新版RCPMIS信息報送

1、12022-6-4RCPMIS新版信息采集及報送 -信貸融資部分中國人民銀行上?？偛?013.0622022-6-4升級后“跨境信貸融資”報文變化n為滿足不同種類跨境信貸融資業(yè)務(wù)的填報需求，新報文支持多種信貸業(yè)務(wù)的報送，包括項目貸款、股東貸款、跨境轉(zhuǎn)貸款、委托貸款、銀團貸款、出口代付等。n與全國金融業(yè)統(tǒng)計標準相統(tǒng)一，新增有關(guān)統(tǒng)計字段，主要包括業(yè)務(wù)屬性、貸款經(jīng)營類型、融資種類、融資擔保方式、利率類型等。32022-6-4n進一步細化利率項的填報內(nèi)容，主要包括利率類型、利率期限單位、利率重新定價期限、浮動利率基準、浮動利率加點等。人民幣跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息（2108）42022-6-4銀行間跨境轉(zhuǎn)

2、貸的信息報送信息報送 無論內(nèi)向還是外向跨境轉(zhuǎn)貸，均由境內(nèi)銀行負責此項信息的報送 1、 跨境轉(zhuǎn)貸協(xié)議簽訂后，境內(nèi)銀行報送“跨境信貸跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息融資業(yè)務(wù)信息”內(nèi)對外的跨境轉(zhuǎn)貸，業(yè)務(wù)信息中“轉(zhuǎn)貸銀行代碼”填境外承貸銀行SWIFT BIC外對內(nèi)的跨境轉(zhuǎn)貸，業(yè)務(wù)信息中“轉(zhuǎn)貸銀行代碼”填境內(nèi)承貸銀行的機構(gòu)代碼 2、貸款發(fā)生提款或還本付息等資金流信息時，銀行應(yīng)報送“人民幣跨境收入人民幣跨境收入/支出業(yè)務(wù)信息支出業(yè)務(wù)信息”52022-6-4出口買方信貸的信息報送1、簽訂出口買方信貸合同后應(yīng)立即報送“人民幣跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”，報送原則為誰簽約誰報送，即總行簽約由總行報送，分行簽約由分行報送。 2、境

3、外借款人提款時，應(yīng)由銀行向RCPMIS系統(tǒng)報送“人民幣跨境支出業(yè)務(wù)信息”。其中，付款人為貸款銀行，付款人組織機構(gòu)代碼為境內(nèi)放款銀行的組織機構(gòu)代碼；收款人為境外借款人 。62022-6-43、境外借款人如開立非居民機構(gòu)境內(nèi)人民幣結(jié)算賬戶時，需報送“非居民企業(yè)（機構(gòu)）境內(nèi)人民幣賬戶”信息4、境外借款人以提用的出口買方信貸款向我境內(nèi)出口企業(yè)支付貨款后，應(yīng)由承辦該境內(nèi)出口企業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)的境內(nèi)銀行向RCPMIS系統(tǒng)報送“人民幣跨境收入信息”。其中，付款人為境外借款人，收款人為境內(nèi)出口企業(yè)（需為該筆業(yè)務(wù)的實際收款人）。72022-6-45、如同時存在境外對境內(nèi)銀行的跨境擔保時，銀行還需報送“人民幣跨境擔保業(yè)

4、務(wù)信息”。 6、借款人還本付息時，銀行應(yīng)報送“人民幣跨境收入業(yè)務(wù)信息”。其中，收款人為境內(nèi)銀行，付款人為境外借款人；利息收入填報“收益與經(jīng)常轉(zhuǎn)移”項，本金收回填報“跨境融資本金”項；貸款本金收回的交易編碼為801021（政府貸款本金的收回/向境外提供政府貸款）。 82022-6-4案例分析 四川省東方電氣有限公司出口智利水電站設(shè)備并承包項目的工程建設(shè)，總金額2.5億元。對方以我國進出口銀行的出口買方信貸支付。設(shè)備款1.6億元，2010年2月3日報關(guān)出口；工程涉及費用2800萬元，設(shè)備安裝費用3200萬元，付款日期2010年2月5日。92022-6-4信息報送 進出口銀行的信貸融資簽約行報送跨境

5、信貸融資信息； 智利水電站提款，結(jié)算銀行報送跨境支出信息，對應(yīng)該筆跨境信貸融資信息（融資合同備案號）； 2010年2月5日，報送跨境收入共計2.5億元，其中1.6億元為貨物貿(mào)易，2800萬元以及3200萬元為服務(wù)貿(mào)易，3000萬元為收益； 智利水電站還本付息，報送跨境收入信息。102022-6-4企業(yè)間跨境信貸（股東貸款）的信息報送n股東貸款為境內(nèi)外企業(yè)間的跨境借貸業(yè)務(wù)，包括境內(nèi)股東對境外投資企業(yè)或境外股東對境內(nèi)投資企業(yè)的人民幣借貸業(yè)務(wù)。n信息報送1、股東貸款發(fā)生時報送“跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”。2、發(fā)生提款時，外對內(nèi)報送“跨境收入業(yè)務(wù)信息”，內(nèi)對外報送“跨境支出業(yè)務(wù)信息”。3、還本付息時，根據(jù)

6、資金流向填報相應(yīng)收支信息。4、境外企業(yè)在境內(nèi)開立NRA賬戶，需報送NAR賬戶信息及余額信息。112022-6-4案例：2011年3月16日，A（上海）有限公司從A國外母公司亞洲有限公司借入股東貸款人民幣100萬，期限為2年，利率為 1yearLIBOR+100bps,repricing each year，起息日為2011年3月16日，到期日為2013年3月16日。2011年3月16日，1-year Libor為4%，2012年3月16日，A（上海）有限公司第一次歸還利息人民幣5萬。此時，1-year Libor為4.5%。2013年3月16日，A（上海）有限公司歸還本息105.5萬元，其中利

7、息5.5萬元。信息報送：1、2011年3月16日報送跨境信貸融資信息及跨境收入信息100萬；122022-6-4報送“跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”，其中：業(yè)務(wù)屬性AL02-負債融資關(guān)系2-股東貸款貸款經(jīng)營類型OP99-其他貸款融資種類F990-其他貸款資金融（貸）出方機構(gòu)名稱A亞洲有限公司資金融（貸）出機構(gòu)賬戶賬號12875601080967融（貸）出機構(gòu)常駐國家（地區(qū)）代碼344-香港資金融（借）入方機構(gòu)代碼675321968資金融（借）入方機構(gòu)名稱A（上海）有限公司資金融（借）入機構(gòu)賬戶賬號1001256629007410000融（借）入機構(gòu)常駐國家（地區(qū)）代碼156-中國132022-6-4融

8、資（貸款）擔保方式FZ-其他人民幣融資（貸款）金額1,000,000.00 起息日2011-3-16到期日2013-3-16利率類型RF02-浮動利率期限單位RT01-年利率利率重新定價期限RR05-6個月到一年固定利率N/A浮動利率基準Libor-12 M浮動利率加點0.01融資（貸款）狀態(tài)ST01 正常2、2012年3月16日報送跨境支出信息5萬3、2013年3月6日報送跨境支出信息105.5萬元142022-6-4委托貸款的信息報送 委托貸款是指委托人（企業(yè)、政府部門及個人）委托銀行將資金根據(jù)委托人確定的金額、用途、利率、發(fā)放對象代為發(fā)放，銀行收取手續(xù)費的借貸行為。信息報送 1、委托貸款

9、發(fā)生時報送“跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”。 2、發(fā)生提款時，外對內(nèi)報送“跨境收入業(yè)務(wù)信息”，內(nèi)對外報送“跨境支出業(yè)務(wù)信息”。 3、還本付息時，根據(jù)資金流向填報相應(yīng)收支信息。 4、境外企業(yè)在境內(nèi)開立NRA賬戶，需報送NAR賬戶信息及余額信息。152022-6-4“跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”中具體填報項：1、業(yè)務(wù)屬性 內(nèi)對外填： AL01-資產(chǎn)；外對內(nèi)填：AL02-負債2、融資關(guān)系 填“其他關(guān)聯(lián)方貸款”或“其他”3、貸款經(jīng)營類型OP03-委托貸款4、委托方所在國家（地區(qū)）：業(yè)務(wù)屬性為“AL01”時默認為“中國”。5、委托方機構(gòu)代碼：業(yè)務(wù)屬性為“AL01”時，必填境內(nèi)企業(yè)組 織機構(gòu)代碼。6、委托方機構(gòu)名稱7、

10、資金融出方機構(gòu)代碼： 內(nèi)對外時填境內(nèi)銀行機構(gòu)代碼；外對內(nèi)時填境外銀行SWIFT BIC162022-6-4銀團貸款的信息報送 銀團貸款是指多家銀行共同向企業(yè)提供貸款融資的借貸行為。信息報送 1、銀團貸款發(fā)生時由牽頭行報送“跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”。 2、發(fā)生提款時，外對內(nèi)報送“跨境收入業(yè)務(wù)信息”，內(nèi)對外報送“跨境支出業(yè)務(wù)信息”。 3、還本付息時，根據(jù)資金流向填報相應(yīng)收支信息。 4、境外企業(yè)在境內(nèi)開立NRA賬戶，需報送NAR賬戶信息及余額信息。172022-6-4“跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”中具體填報項：1、業(yè)務(wù)屬性 內(nèi)對外填： AL01-資產(chǎn)；外對內(nèi)填：AL02-負債2、融資關(guān)系填“銀企貸款”3、貸

11、款經(jīng)營類型OP02-銀團貸款4、成員行機構(gòu)代碼境內(nèi)銀行填寫12位機構(gòu)代碼，境外銀行填寫SWIFT BIC5、成員行機構(gòu)名稱據(jù)實填寫6、成員行常駐國家（地區(qū)）據(jù)實填寫7、成員行出資比例 按小數(shù)據(jù)實填寫182022-6-4n案例分析 2009年10月9日，中行上海市分行為上海電氣投標印尼水電站項目提供融資性保函并與中銀香港等組建跨境銀團貸款17億元，以出口買方信貸的方式向印尼水電站公司提供融資，期限15年，利率7.25。中行上海市分行為牽頭行并自行承擔5億元的貸款份額，中銀香港、南洋商業(yè)、東亞以及渣打銀行香港分行各自承擔3億元貸款份額。銀團貸款采用歸集支付方式。 方案一：境外參加行將各自份額下人民

12、幣資金劃轉(zhuǎn)到中行上海分行統(tǒng)一設(shè)定的貸款賬戶中，再從該賬戶辦理提款支付，還本付息時相同處理。信息申報：2009年10月9日，中行上海分行報送擔保登記信息；192022-6-4銀團貸款簽約后，中行上海分行報送跨境信貸融資信息17億元，按節(jié)點報送每個參與行的份額信息，其中中行上海分行為該銀團貸款的牽頭行；中行上海分行報送境外主體之間資金劃轉(zhuǎn)信息；辦理提款支付時，其中5億元報送跨境支出信息，12億元報送境外主體之間資金劃轉(zhuǎn)信息；還本付息時，5億元報送跨境收入信息，12億元報送境外主體之間資金劃轉(zhuǎn)信息。此案例中，境外參與行由中行上海分行為其開立貸款集合虛擬賬戶。以上信息涉及非居民機構(gòu)賬戶余額變化要報送非

13、居民機構(gòu)余額信息。202022-6-4n方案二中行上海市分行將自己份額內(nèi)的人民幣資金打入境外中銀香港為項目設(shè)定的貸款賬戶中再從該賬戶辦理提款支付，還本付息時相同處理。2009年10月9日，中行上海分行報送擔保登記信息；銀團貸款簽約后，中行上海分行報送跨境信貸融資信息17億元，按節(jié)點報送每個參與行的份額信息，其中中行上海分行為該銀團貸款的牽頭行；提款時中行上海分行報送跨境支出信息5億元，還本付息時報送跨境收入信息。212022-6-4海外代付的信息報送n進口代付的信息報送1、進口代付協(xié)議簽訂后，境內(nèi)銀行不需不需報送“人民幣跨境信貸融資業(yè)務(wù)”信息。2、境內(nèi)銀行收到境內(nèi)進口商到期償還的貨款及利息，并

14、向境外銀行實際支付后，應(yīng)以境內(nèi)進口商為付款主體通過“人民幣跨境支出信息”報送貨物項下支出信息。 222022-6-43、如涉及人民幣跨境擔保時，還應(yīng)當在擔保發(fā)生后報送“人民幣跨境擔保業(yè)務(wù)信息”；擔保項下發(fā)生履約時，境內(nèi)銀行應(yīng)當報送“人民幣跨境擔保履約業(yè)務(wù)”信息。案例分析： 武漢工商銀行與新加坡分行合作為武漢鋼鐵公司辦理進口項下海外代付型貿(mào)易融資120萬元人民幣，期限3個月。2011年7月3日通過SWIFT232022-6-4 報文確認業(yè)務(wù)，7月15日起息，融資利率2.5。武鋼于2011年8月3日辦理貨到報關(guān)，于10月14日通過武漢工行向外支付120萬元人民幣。信息報送： 2011年10月14日

15、，工商銀行武漢分行以武鋼為付款人報送跨境支出（進口支付）信息，無需報送“人民幣跨境信貸融資業(yè)務(wù)”信息。242022-6-4出口代付的信息報送1、出口代付協(xié)議簽訂后，報送“人民幣跨境信貸融資業(yè)務(wù)”信息 。2、境外銀行通過境內(nèi)銀行向境內(nèi)出口商提前支付貨款，境內(nèi)銀行以自身為收款主體，報送“人民幣跨境收入業(yè)務(wù)”信息。3、境內(nèi)出口企業(yè)收到境外企業(yè)支付貨款時，境內(nèi)銀行應(yīng)以出口企業(yè)為收款主體，通過“人民幣跨境收入信息”報送貨物項下收入信息。252022-6-44、境內(nèi)銀行向境外銀行還本付息時，境內(nèi)銀行應(yīng)以自身為付款主體，報送“人民幣跨境支出業(yè)務(wù)”信息：5、如涉及人民幣跨境擔保時，還應(yīng)當在擔保發(fā)生后報送“人民

16、幣跨境擔保業(yè)務(wù)信息”；擔保項下發(fā)生履約時，境內(nèi)銀行應(yīng)當報送“人民幣跨境擔保履約業(yè)務(wù)”信息。262022-6-4跨境賬戶的信息報送n跨境人民幣同業(yè)往來賬戶一、升級后的變化人民幣同業(yè)往來賬戶信息報文人民幣同業(yè)往來賬戶信息報文刪除“存款人類別”、“賬戶性質(zhì)”、“資金性質(zhì)”字段，新增“國民經(jīng)濟部門分類”、“賬戶類型”、“賬戶狀態(tài)”字段跨境人民幣同業(yè)往來賬戶信息（2104）人民幣同業(yè)往來賬戶余額信息報文人民幣同業(yè)往來賬戶余額信息報文新增“業(yè)務(wù)屬性”字段，系統(tǒng)默認為“負債”跨境人民幣同業(yè)往來賬戶余額信息（2105）二、信息報送賬戶開立賬戶余額：按月報送272022-6-4n非居民機構(gòu)賬戶信息報送非居民機構(gòu)

17、人民幣賬戶信息（2120)升級后主要變化：1、非居民機構(gòu)賬戶按賬戶類型進行細分：基本戶；一般戶-股東或關(guān)聯(lián)貸款賬戶；一般戶-境外銀行貸款賬戶； 專戶-證券交易結(jié)算資金賬戶；專戶-境內(nèi)發(fā)債專用；專戶-境內(nèi)募股專用;專戶- QFII專用；專戶-RQFII專用；專戶-RQFII銀行間債券；專戶-RQFII交易所債券；專戶-RQFII股票市場；專戶-直接投資前期費用專用；專戶-人民幣再投資專用；臨時戶 282022-6-42、新增填報RQFII有關(guān)信息 初始批準額度、初始額度批準文號、已募集資金金額、銀行間債券專用子賬號、交易所債券專用子賬號、股票專用子賬號非居民機構(gòu)人民幣賬戶余額信息（2121）報送頻率：余額按月報送292022-6-4n非居民個人境內(nèi)人民幣賬戶余額信息（2126）302022-6