反洗錢知識(shí)手冊(cè)

1、反洗錢知識(shí)手冊(cè)一、反洗錢標(biāo)語(yǔ)口號(hào)：1、深入貫徹落實(shí)反洗錢法，依法打擊洗錢犯罪。 2、預(yù)防洗錢活動(dòng)，遏制洗錢犯罪，維護(hù)金融秩序。 3、了解反洗錢知識(shí)，遵守反洗錢法律法規(guī)。 4、凝聚社會(huì)力量，創(chuàng)建良好反洗錢工作環(huán)境。 5、反洗錢，我們共同的責(zé)任。 6、你我攜手合作，遠(yuǎn)離洗錢犯罪。 7、打擊洗錢，人人有責(zé)。 8、支持國(guó)家反洗錢工作也是保護(hù)自己的合法權(quán)益。 9、任何單位和個(gè)人都有權(quán)監(jiān)督和舉報(bào)洗錢犯罪活動(dòng)。10、學(xué)習(xí)貫徹反洗錢法，預(yù)防監(jiān)控洗錢活動(dòng)。二、反洗錢知識(shí)問答：1、什么是洗錢？答：洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和

2、性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。主要包括提供資金賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財(cái)產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等。2、清洗什么錢將構(gòu)成洗錢罪？答：這主要是指清洗毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，將構(gòu)成洗錢罪。3、為什么要反洗錢？答：洗錢助長(zhǎng)走私、毒品、黑社會(huì)、貪污賄賂、金融詐騙等嚴(yán)重犯罪，擾亂正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，破壞社會(huì)公平競(jìng)爭(zhēng)，甚至影響國(guó)家聲譽(yù)。因此，我們依法采取大額和可疑資金監(jiān)測(cè)、反洗錢監(jiān)督檢查、反洗錢調(diào)查等各項(xiàng)反洗錢措施，預(yù)防和打擊洗錢犯罪，起到遏制其上游犯罪的目的。4、國(guó)家反洗錢行政主管部門

3、是指哪個(gè)部門？其主要職責(zé)是什么？答：國(guó)家反洗錢行政主管部門是指中國(guó)人民銀行，主要負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全國(guó)的反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)，制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，監(jiān)督檢查金融機(jī)構(gòu)及特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作，調(diào)查可疑交易，開展反洗錢國(guó)際合作等。5、還有其他部門參與反洗錢管理工作嗎？答：在國(guó)家層面，有公安部、外交部、最高人民法院、最高人民檢查院、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等 23個(gè)部門參與的反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議。全國(guó)各省、自治區(qū)、直轄市和大連、青島、寧波、廈門、深圳也建立了相應(yīng)的聯(lián)席會(huì)議制度。6、為什么強(qiáng)調(diào)金融業(yè)反洗錢？答：金融業(yè)承擔(dān)著社會(huì)資金存儲(chǔ)、融通和轉(zhuǎn)移職能，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要的促進(jìn)作用。但同時(shí)

4、也容易被洗錢犯罪分子利用，以看似正常的金融交易作掩護(hù)，改變犯罪收益的資金形態(tài)或轉(zhuǎn)移犯罪資金。因此，金融業(yè)是反洗錢工作的前沿陣地，能夠盡早識(shí)別和發(fā)現(xiàn)犯罪資金，通過追蹤犯罪資金的流動(dòng)，預(yù)防和打擊犯罪活動(dòng)。7、什么機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)？答：中國(guó)人民銀行專門成立了中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，具體負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)。8、哪些交易將受到反洗錢監(jiān)測(cè)？答：中國(guó)人民銀行制定了專門的規(guī)章，當(dāng)金融交易達(dá)到一定金額或符合某種可疑特征時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交大額和可疑交易報(bào)告。例如單筆或當(dāng)日累計(jì)20 萬元以上的現(xiàn)金存取、現(xiàn)金兌換、現(xiàn)金匯款等，或者銀行賬戶資金短期內(nèi)分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出且與客戶身份或經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)

5、明顯不符。金融機(jī)構(gòu)還可根據(jù)具體情況判斷出涉嫌洗錢的可疑交易并上報(bào)。9、目前金融機(jī)構(gòu)主要采取哪些反洗錢措施？是否會(huì)因此延長(zhǎng)客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間？答：主要采取客戶身份識(shí)別、盡職調(diào)查、大額和可疑交易報(bào)告、客戶身份資料及交易記錄保存等反洗錢措施。包括事前預(yù)防、事后監(jiān)測(cè)及調(diào)查等。監(jiān)測(cè)及調(diào)查發(fā)生在完成業(yè)務(wù)之后，不會(huì)額外增加客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間。目前的預(yù)防手段主要包括核對(duì)客戶身份證件及填寫有關(guān)客戶信息，與現(xiàn)行的金融業(yè)務(wù)要求也基本吻合。10、反洗錢工作會(huì)不會(huì)侵犯?jìng)€(gè)人隱私和商業(yè)秘密？答：不會(huì)的。中華人民共和國(guó)反洗錢法重視保護(hù)個(gè)人隱私和企業(yè)的商業(yè)秘密，并專門規(guī)定對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)而獲得的客戶身份資料和交易信息要予以

6、保密，非依法律規(guī)定，不得向任何組織和個(gè)人提供。中華人民共和國(guó)反洗錢法還規(guī)定，反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查；司法機(jī)關(guān)依法獲得的客戶身份資料和交易信息只能用于反洗錢刑事訴訟。11、客戶到銀行辦理哪些業(yè)務(wù)需出示客戶身份證件？答：與客戶建立新業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，或金融業(yè)務(wù)達(dá)到規(guī)定數(shù)額時(shí)，金融機(jī)構(gòu)要對(duì)客戶身份證件進(jìn)行識(shí)別，保證客戶身份的真實(shí)性和合法性，并根據(jù)規(guī)定留存客戶身份信息。因此，個(gè)人辦理金融業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)出示真實(shí)有效的身份證件或其他身份證明文件，并填寫基本身份信息。如到未開戶銀行辦理現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付業(yè)

7、務(wù)且單筆金額超過 1 萬元人民幣或外幣等值1000美元，應(yīng)配合出示并復(fù)印有效身份證件或其他身份證明文件。個(gè)人辦理5 萬元人民幣或外幣等值1 萬美元的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，應(yīng)出示有效身份證件或其他身份證明文件。12、客戶向境外匯款時(shí)，應(yīng)如何配合匯款機(jī)構(gòu)履行身份識(shí)別義務(wù)？答：配合登記匯款人姓名或名稱、賬號(hào)、住所，收款人姓名、住所等信息。13、客戶到證券公司、期貨公司、基金管理公司辦理哪些業(yè)務(wù)需出示身份證件？答：客戶開立基金賬戶，開立、掛失、注銷證券賬戶，申請(qǐng)、掛失、注銷期貨交易編碼，簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，轉(zhuǎn)托管，指定或撤銷指定交易，掛失交易密碼，修改基本身份信息等資料，開通網(wǎng)上交易、電話交易等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)出示有

8、效身份證件或其他身份證明文件，并填寫基本身份信息。14、客戶辦理哪些保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需出示身份證件？答：客戶在投保、退保、賠償或領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)，如果超過一定數(shù)額，金融機(jī)構(gòu)將對(duì)客戶進(jìn)行身份識(shí)別。例如，當(dāng)退還的保險(xiǎn)費(fèi)或保單現(xiàn)金價(jià)值超過1 萬元人民幣或外幣等值1000 美元時(shí)，退保申請(qǐng)人應(yīng)在出示保險(xiǎn)合同或保險(xiǎn)憑證原件的基礎(chǔ)上，出示退保申請(qǐng)人的有效身份證件或其他身份證明文件。又如，在發(fā)生保險(xiǎn)賠償或領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)，如果金額超過1 萬元人民幣或外幣等值1000 美元時(shí)，客戶應(yīng)出示被保險(xiǎn)人或受益人的有效身份證件或其他身份證明文件，告知被保險(xiǎn)人、受益人與投保人之間的關(guān)系，填寫被保險(xiǎn)人和受益人的基本身份信息。15、客戶在信

9、托公司設(shè)立信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)如何配合信托公司對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別？答：客戶應(yīng)出示委托人有效身份證件或其他身份證明文件，配合信托公司了解信托財(cái)產(chǎn)的來源，填寫委托人、受益人身份基本信息。16、客戶到金融資產(chǎn)管理公司、財(cái)產(chǎn)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司辦理金融業(yè)務(wù)時(shí)，是否也需要出示身份證件？答：是的，客戶也應(yīng)出示有效身份證件或其他身份證明文件，并填寫基本身份信息。17、代理他人辦理金融業(yè)務(wù)的客戶，應(yīng)如何配合金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)？答：客戶代理他人辦理金融業(yè)務(wù)，應(yīng)出示被代理人及本人有效身份證件或其他身份證明文件，填寫姓名、聯(lián)系方式、身份證件或其他證明文件的種類和號(hào)碼等

10、信息。18、在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機(jī)構(gòu)還會(huì)持續(xù)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)嗎？答：是的，金融機(jī)構(gòu)還要持續(xù)地關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及金融交易情況，并及時(shí)提示客戶更新資料信息。19、當(dāng)客戶要求變更姓名或名稱等身份信息時(shí)，金融機(jī)構(gòu)是否還需要重新識(shí)別客戶？答；是的。當(dāng)客戶要求變更姓名或名稱、身份證件或身份證明文件類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或負(fù)責(zé)人等信息時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶，客戶應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)出示相關(guān)信息。20、金融機(jī)構(gòu)除核對(duì)身份證件外，還可采取哪些措施識(shí)別客戶身份？答：金融機(jī)構(gòu)還可采取要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或身份證明文件，回訪客戶，實(shí)地查訪或者向公安、工商行政管理部

11、門核實(shí)等措施。如金融機(jī)構(gòu)目前能聯(lián)網(wǎng)核查居民身份證信息。21、客戶在金融業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，如果先前提交的身份證件或其他身份證明文件已過期了，該怎么辦？答：應(yīng)及時(shí)更新身份信息，若未在合理期限內(nèi)更新且無合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。22、金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識(shí)別時(shí)，應(yīng)將哪些情況作為可疑情況上報(bào)？答：客戶拒絕提供有效身份證件或無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息，或者金融機(jī)構(gòu)在采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性和完整性時(shí)。23、如果客戶所辦理的業(yè)務(wù)部分符合洗錢特征，銀行會(huì)拒絕交易嗎？答：交易符合可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，并不意味著客戶就是洗錢分子，因此金融機(jī)構(gòu)要針對(duì)不同情形，

12、采取不同措施。比如你去銀行開戶時(shí)說你沒有身份證或者使用假名開戶，銀行肯定會(huì)拒絕。不涉及到這一類特征的業(yè)務(wù)，比如你的賬戶資金賬戶進(jìn)出很頻繁，與你的身份或經(jīng)營(yíng)狀況不符，銀行不會(huì)拒絕辦理業(yè)務(wù)，但會(huì)作為可疑交易上報(bào)。24、請(qǐng)舉幾個(gè)證券業(yè)可疑交易的例子。答：例如，證券投資人要求證券公司變更其信息資料，但提供的相關(guān)資料有偽造、變?cè)煜右?。又如，客戶頻繁辦理基金份額的轉(zhuǎn)托管且無合理理由。25、保險(xiǎn)可疑交易標(biāo)準(zhǔn)有哪些？答：金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法中列舉了 17 類標(biāo)準(zhǔn)，如以躉交方式購(gòu)買保單，但繳費(fèi)金額巨大，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符，或者在保險(xiǎn)賠償發(fā)生時(shí)，客戶堅(jiān)持要求將資金匯往被保險(xiǎn)人和受益人以外的其他人。

13、26、個(gè)人如果發(fā)現(xiàn)了洗錢線索怎么辦？該如何舉報(bào)？是否有保密措施？答：我們歡迎所有的公民舉報(bào)洗錢犯罪及其上游犯罪，每個(gè)公民都有舉報(bào)的義務(wù)和權(quán)利。公民可以選擇多種形式進(jìn)行舉報(bào)，舉報(bào)電話是；舉報(bào)信箱是北京西城區(qū)金融大街35 號(hào)，32-124 信箱，接收單位是中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，郵政編碼：100032；舉報(bào)傳真電話：；電子信箱地址：；舉報(bào)網(wǎng)址：。所有的舉報(bào)信息及舉報(bào)人姓名等都是嚴(yán)格保密的。三、反洗錢宣傳材料：1：什么是洗錢？根據(jù)我國(guó)刑法的有關(guān)規(guī)定，洗錢是指明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種方式掩飾，隱瞞犯罪所得及其收益的老遠(yuǎn)和性質(zhì)的犯罪行為。比如，為犯罪份子提供銀行賬戶、購(gòu)買有價(jià)證劵、轉(zhuǎn)移資金

14、等2：誰是洗錢活動(dòng)的受害者？洗錢為犯罪活動(dòng)轉(zhuǎn)移和掩飾非法資金，使不法分子達(dá)到占有非法資金的目的，從而幫助、刺激更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)。洗錢活動(dòng)嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，助長(zhǎng)和滋生腐敗，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，腐蝕國(guó)家肌體，導(dǎo)致社會(huì)不公平。洗錢活動(dòng)造成資金流動(dòng)的無規(guī)律性，影響金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。洗錢活動(dòng)損害合法經(jīng)濟(jì)體的正當(dāng)權(quán)益，破壞市場(chǎng)微觀競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競(jìng)爭(zhēng)。洗錢活動(dòng)破壞金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，加大了金融機(jī)構(gòu)的法律和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。洗錢活動(dòng)與恐怖活動(dòng)相結(jié)合，還會(huì)危害社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)家安全并對(duì)人民的生命和財(cái)產(chǎn)形成巨大威脅。3：如何保護(hù)自己，遠(yuǎn)離洗錢活動(dòng)：1）主動(dòng)配合金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別；2）

15、不要出租出借自己的身份證件；3）不要出租出借自己的賬戶；4）不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)；5）為規(guī)避監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)拆分交易只會(huì)弄巧成拙；6）選擇安全可靠的金融機(jī)構(gòu)；7）支持國(guó)家反洗錢工作也是保護(hù)自己的利益；8）勇于舉報(bào)反洗錢活動(dòng)，維護(hù)社會(huì)公平正義。四、反洗錢調(diào)查問卷：非常感謝您參與此次問卷調(diào)查！您目前從事的職業(yè)是A機(jī)關(guān)工作人員 B軍人 C學(xué)生 D公司/企業(yè)人員E個(gè)體/私營(yíng)業(yè)主 F農(nóng)民 G外籍人士 H離退休人員I進(jìn)城務(wù)工人員 J無業(yè)一、反洗錢法頒布時(shí)間是A 2006年10月31日 B 2007年1月1日C 2006年11月14日 D 2007年6月21日二、國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門是A中國(guó)人民銀行 B公

16、安部 C司法部D反貪局 E中國(guó)銀監(jiān)會(huì) F中國(guó)證監(jiān)會(huì)G 中國(guó)保監(jiān)會(huì)三、洗錢犯罪的上游犯罪包括A毒品犯罪 B黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪 C恐怖活動(dòng)犯罪D走私犯罪 E破環(huán)金融管理秩序犯罪 F貪污賄賂犯罪G 金融詐騙犯罪 H其他四、金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，您應(yīng)當(dāng)配合提供哪些基本身份信息？A姓名 B性別 C住所地或工作單位地址D國(guó)籍 E職業(yè) F身份證件種類及號(hào)碼G收入情況 H家庭總資產(chǎn) I房產(chǎn)情況J聯(lián)系方式 K身份證件有效期限五、您認(rèn)為洗錢行為是否會(huì)擾亂正常經(jīng)濟(jì)金融秩序，進(jìn)而影響到您的合法權(quán)益？A是 B否六、在與您發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，您認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)是否有效履行了反洗錢法定義務(wù)？A完全有效 B基本有效 C

17、基本無效 D不清楚七、您認(rèn)為目前反洗錢工作在發(fā)現(xiàn)犯罪線索，遏制洗錢犯罪方面的成效如何？A效果很好 B有一定效果 C基本無效 D不清楚八、您認(rèn)為自己身邊是否存在洗錢犯罪行為？A是 B否九、如果發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪行為，您是否會(huì)積極向有關(guān)部門舉報(bào)？A是 B否十、如果發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪行為，您會(huì)向以下哪家部門舉報(bào)？（可多選）A公安局 B檢察院 C法院 D金融機(jī)構(gòu)E人民銀行 F反貪局 G其他選擇其他選項(xiàng)請(qǐng)說明：十一、您主要通過以下哪種方式獲得反洗錢相關(guān)知識(shí)？（可多選）A電視廣播 B報(bào)紙期刊 C反洗錢普及宣傳D朋友交流 E互聯(lián)網(wǎng) F其他選擇其他選項(xiàng)請(qǐng)說明：十二、您對(duì)通過以下哪種方式獲得的反洗錢知識(shí)印象最深刻？A電視廣

18、播 B報(bào)紙期刊 C反洗錢普及宣傳D朋友交流 E互聯(lián)網(wǎng) F其他選擇其他選項(xiàng)請(qǐng)說明：十三、您認(rèn)為以下哪種反洗錢宣傳方式最容易被您接受？（可多選）A懸掛橫幅 B營(yíng)業(yè)場(chǎng)所擺放宣傳材料 C電子大屏D公共場(chǎng)所集中宣傳 E營(yíng)業(yè)場(chǎng)所反洗錢咨詢臺(tái) F其他選擇其他選項(xiàng)請(qǐng)說明：五、反洗錢經(jīng)典案例 1、貪官夫人洗錢記晏某在擔(dān)任重慶某縣交通局局長(zhǎng)、縣長(zhǎng)江公路大橋建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員兼建設(shè)辦公室主任期間，利用職務(wù)之便，在公路建設(shè)和長(zhǎng)江大橋以及其他橋梁建設(shè)工程的承攬、工程款撥付等方面，為他人謀取利益，先后收到賄賂2226余萬元。其妻傅某明知此款系晏某受賄所得，仍將其中943萬元以本人或他人之名購(gòu)置房產(chǎn)、存入銀行和購(gòu)買

19、理財(cái)產(chǎn)品等。2008年8月1日，當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ簩?duì)此案公開宣判，認(rèn)定被告人晏某犯受賄罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；認(rèn)定傅某犯洗錢罪，判處有期徒刑3年，緩刑5年，并處罰金50萬元。2、山東梁某非法吸收公眾存款案2007年5月，人民銀行濟(jì)南分行反洗錢處收到浦發(fā)銀行濟(jì)南分行的報(bào)告，反映浦發(fā)銀行濟(jì)南分行營(yíng)業(yè)廳近期每天均有大量客戶新開銀行卡，并向梁某的銀行卡中通過無卡存款方式存款，存款金額均為萬元的整倍數(shù)，從1萬元到上百萬元不等，涉嫌非法集資。人民銀行濟(jì)南分行立即成立調(diào)查組，依法對(duì)梁某的可疑交易活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。通過對(duì)浦發(fā)銀行的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，梁某于2007年3月19日在浦發(fā)銀行天津浦

20、泰支行開戶，2007年5月10日至6月5日期間，累計(jì)存款243筆，金額達(dá)到1841.50萬元，取款金額59筆，金額達(dá)1836.86萬元，6月5日時(shí)其賬戶余額為4.6萬元。除濟(jì)南市外，還有天津、北京的異地存款人向該卡匯款，交易筆數(shù)、金額有不斷擴(kuò)大趨。在人民銀行濟(jì)南分行的密切配合下，公安機(jī)關(guān)先后輾轉(zhuǎn)天津、昆明、山東德州等地，分別于2007年10月6日、10日將犯罪嫌疑人梁某、劉某抓獲歸案，兩人對(duì)犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱。2007年11月12日，經(jīng)濟(jì)南市人民檢察院批準(zhǔn)，上述兩名犯罪嫌疑人被公安機(jī)關(guān)依法逮捕。3、江西南昌“7.10”地下錢莊案2009年6月4日，由人民銀行與公安部重點(diǎn)督辦的江西“7.10”特大

21、地下錢莊案成功宣判，人民法院以非法經(jīng)營(yíng)罪判處劉某有期徒刑1年，并處罰金11萬元。此案是全國(guó)首例以非法經(jīng)營(yíng)宣判的非法結(jié)算型地下錢莊案（不同于非法匯兌型地下錢莊案件）。2007年至2008年，人民銀行在全國(guó)范圍內(nèi)開展了旨在打擊洗錢和地下錢莊違法犯罪活動(dòng)的反洗錢專項(xiàng)行動(dòng)。在專項(xiàng)行動(dòng)中，人民銀行南昌中心支行反洗錢處發(fā)現(xiàn)，南昌市青山湖區(qū)某百貨經(jīng)營(yíng)部、青山湖區(qū)某文體用品銷售部、西湖區(qū)某童裝店三家小個(gè)體工商戶自2007年3月在某銀行南昌市中山路支行、陽(yáng)明路支行開設(shè)賬戶后，資金交易異常頻繁，涉及金額高達(dá)27億元，與其經(jīng)營(yíng)范圍和規(guī)模明顯不符，存在洗錢的重大嫌疑，于是該反洗錢處將此情況移送當(dāng)?shù)鼐秸{(diào)查。經(jīng)過江西警

22、方和南昌中心支行的長(zhǎng)期努力，2008年5月21日，專案組分別在深圳和南昌統(tǒng)一行動(dòng)，成功抓捕劉某等8名主要犯罪嫌疑人，查獲了大量銀行借記卡、存折、U盾、電腦、聯(lián)系電話、記載案件事項(xiàng)的筆記本以及公司注冊(cè)資料、公司印章、私人印章等物品，共凍結(jié)嫌疑人在南昌、深圳地區(qū)的賬戶71個(gè)，凍結(jié)資金2295萬元。經(jīng)審理查明，劉某從2007年初以來，先后注冊(cè)成立了10余家各類小型公司、企業(yè)、個(gè)體商戶（基本為空殼公司），以這些單位的名義在銀行開設(shè)資金結(jié)算賬戶，開通網(wǎng)上銀行；同時(shí)，還使用自己和他人的身份證，在銀行開立個(gè)人銀行卡賬戶并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。在無任何實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的情況下，劉某利用其控制的上述銀行賬戶為他人辦理轉(zhuǎn)

23、賬結(jié)算，從中謀取非法利益。經(jīng)法院一審判決認(rèn)定，2007年5月至2008年5月間，劉某曾接受來自深圳某文化傳播公司、深圳某家政服務(wù)公司等近600家公司的資金，再通過復(fù)雜的轉(zhuǎn)賬手法最終從個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出資金，總額共計(jì)89.7億余元。4、上海潘某團(tuán)伙洗錢案2007年10月22日，上海市虹口區(qū)人民法院對(duì)潘某等人洗錢案一審宣判，判決潘某等4名被告人犯有洗錢罪，刑期自兩年到一年零三個(gè)月有期徒刑不等。該案是上海地區(qū)首例以洗錢罪定罪判決的案件，是反洗錢法2007年1月1日施行以來我國(guó)法院宣判的第一例洗錢罪案件。潘某，男，1967年9月12日生，漢族，出生于臺(tái)灣。2006年7月初，張某找到潘某，要求潘某為臺(tái)灣人“阿

24、元”轉(zhuǎn)移從網(wǎng)上銀行詐騙的錢款，潘某按轉(zhuǎn)移錢款數(shù)額10%的比例提成。潘某表示同意并告訴了與其鄰居的祝某。此后祝某聯(lián)系了龔某，潘某聯(lián)系了在臺(tái)灣的李某，要求李、龔二人到上海幫助轉(zhuǎn)移錢款，并將錢款的來源和性質(zhì)告訴了二人。為幫助“阿元”轉(zhuǎn)移賬款，潘某、祝某從卡販子杜某處以150元一張左右的價(jià)格購(gòu)買了大量的銀行卡。此后，“阿元”通過非法手段竊取網(wǎng)上銀行客戶多人的銀行卡卡號(hào)和密碼等資料，然后將所得資金劃入潘某通過杜某辦理的67張銀行卡內(nèi)，并通知潘某取款。接到“阿元”通知后，潘某自己或者指派其余三名被告人通過ATM或者銀行柜臺(tái)面提取現(xiàn)金，扣除事先約定的份額，然后按照“阿元”的指令，將剩余資金匯入“阿元”指定的

25、賬戶內(nèi)。經(jīng)查，“阿元”劃入上述67張銀行卡內(nèi)共計(jì)人民幣100余萬元，這些銀行卡內(nèi)還有通過匯款的方式注入的資金人民幣17萬余元。潘某、祝某、李某、龔某于2006年7月至8月期間，在上海市使用上述67張銀行卡和另外27張銀行卡，通過ATM提取現(xiàn)金共計(jì)人民幣108.6萬元，通過柜臺(tái)面提取現(xiàn)金共計(jì)人民幣7萬余元。2006年上半年，工商銀行上海市分行通過監(jiān)控反洗錢可以交易發(fā)現(xiàn)27個(gè)個(gè)人賬戶存在重大洗錢嫌疑。2006年7月20日，工商銀行上海市分行根據(jù)人民銀行反洗錢規(guī)章規(guī)定，向上海市警方報(bào)案。2006年9月29日，犯罪嫌疑人潘某、祝某、李某、龔某4人被上海警方以涉嫌信用卡詐騙罪逮捕，警方追繳贓款共計(jì)38.

26、4萬元。公訴機(jī)關(guān)審查后，認(rèn)為潘某等人明知是犯罪所得，為掩飾其來源和性質(zhì)，仍提供資金賬戶并通過轉(zhuǎn)賬等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，其行為構(gòu)成洗錢罪。2007年10月22日，上海市虹口區(qū)人民法院對(duì)該案一審宣判，判決潘某等4名被告人犯有洗錢罪，刑期自兩年到一年零三個(gè)月有期徒刑不等。5、海南地下錢莊案件1993年，犯罪嫌疑人李某(臺(tái)灣嘉義人)在三亞市設(shè)立三亞嘉鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，任法定代表人、總經(jīng)理。犯罪嫌疑人李某以三亞嘉鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司開展業(yè)務(wù)做掩護(hù)，雇傭伏某、葛某夫婦管理財(cái)務(wù)，每天將“地下錢莊”經(jīng)營(yíng)貨幣兌換業(yè)務(wù)的銀行存款單和報(bào)表傳真到李某在?？诘霓k公室，由李某利用手機(jī)聯(lián)系錢莊交易事宜。在正常情況下，客戶

27、先給李某打電話了解當(dāng)日匯率，之后將需要兌換的人民幣匯入李某指定的國(guó)內(nèi)銀行賬戶然后，李某再指令境外銀行將相應(yīng)的等值外匯匯到客戶指定的賬戶上，經(jīng)公安部門偵查，李某每月從事地下錢莊交易的數(shù)額約為2 000萬元人民幣。2004年9月該案件告破，李某等9名犯罪嫌疑人被抓獲?，F(xiàn)場(chǎng)繳獲涉案現(xiàn)金新臺(tái)幣5448萬元，人民幣24.79萬元，銀行信用卡43張，凍結(jié)銀行賬戶42個(gè)，凍結(jié)資金人民幣611.67萬元，美元57.95萬元，日元659.31萬元，英鎊3.37萬元：繳獲汽車、筆記本電腦等一批作案工具。 地下錢莊已經(jīng)逐漸成為我國(guó)跨境洗錢的主要途徑之一。地下錢莊在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)初期多以高利貸等形式出現(xiàn)，組織結(jié)構(gòu)松散，活動(dòng)

28、規(guī)模和范圍較小。隨著經(jīng)濟(jì)體系多元化發(fā)展，地下錢莊漸成規(guī)模，至今已經(jīng)發(fā)展成為不僅非法吸收公眾存款、高利貸放貸拆借，而且還從事非法買賣、匯兌和劃轉(zhuǎn)外匯等活動(dòng)，干擾和破壞金融秩序、社會(huì)秩序和正常司法秩序的地下金融組織。地下錢莊經(jīng)營(yíng)的形式有如下幾種。一是公開式,這一經(jīng)營(yíng)方式以街頭“黃?！睘橹黧w，主要分布在外匯業(yè)務(wù)量較大的外匯指定銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)門外，公開拋頭露面，主動(dòng)尋找客戶。其客源主要來自出國(guó)留學(xué)生、公務(wù)、商務(wù)出國(guó)人員，部分出國(guó)旅游、探親、定居的小額換匯人員，換匯數(shù)額大多在1萬10萬美元之間，幣別以美元、港幣、日元為主。二是半公開式,這種經(jīng)營(yíng)方式有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，以經(jīng)營(yíng)合法業(yè)務(wù)為掩護(hù)，經(jīng)營(yíng)地下錢莊業(yè)務(wù)。

29、有的打著出國(guó)留學(xué)服務(wù)中心的牌子，有的與貿(mào)易公司融為一體，有的以旅游公司的合法外衣為掩護(hù)。外匯交易額大多在10萬一100萬美元之間，客戶主要有部分出國(guó)旅游、探親人員，各類出國(guó)定居移民、轉(zhuǎn)移非法收入的官員、劃轉(zhuǎn)違法資金的外貿(mào)或外資企業(yè)等。這類公司有合法的外衣，違規(guī)、違法收付和劃轉(zhuǎn)本外幣，從賬戶上很難查出，外匯資金收付又在境外，境內(nèi)賬戶上不留痕跡，很難發(fā)現(xiàn)。只有在走私貨物被查出后，跟蹤資金劃轉(zhuǎn)情況才能暴露出來。三是隱匿式,這種經(jīng)營(yíng)方式?jīng)]有固定場(chǎng)所，以單線聯(lián)系，與熟悉的客戶發(fā)生業(yè)務(wù)，資金交易金額相對(duì)較大，客戶有投資移民，有巨額非法收入的人員和進(jìn)行走私貨物的企業(yè)等。這類資金絕大部分是非法資金，資金劃轉(zhuǎn)都

30、是秘密進(jìn)行，單線聯(lián)系。有的先將資金匯到指定的賬戶，有的由錢莊墊付(關(guān)系長(zhǎng)期穩(wěn)定的客戶)，資金交割時(shí)雙方根本不需要見面，有很強(qiáng)的隱蔽性。四是跨地聯(lián)營(yíng)。絕大部分走私貨款以通過本地地下錢莊一本地銀行一異地銀行一異地地下錢莊的匯兌結(jié)算方式流向境外。一般來說，在為走私犯罪提供匯兌結(jié)算服務(wù)中，兩地錢莊往往存在聯(lián)資聯(lián)營(yíng)的關(guān)系。一般情況下運(yùn)作有兩個(gè)環(huán)節(jié)：當(dāng)境內(nèi)“客戶”需要外匯時(shí)，便將人民幣轉(zhuǎn)賬至境內(nèi)地下錢莊指定的賬戶上，或?qū)⒅薄F(xiàn)金送至地下錢莊經(jīng)營(yíng)點(diǎn)，境內(nèi)地下錢莊收到人民幣后，便通知其境內(nèi)外合作伙伴，按行規(guī)計(jì)算好匯率和傭金，將相應(yīng)的外幣劃至境內(nèi)客戶在境外指定的賬戶中；當(dāng)境內(nèi)“客戶”需要人民幣時(shí)，便由其境外的

31、分公司或代理將外幣劃入境外地下錢莊指定的賬戶，境外地下錢莊通知其境內(nèi)合作伙伴按約定好的匯率將相應(yīng)人民幣劃入境內(nèi)客戶的賬戶。境內(nèi)外地下錢莊每筆交易的完成多通過傳真、銀行對(duì)賬單或電話來確認(rèn)，雙方定期核數(shù)對(duì)沖。地下錢莊從事非法買賣、匯兌和劃轉(zhuǎn)的經(jīng)營(yíng)，不僅有著豐厚的利潤(rùn)，而且有現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)需求。相對(duì)于正規(guī)的“地上通匯”而言，地下錢莊具有幾大就勢(shì)。一是交易時(shí)間多為當(dāng)天交易，到賬速度快；二是交易成本在05l，遠(yuǎn)低于地上通匯成本；三是規(guī)避當(dāng)前的外匯管制，手續(xù)簡(jiǎn)便；四是信譽(yù)，部分老客戶只需要電話聯(lián)系。根據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，地下錢莊非法經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)率(資金收入與收益比例、匯兌額與手續(xù)費(fèi)比率)豐厚，大多在10以上。由于我

32、國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行外匯管制，外匯供求矛盾十分突出，個(gè)人商務(wù)、公務(wù)、因私出國(guó)(包括旅游、留學(xué)、探親、技術(shù)移民和投資移民等)的需求，按現(xiàn)行規(guī)定與實(shí)際需要仍有一定缺口。隨著私營(yíng)企業(yè)的迅速發(fā)展，資金需求難以滿足。隨著沿海地區(qū)涉臺(tái)交易增加，臺(tái)幣尚未實(shí)現(xiàn)可自由兌換，使用臺(tái)幣的商人無法兌換也為地下錢莊帶來一定的客戶。此外，一些進(jìn)出口企業(yè)為逃避關(guān)稅、走私、低報(bào)高進(jìn)或高報(bào)低出，貨款無法從金融機(jī)構(gòu)支付或收匯，于是選擇地下錢莊。一些居民個(gè)人或企業(yè)的非法收入需要通過地下錢莊轉(zhuǎn)移出境，再以合法的方式轉(zhuǎn)回境內(nèi)。還有少數(shù)外商投資企業(yè)為逃避各種稅、費(fèi)，通過地下錢莊劃轉(zhuǎn)資金。聯(lián)合公安部門、外匯管理部門加強(qiáng)地下錢莊的打擊力度，是從源頭上

33、遏制洗錢犯罪活動(dòng)的重要方面。六、調(diào)查研究：洛陽(yáng)“9·18地下錢莊案”成功破獲對(duì)反洗錢工作的啟示 2010年6月初，在人民銀行反洗錢局和公安部經(jīng)偵局統(tǒng)一部署下，人民銀行鄭州中心支行、洛陽(yáng)市中心支行、深圳市中心支行配合河南公安部門，在工商銀行、招商銀行等機(jī)構(gòu)的緊密協(xié)作下，果斷出擊，一舉搗毀地下錢莊窩點(diǎn)4個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人13名，凍結(jié)賬戶700余個(gè)，資金9000余萬元，并查扣電腦、銀行卡、POS機(jī)等大批涉案物品。2011年11月，河南省洛陽(yáng)市澗西區(qū)人民法院開庭審理此案，對(duì)王某等9名被告人做出一審判決，以非法經(jīng)營(yíng)罪判處1-5年不等的有期徒刑，并處以罰金。一、案件介紹經(jīng)調(diào)查，為方便深圳當(dāng)?shù)毓?/p>

34、、企業(yè)從單位銀行結(jié)算賬戶套取現(xiàn)金，洛陽(yáng)王某兩兄弟伙同其妻并與深圳無業(yè)人員楊某等人相互勾結(jié)，以自己和親戚名義先后在洛陽(yáng)、深圳等地注冊(cè)成立了20余家“三無”公司，并在洛陽(yáng)、三門峽、鄭州的工商銀行、建設(shè)銀行先后開辦23個(gè)企業(yè)網(wǎng)銀結(jié)算賬戶。通過專人負(fù)責(zé)在深圳招攬需要從對(duì)公賬戶進(jìn)行資金套現(xiàn)的客戶，并利用自己掌控的深圳、洛陽(yáng)“三無”公司賬戶接受深圳客戶的對(duì)公賬戶資金；然后利用網(wǎng)上銀行進(jìn)行具體的資金轉(zhuǎn)賬操作，將資金先轉(zhuǎn)入其控制的洛陽(yáng)個(gè)人賬戶，再轉(zhuǎn)回深圳的個(gè)人賬戶，最后再轉(zhuǎn)回上游來款單位指定的個(gè)人賬戶。經(jīng)過深圳洛陽(yáng)深圳這一系列的轉(zhuǎn)賬手續(xù)，客戶從對(duì)公賬戶中成功套現(xiàn)。2008年6月至2010年6月兩年間，該團(tuán)伙非

35、法從事對(duì)公賬戶資金套現(xiàn)金額高達(dá)80多億元，非法收取“手續(xù)費(fèi)”510余萬元。二、案例分析（交易特征及流程圖）該案是刑法修正案（七）頒布實(shí)施后河南省境內(nèi)發(fā)現(xiàn)的首例以非法從事資金支付結(jié)算的非法經(jīng)營(yíng)案件，俗稱“地下錢莊”。該案呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：（一）交易的手法和目的在于套取巨額現(xiàn)金。從掌握的情況得知，深圳地區(qū)各銀行對(duì)開立賬戶的公司提現(xiàn)有著非常嚴(yán)格的限制，而需要大量現(xiàn)金的公司就會(huì)找一些非法經(jīng)營(yíng)套現(xiàn)業(yè)務(wù)的公司進(jìn)行交易，因此一些打著科技、通訊、建材等經(jīng)營(yíng)性公司旗號(hào)進(jìn)行套現(xiàn)業(yè)務(wù)的“空殼公司”應(yīng)運(yùn)而生。本案有關(guān)涉案人員既在深圳注冊(cè)了多個(gè)“空殼公司”，并利用其在內(nèi)地的親戚朋友也注冊(cè)各種“空殼公司”，開設(shè)對(duì)公銀行賬戶和

36、個(gè)人賬戶，以此接受深圳需要現(xiàn)金的“客戶”進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，具體交易手法是：“客戶”根據(jù)其現(xiàn)金需求量將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至涉案的深圳對(duì)公賬戶，然后再轉(zhuǎn)到內(nèi)地對(duì)公賬戶，并控制內(nèi)地公司賬戶完成由對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)出到內(nèi)地個(gè)人賬戶，再操縱轉(zhuǎn)回至深圳的一百余個(gè)個(gè)人賬戶，最后再轉(zhuǎn)往“客戶”的個(gè)人賬戶中，“客戶”就可不受限制從個(gè)人賬戶取現(xiàn)。（二）利用網(wǎng)上銀行匯路快的特點(diǎn)，大量進(jìn)行資金交易。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，“地下錢莊”為了實(shí)現(xiàn)快速匯款的目的，利用了網(wǎng)上銀行匯路快、不用銀行柜面人員審查憑證的特點(diǎn)進(jìn)行資金交易，資金從深圳匯入公司賬戶后立即匯到個(gè)人銀行賬戶中，最快的一筆交易不到一分鐘就能實(shí)現(xiàn)，最慢也只在賬戶上停留五分鐘，相關(guān)部門對(duì)資金交易根本無

37、法實(shí)時(shí)跟蹤和核實(shí)。每個(gè)賬戶每天進(jìn)出資金最多達(dá)五百多萬元，單筆資金多為五十萬、一百萬的整數(shù)或接近整數(shù)。截止案件偵破時(shí)間，該“地下錢莊”在河南地區(qū)涉案交易金額達(dá)到80多億元。（三）注冊(cè)虛假公司且疑點(diǎn)較多。從這些公司的工商注冊(cè)發(fā)現(xiàn)，其發(fā)生大量的資金交易不符合情理，疑點(diǎn)多集中在注冊(cè)資金、經(jīng)營(yíng)者性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人年齡、健康程度及營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)住所和法定代表人家庭住所方面，“空殼公司”可能性非常大。后期調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，這個(gè)“地下錢莊”為了分散資金交易，還成立了文具店、貨運(yùn)代理等公司并相繼開立銀行賬戶，公司數(shù)量也從最初發(fā)現(xiàn)的七家增加到十四家，開設(shè)的銀行賬戶也分散至鄭州、三門峽地區(qū)，賬戶數(shù)量增加到36個(gè)。（

38、四）來自于交易對(duì)手和上游資金的客戶身份、經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符。從這些公司的資金交易流向發(fā)現(xiàn)，賬戶的資金都比較固定的從深圳某手機(jī)通訊店、建筑材料公司、打字服務(wù)店等單位賬戶轉(zhuǎn)入，經(jīng)營(yíng)范圍差異較大，更為可疑之處在于資金全部轉(zhuǎn)出至比較固定的自然人賬戶，其發(fā)生真實(shí)交易的可能性也非常小。在進(jìn)一步的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，涉及深圳的公司每天都收到來自于深圳地區(qū)類別眾多的公司匯款，匯款的各類公司多達(dá)2300余家，匯款的公司除深圳之外，還有北京、佛山、武漢等涉及32個(gè)地區(qū)的匯款，這些匯款的公司涉及行業(yè)眾多，沒有固定客戶和規(guī)律，交易目的非常模糊，交易跡象非?；靵y。（五）使用銀行賬戶疑點(diǎn)較大。這些公司在開立銀行賬戶后，立即要求開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)并領(lǐng)取網(wǎng)銀U盾，以“代發(fā)”名義為由，對(duì)賬戶轉(zhuǎn)出資金的上限額度和轉(zhuǎn)出至個(gè)人賬戶不做過多限制。資金除了通過網(wǎng)上銀行與比較固定的對(duì)手進(jìn)行交易外，不與其他單位或個(gè)人賬戶發(fā)生任何往來，也不提取現(xiàn)金，甚至不領(lǐng)取銀行回單，不到銀行購(gòu)領(lǐng)轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票，行為極其異常。資金劃轉(zhuǎn)如下圖所