔ) 設(shè)設(shè) 施施環(huán)環(huán) 境境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別控制框架控制框架評(píng)評(píng) 估估監(jiān)測(cè)和度量監(jiān)測(cè)和度量報(bào)報(bào) 告告目標(biāo)目標(biāo)戰(zhàn)略戰(zhàn)略治理模板治理模板目標(biāo)目標(biāo)政策政策流程流程驗(yàn)證和再評(píng)估驗(yàn)證和再評(píng)估第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略和政策l戰(zhàn)略：由董事會(huì)制定，包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、金融機(jī)戰(zhàn)略：由董事會(huì)制定，包括業(yè)務(wù)目標(biāo)、金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)偏好及操作風(fēng)險(xiǎn)政策。構(gòu)治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)偏好及操作風(fēng)險(xiǎn)

15、政策。l政策：創(chuàng)立起銀行確定、度量和監(jiān)控所有重要政策：創(chuàng)立起銀行確定、度量和監(jiān)控所有重要操作風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，而且應(yīng)該滿足：董事會(huì)批準(zhǔn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，而且應(yīng)該滿足：董事會(huì)批準(zhǔn)、適合風(fēng)險(xiǎn)范圍和業(yè)務(wù)活動(dòng)，能被管理風(fēng)險(xiǎn)的人適合風(fēng)險(xiǎn)范圍和業(yè)務(wù)活動(dòng)，能被管理風(fēng)險(xiǎn)的人員完全理解。員完全理解。19第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架20董事會(huì)董事會(huì)集團(tuán)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)1業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)2集團(tuán)支持性集團(tuán)支持性職能部門職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門法律、合規(guī)、法律、合規(guī)、人力資源部門人力資源部門內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)三條線管理三條線管理第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程l1

16、1）確定操作風(fēng)險(xiǎn)）確定操作風(fēng)險(xiǎn)l2 2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與量化）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與量化l3 3）風(fēng)險(xiǎn)緩釋）風(fēng)險(xiǎn)緩釋l4 4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控l5 5）風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)）風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)21第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)設(shè)施l指風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和管理工具。包括：指風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和管理工具。包括：系統(tǒng)、數(shù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)、方法、政策和程序。據(jù)、方法、政策和程序。l系統(tǒng)：用來支持自我評(píng)估、損失數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)：用來支持自我評(píng)估、損失數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集和報(bào)告、保險(xiǎn)管理和資本模型的工具指標(biāo)收集和報(bào)告、保險(xiǎn)管理和資本模型的工具22中風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)損失程度損失程度損失可能性關(guān)注關(guān)注第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架（四）記分卡方法

17、 記分卡是金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控的一個(gè)記分卡是金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控的一個(gè)自我自我評(píng)估評(píng)估，主要包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)擁有者、風(fēng)險(xiǎn)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)擁有者、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響力、緩釋風(fēng)險(xiǎn)的控制措發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響力、緩釋風(fēng)險(xiǎn)的控制措施、控制實(shí)施者、控制設(shè)計(jì)和控制影響等。記施、控制實(shí)施者、控制設(shè)計(jì)和控制影響等。記分卡方法至少應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能分卡方法至少應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和風(fēng)險(xiǎn)影響力等三個(gè)因素。性和風(fēng)險(xiǎn)影響力等三個(gè)因素。第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架（五）操作風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境 操作風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境包括操作風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境包括企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化和相企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化和相關(guān)的外部因素關(guān)的外部因素

18、。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化是風(fēng)險(xiǎn)管理的軟。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化是風(fēng)險(xiǎn)管理的軟件，它表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度、價(jià)值觀、目標(biāo)件，它表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度、價(jià)值觀、目標(biāo)和行為等。和行為等。第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 本節(jié)內(nèi)容安排：l一、操作風(fēng)險(xiǎn)模型化的背景 l二、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與測(cè)量l三、操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具保險(xiǎn)l四、操作風(fēng)險(xiǎn)管理模型第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 一、操作風(fēng)險(xiǎn)模型化的背景 l在過去相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，操作風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是不能在過去相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，操作風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是不能度量的，操作風(fēng)險(xiǎn)模型化也面臨一些問題，首先度量的，操作風(fēng)險(xiǎn)模型化也面臨一些問題，首先是不能將操作風(fēng)險(xiǎn)的度量與操作風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)地是不能將操作風(fēng)險(xiǎn)的度量與操作風(fēng)險(xiǎn)

19、管理有機(jī)地結(jié)合起來，其次是數(shù)據(jù)收集和分析方面所面臨的結(jié)合起來，其次是數(shù)據(jù)收集和分析方面所面臨的挑戰(zhàn)。挑戰(zhàn)。l基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)化方法、內(nèi)部衡量法、損失分基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)化方法、內(nèi)部衡量法、損失分布法、以及極值理論方法作為操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型布法、以及極值理論方法作為操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型都能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供一種可以參都能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供一種可以參照的標(biāo)準(zhǔn)。照的標(biāo)準(zhǔn)。第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 二、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與測(cè)量1.1.收集信息收集信息，即進(jìn)行完整評(píng)估所需的信息。，即進(jìn)行完整評(píng)估所需的信息。2.2.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架，即在收集信息的基礎(chǔ)上，即在收集信息的基礎(chǔ)上，對(duì)

20、各類風(fēng)險(xiǎn)的主要因素、人員、流程、技術(shù)、對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的主要因素、人員、流程、技術(shù)、外部依賴性、總體評(píng)價(jià)和損失后果按照風(fēng)險(xiǎn)外部依賴性、總體評(píng)價(jià)和損失后果按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架進(jìn)行分析處理。評(píng)估框架進(jìn)行分析處理。第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 二、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與測(cè)量3.3.考察和核實(shí)考察和核實(shí)，即在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告完成后，風(fēng)，即在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告完成后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要向同業(yè)務(wù)部門高層管理人員一險(xiǎn)管理部門要向同業(yè)務(wù)部門高層管理人員一起復(fù)查評(píng)估結(jié)果，核實(shí)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，修正起復(fù)查評(píng)估結(jié)果，核實(shí)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，修正評(píng)估結(jié)果。評(píng)估結(jié)果。4.4.評(píng)估結(jié)果的最后報(bào)告評(píng)估結(jié)果的最后報(bào)告得出評(píng)估結(jié)果得出評(píng)估結(jié)果，即，即按照損失的可能性和

21、嚴(yán)重性，按照高、中、按照損失的可能性和嚴(yán)重性，按照高、中、低的程度給出給累操作風(fēng)險(xiǎn)概覽，從而引起低的程度給出給累操作風(fēng)險(xiǎn)概覽，從而引起管理層的關(guān)注。管理層的關(guān)注。 第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 三、操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具保險(xiǎn)l長(zhǎng)期以來，保險(xiǎn)一直是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工長(zhǎng)期以來，保險(xiǎn)一直是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。常用于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的具。常用于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)產(chǎn)品保險(xiǎn)產(chǎn)品主要包括主要包括銀行一籃子保險(xiǎn)、計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)、未授權(quán)交銀行一籃子保險(xiǎn)、計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)、未授權(quán)交易保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)、錯(cuò)誤與遺易保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)、錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)、商業(yè)綜合責(zé)任保險(xiǎn)、雇員行為責(zé)任保漏保險(xiǎn)、商業(yè)綜合責(zé)任

22、保險(xiǎn)、雇員行為責(zé)任保險(xiǎn)、經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任保險(xiǎn)、電子保險(xiǎn)等。險(xiǎn)、經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任保險(xiǎn)、電子保險(xiǎn)等。 第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 四、操作風(fēng)險(xiǎn)管理模型l操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型可以劃分為三類，即操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型可以劃分為三類，即基本指基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)化方法和高級(jí)衡量法標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)化方法和高級(jí)衡量法，其中高級(jí)衡，其中高級(jí)衡量法又包括內(nèi)部衡量法、損失分布法、極值理量法又包括內(nèi)部衡量法、損失分布法、極值理論模型、記分卡法以及其它一些新的高級(jí)衡量論模型、記分卡法以及其它一些新的高級(jí)衡量法。法。 第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 四、操作風(fēng)險(xiǎn)管理模型（一）基本指標(biāo)法l基本法將單一的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)與一個(gè)固定的百基本法將

23、單一的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)與一個(gè)固定的百分比分比相乘得出相乘得出監(jiān)管資本要求監(jiān)管資本要求。目前建議使用。目前建議使用總收入總收入GIGI作為這一指標(biāo)，因此所需監(jiān)管資本作為這一指標(biāo)，因此所需監(jiān)管資本K K為：為：K=*GIl基本指標(biāo)法下的監(jiān)管資本應(yīng)達(dá)到現(xiàn)行最小監(jiān)管基本指標(biāo)法下的監(jiān)管資本應(yīng)達(dá)到現(xiàn)行最小監(jiān)管資本的資本的12%12%，因此，因此一般設(shè)在一般設(shè)在12%12%20%20%。該方法。該方法進(jìn)適用于一些業(yè)務(wù)范圍較窄的小銀行。進(jìn)適用于一些業(yè)務(wù)范圍較窄的小銀行。第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制 （二）標(biāo)準(zhǔn)化方法將銀行業(yè)務(wù)按操作風(fēng)險(xiǎn)大小劃分為八大類別。每項(xiàng)業(yè)將銀行業(yè)務(wù)按操作風(fēng)險(xiǎn)大小劃分為八大類別。每項(xiàng)業(yè)務(wù)類別的監(jiān)管資本就是該類別的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)與其務(wù)類別的監(jiān)管資本就是該類別的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)與其因子的乘積。因子的乘積。八大業(yè)務(wù)有八大業(yè)務(wù)有：金融機(jī)構(gòu)融資、交易和銷售、零售銀行、：金融機(jī)構(gòu)融資、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)和監(jiān)理、資產(chǎn)管理商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)和監(jiān)理、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)和零售經(jīng)紀(jì)K EIii值由巴塞爾委員會(huì)統(tǒng)一確定，但不能小于值由巴塞爾委員會(huì)統(tǒng)一確